Registro Distrital 8493 de 2026

5,5 ALCALDE MAYOR Carlos Fernando Galán Pachón REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ, DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 • No. 8493 - Pp 1 - 317 - 2026 • ENERO • 8 CONTENIDO ADMINISTRACIÓN DISTRITAL Sector Central RESOLUCIÓN Nº 22 “Por la cual se delega la participación en instancias de coordinación externas y se dictan otras disposiciones”......................................................................84 RESOLUCIONES 2025 CONTRALORÍA DE BOGOTÁ, D.C. RESOLUCIÓN REGLAMENTARIA Nº 018 “Por la cual se crea el Gobierno de Datos, el Comité de Gobierno de Datos de la Contraloría de Bogotá D.C., el Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal para Bogotá D.C y se dictan otras disposiciones.”.......................................103 RESOLUCIÓN REGLAMENTARIA Nº 019 “Por la cual se reglamenta el trámite del Plan de Mejoramiento que presentan los sujetos de vigilancia y control a la gestión fiscal de Contraloría de Bogotá D.C., se adopta un nuevo procedimiento interno y se dictan otras disposiciones”...............................................................................................219 RESOLUCIONES 2025 SECRETARÍA DE EDUCACIÓN DEL DISTRITO RESOLUCIÓN Nº 004 “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”..................................................................................................4 RESOLUCIÓN Nº 2698 “Por medio de la cual se autoriza el retiro y salida definitiva de los bienes devolutivos declarados inservibles de propiedad de la Secretaría de Educación del Distrito y se ordena su destino final”..........................................................17 RESOLUCIÓN Nº 2739 “Por la cual se ordena una depuración ordinaria de algunos saldos contables de la Secretaría de Educación del Distrito”.....................................................21 RESOLUCIÓN Nº 2746 “Por la cual se adopta el Programa de Gestión Documental (PGD) de la Secretaría de Educación del Distrito (SED) para vigencia 2025-2026”...........30 RESOLUCIÓN Nº 2747 “Por la cual se modifica la Política Institucional de Gestión Documental (PGD) de la Secretaría de Educación del Distrito (SED) para la vigencia 2026-2028”.......33 INSTITUTO DISTRITAL DE LA PARTICIPACIÓN Y ACCIÓN COMUNAL -IDPAC- RESOLUCIÓN Nº 680 Por medio de la cual se deroga la Resolución IDPAC 141 de 2024 y se actualiza la conformación del Órgano de Cumplimiento en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal........................................................................................................304 Sector Local SECRETARÍA DISTRITAL DE PLANEACIÓN RESOLUCIÓN Nº 2040 “Por la cual se actualiza el factor de descuento establecido en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023 en lo relacionado con la forma de cumplimiento de la obligación urbanística de cesión en suelo para espacio público.”..........35 Sector Descentralizado DECRETO LOCAL 2025 ALCALDÍA LOCAL DE MÁRTIRES DECRETO LOCAL Nº 019 “Por se realiza una reducción al Presupuesto Anual de Ingresos y de Gastos e Inversiones del Fondo de Desarrollo Local de los Mártires, para la vigencia fiscal comprendida entre el 1º de enero y el 31 de diciembre de 2025”......................313 RESOLUCIONES 2026 INSTITUTO DE DESARROLLO URBANO - IDU RESOLUCIÓN Nº 20 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”....................................................49 AÑO 60 NÚMERO 8493 8 • ENERO • 2026 SECRETARÍA GENERAL ALCALDÍA MAYOR DE BOGOTÁ, DISTRITO CAPITAL.

LA PUBLICACIÓN DE LOS ACTOS ADMINISTRATIVOS EN EL REGISTRO DISTRITAL SE REALIZA DE ACUERDO A LA LEY 1437 DEL 2011 EN SU ARTÍCULO 65 MODIFICADO POR LA LEY 2080 DE 2021 “POR LA CUAL SE EXPIDE EL CÓDIGO DE PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO Y DE LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO”.

CORREO: REGISTRODISTRITAL@ALCALDIABOGOTA.GOV.CO DIRECCIÓN: CALLE 11 SUR #1-60 ESTE - LA MARÍA - BOGOTÁ D.C.

TELÉFONO: 381 3000 EXT. 5010 - 5202 SUBDIRECTORA IMPRENTA DISTRITAL: MARÍA ANGÉLICA PUMAREJO HINOJOSA RESOLUCIONES DE 2025 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

EL JEFE DE LA OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN DE LA SECRETARÍA DE EDUCACIÓN DEL DISTRITO En uso de sus facultades legales, en especial la conferida en la Resolución 4138 del 13 de diciembre de 2022 y,

CONSIDERANDO:

Que el Departamento Administrativo de la Función Pública, a través del Decreto 1499 del 11 de septiembre de 2017 “Por medio del cual se modifica el Decreto 1083 de 2015, Decreto Único Reglamentario del Sector Función Pública, en lo relacionado con el Sistema de Gestión establecido en el artículo 133 de la Ley 1753 de 2015” en su artículo 2.2.22.3.9 indica que, en las entidades autónomas, con regímenes especiales y en otras ramas del poder público, debe implementarse el Modelo Integrado de Planeación y Gestión – MIPG- Que el Consejo para la Gestión y el Desempeño Institucional, elaboró el Manual Operativo para la implementación de MIPG versión 6, el cual en su capítulo 3.2.1. que habla sobre la “Política de Fortalecimiento organizacional y simplificación de procesos”, establece que “la adopción de una gestión por procesos permite la mejora de las actividades de la administración pública orientada al servicio público y para resultados”

Que la Alcaldía Mayor de Bogotá expidió el Decreto 221 del 6 de junio de 2023 “Por medio del cual se reglamenta el Sistema de Gestión en el Distrito Capital, se deroga el Decreto Distrital 807 de 2019 y se dictan otras disposiciones.”

Que mediante la Resolución No. 1540 del 30 de mayo de 2003 la Secretaría de Educación del Distrito adoptó su Manual de Procedimientos, compuesto por: Procedimientos, Formatos e Instructivos de Trabajo, la cual ha sufrido modificaciones parciales en el transcurso del tiempo, situación que hace dinámicas las decisiones que se tomen en los actos administrativos de modificación de dicho manual.

Que mediante la Resolución 002 del 3 de diciembre de 2015, suscrita por el Jefe de la Oficina Asesora de Planeación, se incorporaron al Manual de Procedimientos los Macroprocesos de la Secretaría de Educación del Distrito y que a partir de esa fecha se denomina “Manual de Procesos y Procedimientos”.

Que la Oficina Asesora de Planeación de conformidad con la función establecida en el literal N) del artículo 6 del Decreto 310 de 2022, está encargada de “Coordinar con las dependencias de la SED la elaboración y actualización de los Manuales de Procesos y Procedimientos de acuerdo con la metodología que se acoja y proyectar los actos administrativos para su adopción”.

Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.gov.co Información: línea 195 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-4 • 2026 • ENERO • 8 4 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

Que de acuerdo con la función establecida en el literal k) del artículo 5 del Decreto 310 de 2022, el Despacho del Secretario debe: “Liderar la formulación, implementación y mejoramiento continuo del Sistema de Control Interno de la Secretaría y del Sistema de Gestión de Calidad”.

Que mediante el artículo primero de la Resolución 4138 del 13 de diciembre de 2022, la Secretaria de Educación delegó “en el (la) jefe de la Oficina Asesora de Planeación la facultad para la suscripción de los actos administrativos que se requieran, única y exclusivamente para la incorporación, modificación y eliminación de los documentos que hacen parte del manual de procesos y procedimientos de la SED”.

Que en desarrollo de lo delegado en la Resolución 4138 del 13 de diciembre de 2022, la Oficina Asesora de Planeación únicamente expedirá los actos administrativos que formalicen cualquier tipo de afectación a los documentos del manual de procesos y procedimientos de la SED previa solicitud y aprobación del directivo del área competente, documentos que hacen parte integral de esta Resolución.

Que, aplicando el mejoramiento continuo, las dependencias de la Entidad realizaron requerimientos relacionados con la actualización de sus documentos que fueron atendidos por la Oficina Asesora de Planeación y que resultaron en: incorporar 6 procedimientos, modificar 9 procedimientos, eliminar 5 procedimientos, incorporar 12 formatos, modificar 15 formatos, eliminar 2 formatos, incorporar 1 guía – metodología, modificar 2 guías – metodologías, eliminar 5 guías – metodologías, incorporar 5 instructivos, incorporar 5 manuales, modificar 1 manual y modificar 5 caracterizaciones.

Que la Secretaría de Educación del Distrito cuenta con el aplicativo isolución, el cual contiene todos los documentos del Manual de Procesos y Procedimientos y del Sistema de Gestión de la Entidad, al cual pueden acceder usuarios internos y externos por medio de la página web www.educacionbogota.edu.co para la consulta de la documentación legal y vigente.

En mérito de lo anteriormente expuesto el (la) jefe de la Oficina Asesora de Planeación:

RESUELVE:

Artículo primero.

MODIFICAR el manual de procesos y procedimientos de la Secretaría de Educación del Distrito afectando los documentos de las siguientes áreas - procesos:

1. OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN PROCESO GESTIÓN AMBIENTAL TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 3 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Procedimiento 18-PD-001 Identificación de Aspectos y Valoración de Impactos Ambientales Formato 18-IF-009 Matriz de Identificación de 1 Incorporación Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 2 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-5 • 2026 • ENERO • 8 5 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

1. OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN PROCESO GESTIÓN AMBIENTAL TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 5 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Aspectos y Valoración de Impactos Ambientales Manual 18-MN-001 Manual para la Implementación del Plan de Gestión de Residuos Peligrosos

2. OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN PROCESO GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 2 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Formato 22-IF-010 Formato plan general de la operación estadística 2 Modificación Formato 22-IF-011 Formato documento metodológico de la operación estadística 2 Modificación Formato 22-IF-012 Formato directorio de usuarios de la operación estadística 2 Modificación Formato 22-IF-013 Formato ficha metodológica de la operación estadística 1 Incorporación Formato 22-IF-014 Diccionario de Datos 2 Modificación Formato 22-IF-015 Plan de Difusión y Comunicación de la Operación Estadística 1 Incorporación Formato 22-IF-016 Informe de Evaluación de las Fases de la Operación Estadística 1 Eliminación Formato 22-IF-017 Ficha de Registro Administrativo 1 Incorporación Guía - Metodología 22-MG-004 Guía para la generación de la documentación de Operaciones Estadísticas Guía - Metodología 22-MG-006 Guía para la generación de la documentación de Operaciones Estadísticas y Registros Administrativos 1 Incorporación (Reemplaza la Guía - Metodología 22- MG-004 Guía para la generación de la documentación de Operaciones Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 3 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-6 • 2026 • ENERO • 8 6 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

2. OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN PROCESO GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Estadísticas)

3. OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN PROCESO PARTICIPACIÓN CIUDADANA TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 2 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Guía - Metodología 03-MG-001 Metodología para la Caracterización de Grupos de Valor y Grupos de Interesados

4. OFICINA ASESORA JURÍDICA PROCESO GESTIÓN JURÍDICA TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 1 Incorporación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Formato 16-IF-010 Certificación de Comité de Conciliación

5. OFICINA DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y LAS COMUNICACIONES PROCESO GOBIERNO Y SEGURIDAD DIGITAL TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 3 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Procedimiento 12-PD-008 Levantamiento de Requerimientos para el Desarrollo de Soluciones Informáticas 3 Modificación Procedimiento 12-PD-010 Pruebas de Soluciones Informáticas 1 Eliminación Procedimiento 12-PD-013 Gestión de Problemas de Servicios TIC Procedimiento 12-PD-039 Modelo de Gestión para Problemas en Sistemas de Información, Infraestructura Tecnológica y Conectividad 1 Incorporación (Reemplaza el procedimiento 12- PD-013 Gestión de Problemas de Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 4 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-7 • 2026 • ENERO • 8 7 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

5. OFICINA DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y LAS COMUNICACIONES PROCESO GOBIERNO Y SEGURIDAD DIGITAL TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 2 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Servicios TIC) Procedimiento 12-PD-027 Mantenimiento de Soluciones Informáticas 1 Incorporación Procedimiento 12-PD-038 Gestión de Identidad y Acceso a Sistemas de Información y Bases de datos 1 Incorporación Procedimiento 12-PD-040 Gestión de Solicitudes de Publicación o Retiro de Aplicaciones WEB 3 Modificación Formato 12-IF-013 Análisis de Problemas 1 Eliminación (Por solicitud del área mediante requerimiento en Isolucion # 904 del 19 de noviembre de 2025) Formato 12-IF-020 Plan de Pruebas de Soluciones Informáticas 2 Modificación Formato 12-IF-023 Entrevista Para el Levantamiento de Necesidades Formato 12-IF-040 Acta de Aceptación Pruebas (UAT) 1 Eliminación Formato 12-IF-082 Acta de Aceptación Pruebas UAT y Visto Bueno de Paso a Producción 2 Modificación 1 Incorporación (Reemplaza el formato 12-IF- 040 Acta de Aceptación Pruebas (UAT)) Formato 12-IF-045 Documento de Mantenimiento de Soluciones Informáticas 2 Modificación Formato 12-IF-049 Documento de Análisis y Especificación de Requerimientos - Historias de Usuario 1 Incorporación Formato 12-IF-077 Lista de Chequeo de Identificación de Problemas TIC Formato 12-IF-078 Matriz de Priorización de 1 Incorporación Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 5 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-8 • 2026 • ENERO • 8 8 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

5. OFICINA DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y LAS COMUNICACIONES PROCESO GOBIERNO Y SEGURIDAD DIGITAL TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 1 Incorporación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Problemas TIC Formato 12-IF-079 Solicitud de Baja de Soluciones Informáticas 1 Incorporación Formato 12-IF-080 Solicitud de Publicación de Aplicación WEB 1 Incorporación Formato 12-IF-081 Informe de Resultados de Soluciones Informáticas 1 Incorporación Instructivo 12-IT-008 Identificación de Problemas Potenciales TIC 1 Incorporación Instructivo 12-IT-009 Autenticación de Correo Electrónico 1 Incorporación Instructivo 12-IT-010 Recuperación de Contraseña de Correo por MFA 1 Incorporación Instructivo 12-IT-011 Recuperación de Información y Continuidad DRP - Infraestructura Tecnológica 1 Incorporación Manual 12-MN-003 Lineamientos de Backup y Recuperación de Información 1 Incorporación Manual 12-MN-004 Lineamientos de Protección de Registros 1 Incorporación Manual 12-MN-005 Lineamientos de Registro de Inicio de Sesión 1 Incorporación Manual 12-MN-006 Lineamientos de Gobierno de Datos

6. SUBSECRETARÍA DE INTEGRACIÓN INTERINSTITUCIONAL PROCESO DE ARTICULACIÓN INTERINSTITUCIONAL TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 6 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Caracterización 06-CP-001 Caracterización del Proceso de Articulación Interinstitucional Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 6 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-9 • 2026 • ENERO • 8 9 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

7. DIRECCIÓN DE RELACIONES CON EL SECTOR EDUCATIVO PRIVADO PROCESO DE ARTICULACIÓN INTERINSTITUCIONAL TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 1 Eliminación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Procedimiento 06-PD-005 Sistema de Alianzas y Cooperación Escolar -SACE en las IED y dependencias de la SED Procedimiento 06-PD-006 Registro de Alianzas y Cooperaciones de las Dependencias del Nivel Central de la SED en la Plataforma SACE 1 Incorporación (Reemplaza el procedimiento 06- PD-005 Sistema de Alianzas y Cooperación Escolar -SACE- en las IED y dependencias de la SED) Guía - Metodología 06-MG-001 Metodología de Monitoreo y Evaluación de Cooperación y Alianzas 1 Eliminación (Por solicitud del área mediante requerimiento en Isolucion # 893 del 10 de noviembre de 2025) Guía - Metodología 06-MG-002 Metodología para la Identificación de Aliados y Cooperantes para Instituciones Educativas, Direcciones Locales y Direcciones Misionales de la SED 1 Eliminación (Por solicitud del área mediante requerimiento en Isolucion # 895 del 10 de noviembre de 2025) Guía - Metodología 06-MG-003 Metodología para la Apropiación de Datos Abiertos en el SACE 1 Eliminación (Por solicitud del área mediante requerimiento en Isolucion # 894 del 10 de noviembre de 2025)

Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 7 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-10 • 2026 • ENERO • 8 10 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

7. DIRECCIÓN DE RELACIONES CON EL SECTOR EDUCATIVO PRIVADO PROCESO DE ARTICULACIÓN INTERINSTITUCIONAL TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Guía - Metodología 06-MG-004 Metodología de Identificación y Priorización de Necesidades en Materia Educativa en Territorio, Según las Metas del PDD 1 Eliminación (Por solicitud del área mediante requerimiento en Isolucion # 892 del 10 de noviembre de 2025)

8. SUBSECRETARÍA DE CALIDAD Y PERTINENCIA PROCESO CALIDAD EDUCATIVA INTEGRAL TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 7 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Caracterización 08-CP-001 Caracterización del Proceso de Calidad Educativa Integral

9. SUBSECRETARÍA DE CALIDAD Y PERTINENCIA PROCESO CALIDAD EDUCATIVA INTEGRAL - SUBPROCESO DE EVALUACIÓN TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 4 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Caracterización 08.3-CP- 001 Caracterización del Subproceso Evaluación

10. SUBSECRETARÍA DE ACCESO Y PERMANENCIA PROCESO ACCESO Y PERMANENCIA ESCOLAR - SUBPROCESO RUTA DE ACCESO Y

PERMANENCIA ESCOLAR TIPO DE DOCUMENTO CÓDIGO 4 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Caracterización 07.2-CP- 001 Caracterización del Subproceso Ruta de Acceso y Permanencia Escolar Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 8 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-11 • 2026 • ENERO • 8 11 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

11. DIRECCIÓN DE CONSTRUCCIÓN Y CONSERVACIÓN DE ESTABLECIMIENTOS EDUCATIVOS PROCESO ACCESO Y PERMANENCIA ESCOLAR - SUBPROCESO INFRAESTRUCTURA

Y DOTACIONES ESCOLARES TIPO DE DOCUMENTO CÓDIGO 2 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Procedimiento 07.1-PD- 013 Mejoramiento de la Infraestructura Física del Nivel Central, Local e Instituciones Educativas de la SED Formato 07.1-IF-009 Acta Entrega Física de la Obra 2 Modificación

12. DIRECCIÓN DE TALENTO HUMANO PROCESO TALENTO HUMANO TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Procedimiento 14-PD-065 Notificación y Reporte de Accidentes e Incidentes de Trabajo 1 Eliminación (Por solicitud del área mediante requerimiento en Isolucion # 896 del 13 de noviembre de 2025) Procedimiento 14-PD-066 Procedimiento Investigación de Incidentes de Trabajo 1 Eliminación (Por solicitud del área mediante requerimiento en Isolucion # 897 del 13 de noviembre de 2025) Procedimiento 14-PD-068 Reporte e Investigación de Incidentes de Trabajo 1 Incorporación (Reemplaza los procedimientos 14-PD-065 Notificación y Reporte de Accidentes e Incidentes de Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 9 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-12 • 2026 • ENERO • 8 12 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

12. DIRECCIÓN DE TALENTO HUMANO PROCESO TALENTO HUMANO TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Trabajo y 14-PD- 066 Procedimiento Investigación de Incidentes de Trabajo) Procedimiento 14-PD-067 Procedimiento Investigación de Accidentes de Trabajo 1 Eliminación (Por solicitud del área mediante requerimiento en Isolucion # 898 del 13 de noviembre de 2025) Procedimiento 14-PD-069 Notificación, reporte e Investigación de Accidentes de Trabajo y/o de Tránsito 1 Incorporación 1 Incorporación (Reemplaza el procedimiento 14- PD-067 Procedimiento Investigación de Accidentes de Trabajo) Formato 14-IF-060 Seguimiento al Cronograma Anual del Plan de Trabajo de Seguridad y Salud en el Trabajo (SST)

13. OFICINA DE PERSONAL PROCESO TALENTO HUMANO TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 2 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Procedimiento 14-PD-014 Reporte Ausentismo Laboral no Justificado 1 Incorporación Instructivo 14-IT-006 Instructivo de verificación de completitud de requisitos para Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 10 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-13 • 2026 • ENERO • 8 13 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

13. OFICINA DE PERSONAL PROCESO TALENTO HUMANO TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN ausentismo laboral no justificado

14. DIRECCIÓN DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS PROCESO GESTIÓN DOCUMENTAL TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 2 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Formato 17-IF-006 Circular 3 Modificación Formato 17-IF-022 Memorando 3 Modificación Formato 17-IF-023 Oficio 3 Modificación Guía - Metodología 17-MG-001 Guía para la Elaboración de Comunicaciones Oficiales en la Secretaría de Educación del Distrito

15. OFICINA DE SERVICIO AL CIUDADANO PROCESO DE SERVICIO INTEGRAL A LA CIUDADANÍA TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 4 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Caracterización 05-CP-001 Caracterización del Proceso de Servicio Integral a la Ciudadanía

16. DIRECCIÓN FINANCIERA PROCESO GESTIÓN FINANCIERA TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 1 Incorporación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Manual 13-MN-003 Manual Interno de Calidad del Proceso Gestión Financiera - Basado en la norma ISO 9001 Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 11 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-14 • 2026 • ENERO • 8 14 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

17. OFICINA DE TESORERIA Y CONTABILIDAD PROCESO GESTIÓN FINANCIERA TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 2 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Procedimiento 13-PD-013 Amortización Contable de los Convenios 2 Modificación Procedimiento 13-PD-017 Radicación, Registro y Aprobación de Procesos de Nómina y Sentencias Laborales 2 Modificación Procedimiento 13-PD-018 Registro de Operaciones de Propiedad, Planta y Equipo de Bienes Inmuebles - Construcciones en curso Formato 13-IF-003 Informe Contable de Convenios 2 Modificación

18. COLEGIOS DISTRITALES PROCESO GESTIÓN FINANCIERA TIPO DE DOCUMENTO

CÓDIGO 2 Modificación NOMBRE VERSIÓN TIPO DE AFECTACIÓN Formato 13-IF-007 Formato Cierre Presupuestal y Tesorería FSE

Artículo segundo.

Los documentos adoptados mediante la presente Resolución, son de obligatorio cumplimiento para todos los servidores públicos y contratistas de la Secretaría de Educación del Distrito.

Artículo tercero.

Con esta resolución se afectaron en total 73 documentos y el Manual de Procesos y Procedimientos de la SED queda compuesto por: 27 caracterizaciones de procesos, 22 normogramas, 228 procedimientos, 345 formatos, 37 guías – metodologías, 35 instructivos y 19 manuales.

Artículo cuarto.

Será responsabilidad de todos los Directivos de la Entidad de los niveles central, local e institucional, la permanente actualización, implementación, divulgación, aplicación y el seguimiento de los documentos a su cargo.

En caso de que las áreas identifiquen la necesidad de intervenir sus documentos con el fin de eliminarlos, complementarlos o mejorarlos, deberán solicitar a la Oficina Asesora de Planeación, la asesoría y el acompañamiento en el levantamiento y documentación, por medio de requerimiento en el aplicativo del sistema de gestión, de acuerdo con los lineamientos emitidos por la Oficina Asesora de Planeación.

Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 12 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-15 • 2026 • ENERO • 8 15 RESOLUCIÓN N.º 004 del 19 de diciembre de 2025 Continuación de la Resolución “Por la cual se incorporan, modifican y eliminan del Manual de Procesos y Procedimientos de la SED, documentos de diferentes áreas y se dictan otras disposiciones”.

Artículo quinto.

Los documentos adoptados en la presente Resolución serán difundidos de manera general por la Oficina Asesora de Planeación en toda la Entidad y a las áreas afectadas; a su vez, los directivos de las áreas competentes tendrán la responsabilidad de la socialización, implementación y seguimiento de los documentos con los funcionarios que intervienen en ellos.

Artículo sexto.

Los documentos de que trata la presente Resolución reposarán para consulta en el archivo de la Entidad y/o en medio magnético en el aplicativo vigente del Sistema de Gestión, al cual pueden acceder usuarios internos y externos por medio de la página web www.educacionbogota.edu.co., los cuales harán parte integral de la presente Resolución.

Artículo séptimo.

Conforme a la normatividad vigente corresponde a la Oficina de Control Interno velar por el cumplimiento de los documentos del manual de procedimientos.

Artículo octavo.

La presente Resolución rige a partir de la fecha de su expedición y deroga las disposiciones que le sean contrarias.

PUBLÍQUESE Y CÚMPLASE Dado en Bogotá D.C., a los diecinueve (19) días del mes de diciembre de dos mil veinticinco (2025).

WILFER ORLANDO VALERO QUINTERO Jefe Oficina Asesora de Planeación Secretaría de Educación del Distrito Elaboró: Carmen Yolanda Sánchez Gallego -Profesional Especializado – OAP Avenida El Dorado No. 66-63, PBX 324 1000, Fax 315 3448, www.educacionbogota.edu.co Información: línea 195 Página 13 de 13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-16 • 2026 • ENERO • 8 16 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-17 • 2026 • ENERO • 8 17 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-18 • 2026 • ENERO • 8 18 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-19 • 2026 • ENERO • 8 19 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-20 • 2026 • ENERO • 8 20 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-21 • 2026 • ENERO • 8 21 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-22 • 2026 • ENERO • 8 22 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-23 • 2026 • ENERO • 8 23 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-24 • 2026 • ENERO • 8 24 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-25 • 2026 • ENERO • 8 25 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-26 • 2026 • ENERO • 8 26 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-27 • 2026 • ENERO • 8 27 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-28 • 2026 • ENERO • 8 28 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-29 • 2026 • ENERO • 8 29 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-30 • 2026 • ENERO • 8 30 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-31 • 2026 • ENERO • 8 31 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-32 • 2026 • ENERO • 8 32 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-33 • 2026 • ENERO • 8 33 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-34 • 2026 • ENERO • 8 34 SECRETARÍA DISTRITAL DE PLANEACIÓN Folios: 7 Anexos: No No. Radicación: 3-2025-40988 No. Radicado Inicial: XXXXXXXXXX No. Proceso: 2614528 Fecha: 2025-12-29 16:15 Tercero: SECRETARIA DISTRITAL DE PLANEACION - SDP Dep. Radicadora: Subsecretaría de Gestión Institucional Clase Doc: Interno Tipo Doc: Resolución Consec:

RESOLUCIÓN No.2040 DE 2025 (29 de diciembre de 2025)

“Por la cual se actualiza el factor de descuento establecido en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023 en lo relacionado con la forma de cumplimiento de la obligación urbanística de cesión en suelo para espacio público.”

LA SECRETARÍA DISTRITAL DE PLANEACIÓN En ejercicio de las competencias asignadas por el parágrafo del artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023, el literal n) del artículo 5 del Decreto Distrital 432 de 2022, y

CONSIDERANDO:

Que mediante el Decreto Distrital 555 de 2021 se adoptó la revisión general del Plan de Ordenamiento Territorial de Bogotá D.C., el cual en su artículo 4, estableció dentro de los principios rectores del ordenamiento territorial y sus estrategias, la reactivación económica, el dinamismo productivo, y la permanencia de las actividades económicas en el territorio, a través de la mezcla de usos del suelo como garantía de soporte territorial para la aglomeración económica productiva especializada y diversificada, y la inclusión de todas las actividades en el territorio.

Que el artículo 265 ibidem, se refiere a las obligaciones urbanísticas como: “(…) un mecanismo que tiene como propósito generar el equilibrio entre los beneficios que se otorgan por las condiciones de edificabilidad y las necesidades de soportes urbanos representados en suelo o su equivalencia en área construida o en pagos compensatorios, de acuerdo con las disposiciones establecidas en el presente Plan y en cumplimiento del principio de reparto equitativo de cargas y beneficios (…)”.

Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Calle 21 Nª69B-80 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 111311 Este documento es una versión impresa del original que fue generado digitalmente. Es válido legalmente al amparo del artículo 12 del Decreto 2150 de 1995 y del artículo 7° de la Ley 527 de 1999.

Página 1 de 7 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-35 • 2026 • ENERO • 8 35 SECRETARÍA DISTRITAL DE PLANEACIÓN Folios: 7 Anexos: No No. Radicación: 3-2025-40988 No. Radicado Inicial: XXXXXXXXXX No. Proceso: 2614528 Fecha: 2025-12-29 16:15 Tercero: SECRETARIA DISTRITAL DE PLANEACION - SDP Dep. Radicadora: Subsecretaría de Gestión Institucional Clase Doc: Interno Tipo Doc: Resolución Consec:

Que el artículo 511 del citado Plan de Ordenamiento Territorial contempla las “Obligaciones urbanísticas” como un instrumento para contribuir al cumplimiento de las políticas, principios, objetivos y metas del Plan de Ordenamiento Territorial de Bogotá D.C.

Que el artículo 520 ídem sobre la liquidación y recaudo del pago compensatorio de las obligaciones urbanísticas, señala que “Cuando se permita el pago compensatorio en dinero de las obligaciones urbanísticas, la liquidación de estas estará a cargo de la Secretaría Distrital de Planeación y el recaudo se realizará por la Secretaría Distrital de Hacienda, a través del mecanismo de recaudo y administración que se cree para este fin, en el marco de los sistemas de recaudo existentes en la Dirección Distrital de Tesorería de la Secretaría Distrital de Hacienda.”.

Que en aplicación del parágrafo del citado artículo 520 es obligatorio allegar la certificación del pago compensatorio de las obligaciones urbanísticas ante el curador urbano como requisito para el otorgamiento del acto de reconocimiento y/o de la licencia urbanística.

Que el artículo 263 del Decreto Distrital 555 de 2021 dispuso que, para la expedición de actos de reconocimiento se exigirá por parte de los Curadores Urbanos la compensación por concepto de espacio público y equipamientos, conforme con la reglamentación que para el efecto expida la administración distrital Que la norma citada, facultó a la administración distrital para reglamentar el pago compensatorio por concepto de obligaciones urbanísticas de espacio público y equipamiento en actos de reconocimiento de edificaciones.

Que el Título II, y en especial el artículo 554 ibidem establecieron que los soportes territoriales, programas, proyectos, actuaciones, actividades y metas de los componentes urbano y rural del Plan de Ordenamiento Territorial de Bogotá D.C., se financiarán con recursos dinerarios o en especie provenientes de los ingresos distritales en el presupuesto anual distrital, de los instrumentos de financiación asociados al desarrollo territorial y de otras fuentes.

Que en ese sentido, los pagos compensatorios en dinero por concepto de espacio público y equipamientos en las solicitudes de reconocimiento de edificaciones entre otros constituyen fuentes de financiación del Plan de Ordenamiento Territorial y en Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Calle 21 Nª69B-80 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 111311 Este documento es una versión impresa del original que fue generado digitalmente. Es válido legalmente al amparo del artículo 12 del Decreto 2150 de 1995 y del artículo 7° de la Ley 527 de 1999.

Página 2 de 7 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-36 • 2026 • ENERO • 8 36 SECRETARÍA DISTRITAL DE PLANEACIÓN Folios: 7 Anexos: No No. Radicación: 3-2025-40988 No. Radicado Inicial: XXXXXXXXXX No. Proceso: 2614528 Fecha: 2025-12-29 16:15 Tercero: SECRETARIA DISTRITAL DE PLANEACION - SDP Dep. Radicadora: Subsecretaría de Gestión Institucional Clase Doc: Interno Tipo Doc: Resolución Consec: especial forman parte de la fuente denominada instrumentos de financiación asociados al desarrollo territorial.

Que el Decreto Distrital 520 de 2022 “Por medio del cual se reglamentan y actualizan los mecanismos para la liquidación, pago, recaudo, administración, gestión y destinación de los recursos provenientes del pago compensatorio en dinero de las obligaciones urbanísticas de carácter general y local y demás instrumentos de financiamiento establecidos en el Decreto Distrital 555 de 2021 y se dictan otras disposiciones” en su artículo 23 dispuso los mecanismos de recaudo, administración y gestión de recursos dinerarios.

Que el recaudo derivado de obligaciones urbanísticas como lo son el pago compensatorio en dinero por concepto de espacio público y equipamientos en las solicitudes de reconocimiento de edificaciones y licencias de construcción en la modalidad de ampliación se realizará en la “Cuenta bancaria para las obligaciones urbanísticas del POT DD 555/2021” de que trata el numeral 1 del artículo 23 del Decreto Distrital 520 de 2022, previa liquidación efectuada por la SDP.

Que mediante Decreto Distrital 506 de 2023, se reglamentó el Decreto Distrital 555 de 2021 en lo relacionado con la compensación en dinero por concepto de espacio público y equipamientos en las solicitudes de reconocimiento de edificaciones y licencias de construcción en la modalidad de ampliación, así como el pago compensatorio en dinero por la regularización de la ocupación de antejardines.

Que el artículo 4 ibidem estableció la fórmula para liquidar la compensación por concepto de espacio público y equipamientos tratándose de reconocimiento de edificaciones e incluyó dentro de dicha formula el factor “d”, que corresponde al factor de descuento que se aplicará según las condiciones dispuestas en la siguiente tabla:

Año de la radicación en legal y debida forma de la solicitud de Factor de descuento (d) reconocimiento (t) t ≤ 2024 0,10 2024 < t ≤ 2025 0,25 t > 2025 1 Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Calle 21 Nª69B-80 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 111311 Este documento es una versión impresa del original que fue generado digitalmente. Es válido legalmente al amparo del artículo 12 del Decreto 2150 de 1995 y del artículo 7° de la Ley 527 de 1999.

Página 3 de 7 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-37 • 2026 • ENERO • 8 37 SECRETARÍA DISTRITAL DE PLANEACIÓN Folios: 7 Anexos: No No. Radicación: 3-2025-40988 No. Radicado Inicial: XXXXXXXXXX No. Proceso: 2614528 Fecha: 2025-12-29 16:15 Tercero: SECRETARIA DISTRITAL DE PLANEACION - SDP Dep. Radicadora: Subsecretaría de Gestión Institucional Clase Doc: Interno Tipo Doc: Resolución Consec:

Que el parágrafo del artículo 4 del Decreto 506 de 2023 dispuso: “el factor de descuento podrá ser ajustado y actualizado por la Secretaría Distrital de Planeación mediante resolución”. (Subrayado fuera de texto).

Que el Acuerdo Distrital 927 de 2024 “Por medio del cual se adopta el Plan de Desarrollo Económico, Social, Ambiental y de Obras Públicas del Distrito Capital 2024-2027 “Bogotá Camina Segura””, en su artículo 14 adoptó los programas del Objetivo Estratégico “Bogotá ordena su territorio y avanza en su acción climática”, en el cual se encuentra el programa No. 23 denominado “Ordenamiento territorial sostenible, equilibrado y participativo”, donde se establece que en concordancia con lo definido en el POT, se desarrollaran acciones encaminadas a orientar y articular la gestión de actores públicos y privados en la ejecución de obras y proyectos integrales de ciudad que consoliden entornos urbanos y rurales próximos, lo cual generará una gama más amplia y equilibrada de soportes urbanos que respondan a los objetivos de ordenamiento territorial, promoviendo la reactivación económica y un mejoramiento en la calidad de vida de los ciudadanos.

Que el artículo 164 ídem, dispone que la administración distrital deberá generar incentivos tributarios, urbanísticos y/o de construcción sostenible para favorecer la generación de vivienda, la sostenibilidad de las intervenciones que se realicen en el espacio público, los equipamientos, y la mejora; reemplazo o dotación de redes nuevas de servicios públicos en todos los tratamientos urbanísticos y, en general, para promover la reactivación económica del Distrito.

Que para la consecución de las anteriores

CONSIDERACIONES:

es necesario desarrollar reglamentaciones para reactivar e incentivar la construcción cumplan con los principios de claridad, equilibrio y proporcionalidad en la imposición de las cargas, facilidad y sencillez para su trámite, compromiso de las autoridades para agilizar las gestiones a su cargo, y en todo caso deberán estar orientadas a generar estímulos e incentivos tales como los tributarios, urbanísticos y/o de construcción sostenible.

Que la Secretaría Distrital de Planeación adoptó la Resolución 2103 del 24 de diciembre de 2024 “Por la cual se reglamenta la progresividad del factor “k y d” establecida en los artículos 318, 327 y 367 del Decreto Distrital 555 de 2021, y el factor de descuento establecido en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023, en lo relacionado con la forma de cumplimiento de la obligación urbanística de cesión en suelo para espacio público”, la cual en su artículo 4 señaló que el factor de descuento establecido en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023, correspondiente a la fórmula para liquidar la compensación por concepto de espacio público y equipamientos tratándose de reconocimiento de edificaciones.

Que de acuerdo con el análisis técnico desarrollado por la Subdirección de Economía Urbana, Rural y Regional, se identificó que, si bien algunos de los indicadores del sector muestran el inicio de un proceso de reactivación, este proceso deberá contar con medidas que ayuden a su Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Calle 21 Nª69B-80 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 111311 Este documento es una versión impresa del original que fue generado digitalmente. Es válido legalmente al amparo del artículo 12 del Decreto 2150 de 1995 y del artículo 7° de la Ley 527 de 1999.

Página 4 de 7 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-38 • 2026 • ENERO • 8 38 SECRETARÍA DISTRITAL DE PLANEACIÓN Folios: 7 Anexos: No No. Radicación: 3-2025-40988 No. Radicado Inicial: XXXXXXXXXX No. Proceso: 2614528 Fecha: 2025-12-29 16:15 Tercero: SECRETARIA DISTRITAL DE PLANEACION - SDP Dep. Radicadora: Subsecretaría de Gestión Institucional Clase Doc: Interno Tipo Doc: Resolución Consec: consolidación; de ahí la importancia de implementar incentivos como la modificación de la progresividad del factores de descuento con el fin de revitalizar el sector de la construcción, mantener los costos asociados a las obligaciones urbanísticas, promover la reactivación económica en el Distrito Capital y asegurar el cumplimiento de los objetivos del POT, a través del recaudo de recursos dinerarios provenientes de los instrumentos de financiación asociados al ordenamiento territorial.
Que con fundamento en lo anterior y de acuerdo con el anexo técnico que hace parte integral de la presente resolución, se concluyó que es necesario actualizar el factor de progresividad “d” para el pago compensatorio por concepto de espacio público y equipamientos tratándose de reconocimiento de edificaciones.

Que la presente resolución fue publicada en la plataforma LegalBog Participa desde el 17 de diciembre hasta el 24 de diciembre de 2025, plazo dentro del cual no se recibieron comentarios u observaciones de la ciudadanía.

Que por lo anteriormente mencionado se hace necesario modificar el artículo 4 de la Resolución Resolución 2103 del 2024, actualizando el factor de descuento establecido en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023, correspondiente a la fórmula para liquidar la compensación por concepto de espacio público y equipamientos tratándose de reconocimiento de edificaciones.

En mérito de lo expuesto

RESUELVE:

Artículo 1.

Objeto. El factor de descuento establecido en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023, correspondiente a la fórmula para liquidar la compensación por concepto de espacio público y equipamientos tratándose de reconocimiento de edificaciones, será el siguiente:

"Pago compensatorio por concepto de espacio público y equipamientos tratándose de reconocimiento de edificaciones: El factor de descuento "d" se aplicará según las condiciones dispuestas en la siguiente tabla:

Año de la radicación en legal y debida forma de la solicitud Factor de descuento (d) de reconocimiento (t) t ≤ 2025 0,10 t > 2025 0,10 Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Calle 21 Nª69B-80 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 111311 Este documento es una versión impresa del original que fue generado digitalmente. Es válido legalmente al amparo del artículo 12 del Decreto 2150 de 1995 y del artículo 7° de la Ley 527 de 1999.

Página 5 de 7 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-39 • 2026 • ENERO • 8 39 SECRETARÍA DISTRITAL DE PLANEACIÓN Folios: 7 Anexos: No No. Radicación: 3-2025-40988 No. Radicado Inicial: XXXXXXXXXX No. Proceso: 2614528 Fecha: 2025-12-29 16:15 Tercero: SECRETARIA DISTRITAL DE PLANEACION - SDP Dep. Radicadora: Subsecretaría de Gestión Institucional Clase Doc: Interno Tipo Doc: Resolución Consec:

Artículo 2.

Documentos. Forma parte integral del presente acto administrativo el Anexo 1 denominado Análisis para la determinación del factor de descuento establecido en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023.

Artículo 3.

Recursos. De conformidad con el artículo 75 del Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo, contra la presente Resolución no proceden recursos.

Artículo 4.

Publicación y Vigencia. La presente Resolución rige a partir del día siguiente a su publicación en la Gaceta Urbanismo y Construcción de obra de conformidad con lo dispuesto en el artículo 575 del Decreto Distrital 555 de 2021. De igual manera, deberá publicarse en el Registro Distrital.

La presente resolución deroga el artículo 4 de la Resolución 2103 de 2024.

PUBLÍQUESE Y CÚMPLASE. Dada en Bogotá D.C. a los 29 dias de diciembre de 2025.

Ursula Ablanque Mejia Despacho Secretaría Aprobación Técnica: Natalia Silva Mora - Subsecretaría de Planeación Territorial Paola Andrea Ladino Torres - Directora de Estructuras y Sistemas Territoriales. Manuel Alejandro Jarro Navarro - Subdirector de Economía Urbana, Rural y Regional Marisol Ruiz Cano - Dirección de Estructuras y Sistemas Territoriales. Aprobación Jurídica: Deisi Lorena Pardo Peña - Subsecretaría Jurídica Revisión Jurídica: Giovanni Perdomo Sanabria - Director de Análisis y Conceptos Jurídicos. Andrés Gutiérrez Prieto – Prof. esp. Dirección de Análisis y Conceptos Jurídicos Edwin Emir Garzón Garzón - Abogado Contratista Subsecretaría de Planeación Territorial Proyectó: Yohana Andrea Montano Ríos- Subsecretaria de Planeación Territorial Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Calle 21 Nª69B-80 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 111311 Este documento es una versión impresa del original que fue generado digitalmente. Es válido legalmente al amparo del artículo 12 del Decreto 2150 de 1995 y del artículo 7° de la Ley 527 de 1999.

Página 6 de 7 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-40 • 2026 • ENERO • 8 40 SECRETARÍA DISTRITAL DE PLANEACIÓN Folios: 7 Anexos: No No. Radicación: 3-2025-40988 No. Radicado Inicial: XXXXXXXXXX No. Proceso: 2614528 Fecha: 2025-12-29 16:15 Tercero: SECRETARIA DISTRITAL DE PLANEACION - SDP Dep. Radicadora: Subsecretaría de Gestión Institucional Clase Doc: Interno Tipo Doc: Resolución Consec:

Tatiana Rodríguez Alfonso – Subdirección de Economía Urbana, Rural y Regional.

Anexo 1. “Análisis para la determinación del factor de descuento establecido en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023”.

Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Calle 21 Nª69B-80 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 111311 Este documento es una versión impresa del original que fue generado digitalmente. Es válido legalmente al amparo del artículo 12 del Decreto 2150 de 1995 y del artículo 7° de la Ley 527 de 1999.

Página 7 de 7 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-41 • 2026 • ENERO • 8 41 Anexo 1 Análisis para la determinación del factor de descuento establecido en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023.

Resolución N°____________ de ______________ “Por la cual se actualiza el factor de descuento establecido en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023 en lo relacionado con la forma de cumplimiento de la obligación urbanística de cesión en suelo para espacio público.”.

Introducción En concordancia con el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023 “Por medio del cual se reglamenta el Decreto Distrital 555 de 2021 en lo relacionado con la compensación en dinero por concepto de espacio público y equipamientos en las solicitudes de reconocimiento de edificaciones y licencias de construcción en la modalidad de ampliación, así como el pago compensatorio en dinero por la regularización de la ocupación de antejardines y se dictan otras disposiciones”, la Secretaría Distrital de Planeación – SDP adelantó el presente análisis con el fin de valorar el posible efecto de la actualización del factor de progresividad “d” que se utiliza para liquidar la compensación por concepto de espacio público y equipamientos en reconocimiento de edificaciones.

Con ese objetivo, el presente documento se estructura en tres apartados: i) contexto del comportamiento histórico de los actos de reconocimiento en Bogotá D.C para el período 2012-2025; y ii) criterios y ejercicios teórico-prácticos de simulación de distintos escenarios planteados para estimar el posible efecto del factor “d”, que sustenta cuantitativamente la decisión de actualizar la progresividad establecida en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023 y el artículo 4 de la Resolución 2103 del 2024; y iii) propuesta de actualización del factor de descuento para liquidar la compensación por concepto de espacio público y equipamientos en reconocimiento de edificaciones.

La Subdirección de Economía Urbana, Rural y Regional - SEURR de la Secretaría Distrital de Planeación – SDP con sustento en información contenida en la base de liquidaciones de la SEURR con corte al 27 de agosto del 2025, actualizó los valores y rangos del Factor de Descuento “d” para la compensación por concepto de espacio público y equipamientos en las solicitudes de reconocimiento de edificaciones.

Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Cra 21 Nª69B-80 ext. 9014-9018 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 1113111 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-42 • 2026 • ENERO • 8 42

Capítulo 1.

COMPORTAMIENTO HISTÓRICO DE LOS ACTOS DE RECONOCIMIENTO EN

BOGOTÁ D.C PARA EL PERÍODO 2012-2025 Durante el periodo comprendido entre julio del 2023 al 27 de agosto del 2025 se realizaron 2.113 liquidaciones por concepto de compensación de espacio público y equipamientos en reconocimiento de edificaciones según la base de datos de la Subdirección de Economía Urbana, Rural y Regional – SEURR.

Del universo de liquidaciones únicamente 1.631 realizaron pago, sin embargo, al estudiar la base de datos se encontraron 224 casos que presentan información incompleta y/o imprecisa en variables como área de terreno, valor de referencia, factor de liquidación, entre otras. Razón por la cual dichos casos fueron excluidos del análisis quedado una muestra de 1.407 registros, es decir, el 86,2% del universo que pago.

Para el análisis se consideraron las variables valor de referencia del suelo, área de terreno, factor de compensación y factor de descuento que forman parte de la fórmula para liquidar la compensación por concepto de espacio público y equipamiento en reconocimientos, contenida en el artículo 4 del Decreto Distrital 506 del 2023 la cual se muestra a continuación:

Una vez identificadas las cuatro variables se analizaron los 1.407 casos de estudio encontrando que el 94% de los casos tenían áreas de terreno menores o iguales a 300m2, Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Cra 21 Nª69B-80 ext. 9014-9018 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 1113111 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-43 • 2026 • ENERO • 8 43 que el 92,3% presentaban valores de referencia menores o guales a $4 millones de pesos, el 72% aplicaron factores de compensación del 8% por estar en tratamientos de consolidación o conservación y el 28% aplico un factor del 23% por estar en tratamiento de renovación urbana, como se muestra en la siguiente tabla.

Capítulo 2.

CRITERIOS Y EJERCICIOS TEÓRICO-PRÁCTICOS DE SIMULACIÓN

ESTIMACIÓN EL POSIBLE EFECTO DEL FACTOR “d”

Con el fin de aproximarse a un posible impacto de la modificación del factor de descuento que se utiliza para liquidar la compensación por concepto de espacio público y equipamientos en reconocimiento de edificaciones, se realizó un análisis cuantitativo alrededor de la incidencia que tendría un cambio, hacia arriba o hacia debajo de dicho factor, respecto de los valores a pagar y el comportamiento del recaudo por liquidaciones de reconocimiento.

Lo anterior, teniendo en cuenta que la compensación constituye un valor a pagar durante el proceso de reconocimiento de las edificaciones que es adicional a los estudios, obras y/o adecuaciones que deben realizarse en cada inmueble con el fin de cumplir las disposiciones y requerimientos vigentes en la materia, así como garantizar la seguridad de las edificaciones y proteger la vida de los ciudadanos. Cabe destacar que dichas intervenciones de alguna manera conllevan a un mayor valor de las edificaciones y a un mayor recaudo por impuestos a la propiedad que antes no eran posible causar producto de la informalidad del bien inmueble.

Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Cra 21 Nª69B-80 ext. 9014-9018 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 1113111 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-44 • 2026 • ENERO • 8 44 Con base en la caracterización y agrupación de los datos, se puede concluir que la mediana del valor de suelo es $2.850.000 y del área de terreno 100 m2 en los casos con tratamiento de conservación o consolidación y de $2.700.000 y 91 m2 en los reconocimientos ubicados en tratamiento de renovación urbana.

Adicionalmente también se puede colegir que según el Decreto Distrital 506 del 2023 y la Resolución 2103 del 2024 los factores de descuentos pueden tomar valores entre 0,10; 0,25; 0,45; 0,75 y 1.

Con base en la información presentada en el Capítulo 1 de este documento, se realizó una estimación del valor de la compensación de espacio público y equipamientos por reconocimiento en tratamiento de consolidación y conservación para los diferentes factores de descuento (d) referidos anteriormente, proyección que fue determinada con base en los siguientes supuestos i) El promedio anual de reconocimientos es 675, ii) La distribución de los reconocimientos es 72% Consolidación/Conservación y 28% de Renovación Urbana, iii) El área de terreno se distribuye 50% de 100m2, 40% de 200m2 y 10% de 300m2, iv) El factor (F) para consolidación/conservación es 8% y para Renovación 23% y v) La mediana del valor de referencia es dos millones ochocientos cincuenta mil pesos $2.850.000 tratamientos de consolidación/conservación y dos millones setecientos mil pesos $2.700.000 tratamiento de renovación urbana.

Las estimaciones se realizaron separadamente para cada tratamiento urbanístico encontrando para consolidación y conservación los resultados que se muestran en la siguiente tabla. Para el cálculo de la compensación se utilizó la formula presentada anteriormente y se manejaron rangos de áreas de 100m2 hasta 300m2 toda vez que allí se concentra la mayoría de los casos de estudio y se utilizó un factor de compensación de 8% según lo establece el Decreto Distrital 506 del 2023.

Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Cra 21 Nª69B-80 ext. 9014-9018 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 1113111 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-45 • 2026 • ENERO • 8 45 Tratamiento Urbanístico Compensación (CR) Factor de Descuento( d )

Área de Terreno (f) Valores de Referencia 100 m2 200 m2 8% 100 mediana AT 300 m2 Consolidación 0,10 0,25 0,45 0,75 1 $ 1.000.000 $ 800.000 $ 2.000.000 $ 3.600.000 $ 6.000.000 $ 8.000.000 $ 2.000.000 $ 1.600.000 $ 4.000.000 $ 7.200.000 $ 12.000.000 $ 16.000.000 $ 3.000.000 $ 2.400.000 $ 6.000.000 $ 10.800.000 $ 18.000.000 $ 24.000.000 $ 4.000.000 $ 3.200.000 $ 8.000.000 $ 14.400.000 $ 24.000.000 $ 32.000.000 $ 1.000.000 $ 1.600.000 $ 4.000.000 $ 7.200.000 $ 12.000.000 $ 16.000.000 $ 2.000.000 $ 3.200.000 $ 8.000.000 $ 14.400.000 $ 24.000.000 $ 32.000.000 $ 3.000.000 $ 4.800.000 $ 12.000.000 $ 21.600.000 $ 36.000.000 $ 48.000.000 $ 4.000.000 $ 6.400.000 $ 16.000.000 $ 28.800.000 $ 48.000.000 $ 64.000.000 $ 1.000.000 $ 2.400.000 $ 6.000.000 $ 10.800.000 $ 18.000.000 $ 24.000.000 $ 2.000.000 $ 4.800.000 $ 12.000.000 $ 21.600.000 $ 36.000.000 $ 48.000.000 $ 3.000.000 $ 7.200.000 $ 18.000.000 $ 32.400.000 $ 54.000.000 $ 72.000.000 $ 4.000.000 $ 9.600.000 $ 24.000.000 $ 43.200.000 $ 72.000.000 $ 96.000.000 $ 3.200.000 $ 8.000.000 $ 14.400.000 $ 24.000.000 $ 32.000.000 del valor a pagar por compensación $ 2.850.000 Mediana El resultado de las estimaciones del valor de la compensación de espacio público y equipamientos por reconocimiento en tratamiento de renovación, consideraron los mismos rangos de áreas de 100m2 hasta 300 m2, pero se utilizó un factor de compensación de 23% según lo establece el Decreto Distrital 506 del 2023 y los resultados se muestran en la siguiente tabla:

Tratamiento Urbanístico Compensación (CR) Factor de Descuento( d )

Área de Terreno (f) Valores de Referencia 100 m2 200 m2 23% 91 mediana AT 300 m2 Renovación Urbana 0,10 0,25 0,45 0,75 1 $ 1.000.000 $ 2.300.000 $ 5.750.000 $ 10.350.000 $ 17.250.000 $ 23.000.000 $ 2.000.000 $ 4.600.000 $ 11.500.000 $ 20.700.000 $ 34.500.000 $ 46.000.000 $ 3.000.000 $ 6.900.000 $ 17.250.000 $ 31.050.000 $ 51.750.000 $ 69.000.000 $ 4.000.000 $ 9.200.000 $ 23.000.000 $ 41.400.000 $ 69.000.000 $ 92.000.000 $ 1.000.000 $ 4.600.000 $ 11.500.000 $ 20.700.000 $ 34.500.000 $ 46.000.000 $ 2.000.000 $ 9.200.000 $ 23.000.000 $ 41.400.000 $ 69.000.000 $ 92.000.000 $ 3.000.000 $ 13.800.000 $ 34.500.000 $ 62.100.000 $ 103.500.000 $ 138.000.000 $ 4.000.000 $ 18.400.000 $ 46.000.000 $ 82.800.000 $ 138.000.000 $ 184.000.000 $ 1.000.000 $ 6.900.000 $ 17.250.000 $ 31.050.000 $ 51.750.000 $ 69.000.000 $ 2.000.000 $ 13.800.000 $ 34.500.000 $ 62.100.000 $ 103.500.000 $ 138.000.000 $ 3.000.000 $ 20.700.000 $ 51.750.000 $ 93.150.000 $ 155.250.000 $ 207.000.000 $ 4.000.000 $ 27.600.000 $ 69.000.000 $ 124.200.000 $ 207.000.000 $ 276.000.000 $ 9.200.000 $ 23.000.000 $ 41.400.000 $ 69.000.000 $ 92.000.000 Mediana $ 2.700.000 del valor a pagar por compensación Los cuadros anteriores dejan ver que, el incremento del factor de descuento de 0.1 a 0.25 aumentaría el costo del reconocimiento, en promedio, en $5.8 millones y $13.8 millones para los tratamientos de consolidación y renovación respectivamente, lo cual equipara este trámite con el costo de un trámite de licenciamiento para obra nueva, en donde el porcentaje de obligación urbanística es del 5% y 20% para cada tratamiento.

En la práctica, para el tratamiento de renovación el reconocimiento pasaría de representar un aporte del 2,3% del valor del lote al 5,75%, mientras que el mismo lote, con un proyecto de obra nueva de índice de construcción igual a 2 aportaría entre el 3% y el 6%. Esta misma Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Cra 21 Nª69B-80 ext. 9014-9018 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 1113111 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-46 • 2026 • ENERO • 8 46 comparación en el tratamiento de consolidación implica que mientras el reconocimiento cuesta el 0,8% del valor del lote, el proyecto de obra nueva tendría una compensación equivalente al 1,5% del valor del lote Esta comparación es importante por cuanto los beneficios del reconocimiento constituyen la formalización y adecuación de las edificaciones, con lo cual posteriormente se podrían desarrollar otros tipos de licenciamiento, particularmente las ampliaciones y adecuaciones para la implantación de otros usos. Por este motivo, que el costo del reconocimiento se acerque al costo de los proyectos de obra nueva se presenta como un desincentivo a esta formalización de la edificación, dado que no se percibe un beneficio directo o aprovechamiento de la norma como al desarrollar un proyecto nuevo.

Adicionalmente, se debe tener en cuenta que el reconocimiento de edificaciones aplica principalmente en sectores que se han desarrollado bajo procesos de desarrollo informales, por este motivo, la mayoría de los reconocimientos se ubican en UPL tales como Rincón de Suba, Tibabuyes, San Cristóbal, Engativá, entre otras, las cuales comparten un importante componente de informalidad en el crecimiento del área construida.

De igual manera, se debe tener en cuenta la decisión adoptada por la administración distrital frente a los factores de progresividad del POT en la resolución 2103 de 2024, por medio de la cual se mantienen estables al nivel inicial hasta el año 2027 como medida para apoyar la recuperación del sector de la construcción, con lo cual, mantener el factor de descuento del reconocimiento al nivel inicial es acorde con esta política, principalmente desde el punto de vista social.

Por lo anterior, aunque el cambio en el factor de descuento podría observarse como una posibilidad de aumento en el recaudo, también podría llevar a una reducción en la cantidad de reconocimientos y por ende en la formalización y adecuación de las edificaciones de la ciudad. En ese sentido, se sugiere que el factor de descuento se mantenga en d = 0,10.

Capítulo 3.

PROPUESTA DE ACTUALIZACIÓN DEL FACTOR DE DESCUENTO “d” PARA LIQUIDAR LA COMPENSACIÓN POR CONCEPTO DE ESPACIO PÚBLICO Y

EQUIPAMIENTOS EN RECONOCIMIENTO DE EDIFICACIONES Con base en lo expuesto hasta aquí se concluye que para mantener una razonable de la compensación por concepto de espacio público y equipamientos en reconocimiento de Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Cra 21 Nª69B-80 ext. 9014-9018 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 1113111 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-47 • 2026 • ENERO • 8 47 edificaciones se hace necesario actualizar el factor de descuento “d” como se muestra en la siguiente tabla:

Año de la radicación en legal y debida forma de la solicitud Factor de descuento de reconocimiento (t)

(d) t ≤ 2025 0,10 t > 2025 0,10 Aunque se plantea mantener el factor de descuento en 0,1 en adelante, lo anterior no implica que la administración no pueda ajustarlo posteriormente, teniendo en cuenta que el parágrafo del artículo 4 del Decreto Distrital 506 de 2023 indica que “El factor de descuento podrá ser ajustado y actualizado por la Secretaría Distrital de Planeación mediante resolución”.

Cra. 30 Nº 25 -90 pisos 5, 8,13 / SuperCade piso 2 Archivo Central de la SDP Cra 21 Nª69B-80 ext. 9014-9018 PBX: 335 8000 www.sdp.gov.co Código Postal: 1113111 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-48 • 2026 • ENERO • 8 48 RESOLUCIONES DE 2026 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

EL DIRECTOR GENERAL DEL INSTITUTO DE DESARROLLO URBANO - IDU, en ejercicio de sus facultades legales y en especial las conferidas por los por los Acuerdos 01 de 2009, 04 de 2025 del Consejo Directivo IDU, artículo 6º del Decreto Distrital 221 de 2023, artículo 2.2.22.3.4 del Decreto Único 1083 de 2015, modificado por el Decreto Nacional 1499 de 2017, y

CONSIDERANDO:

Que de conformidad con lo establecido en el artículo 209 de la Constitución Política, la función administrativa está al servicio de los intereses generales y se desarrolla con fundamento en los principios de igualdad, moralidad, eficacia, economía, celeridad, imparcialidad y publicidad.

Que el literal d) del artículo 4º del Acuerdo 04 de 2025 del Consejo Directivo del IDU asigna al Director General la función de “dirigir, asignar, controlar y garantizar las funciones de planeación, técnicas, financieras, administrativas, de desarrollo institucional y legales, de conformidad con lo dispuesto en el Acuerdo Distrital 19 de 1972, la Ley 489 de 1998(…)”.

Que el artículo 133 de la Ley 1753 de 2015 previó la integración de los Sistemas de Gestión de la Calidad y de Desarrollo Administrativo en un solo Sistema Integrado de Gestión (actualmente denominado “Sistema de Gestión”), el cual debía articularse con los Sistemas Nacional e Institucional de Control Interno consagrado en la Ley 87 de 1993, así como con los artículos 27 al 29 de la Ley 489 de 1998, de tal manera que permita el fortalecimiento de los mecanismos, métodos y procedimientos de control al interior de los organismos y entidades del Estado.

Que el Decreto Nacional 1499 de 2017 sustituyó el Título 22 de la Parte 2 del Libro 2 del Decreto 1083 de 2015, Decreto Único Reglamentario del Sector Función Pública, en lo relacionado con el “Sistema de Gestión” establecido en el artículo 133 de la Ley 1753 de 2015.

1 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-49 • 2026 • ENERO • 8 49 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Que mediante el Capítulo 3º del Decreto Único 1083 de 2015 se actualiza el Modelo Integrado de Planeación y Gestión -MIPG, para el funcionamiento del Sistema de Gestión y su articulación con el Sistema de Control Interno.

Que conforme con el artículo 2.2.22.3.2 del citado Decreto 1083 de 2015 “El Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG es un marco de referencia para dirigir, planear, ejecutar, hacer seguimiento, evaluar y controlar la gestión de las entidades y organismos públicos, con el fin de generar resultados que atiendan los planes de desarrollo y resuelvan las necesidades y problemas de los ciudadanos, con integridad y calidad en el servicio”; el modelo se adoptará por los organismos y entidades de los órdenes nacional y territorial de la Rama Ejecutiva del Poder Público. En el caso de las entidades descentralizadas con capital público y privado, el Modelo aplicará en aquellas en que el Estado posea el 90% o más del capital social.

Que conforme con el artículo 2.2.22.3.8. de lo norma en cita, en cada una de las entidades se integrará un Comité Institucional de Gestión y Desempeño encargado de orientar la implementación y operación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG, el cual sustituirá los demás comités que tengan relación con el Modelo y que no sean obligatorios por mandato legal; además prevé el citado artículo que “En el orden territorial el representante legal de cada entidad definirá la conformación del Comité Institucional, el cual será presidido por un servidor del más alto nivel jerárquico, e integrado por servidores públicos del nivel directivo o asesor”.

Que los antecedentes en el Distrito Capital, respecto del Sistema Integrado de Gestión –SIG- y del Modelo Integrado de Planeación y Gestión -MIPG se encuentran en los Decretos Distritales 176 de 2010, 651 y 652 de 2011, 591 de 2018, 807 de 2019 y 221 de 2023 (vigente).

Que el capítulo 2º del Decreto Distrital 221 de 2023 adopta el Modelo Integrado de Planeación y Gestión -MIPG, como un mecanismo que facilita la integración y articulación entre el Sistema de Gestión y el Sistema de Control Interno, y que constituye el marco de referencia para su implementación, de acuerdo con lo establecido en los artículos 2.2.22.3.2 y 2.2.22.3.3. del Decreto Único Reglamentario 1083 de 2015 modificado por el Decreto Nacional 1499 de 2017.

2 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-50 • 2026 • ENERO • 8 50 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Que conforme con el artículo 8º del citado Decreto Distrital, el Comité Distrital de Gestión y Desempeño es la instancia encargada de orientar la implementación, operación, seguimiento y evaluación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión -MIPG-, así como de articular los esfuerzos institucionales e impulsar los mecanismos de articulación administrativa entre las entidades distritales para el desarrollo del modelo.

Que a su vez el artículo 15 del citado Decreto prevé la existencia de los Comités Institucionales de Gestión y Desempeño, al interior de cada entidad, encargados de orientar la implementación y seguimiento del Sistema Integrado de Gestión y la operación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG, articulando todas sus áreas, recursos, herramientas, estrategias y políticas de gestión y desempeño institucional.

Que a su vez la evolución normativa del Instituto en relación con la actualización del Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, se observa en las siguientes Resoluciones: 3295 de 2009, 1247 de 2010, 4001 de 2011, 447 de 2012, 852 de 2019, 1641 de 2019, 1019 de 2021, 6175 de 2021, 4598 de 2022, 2330 de 2023, 744 de 2024 (vigente).

Que el MIPG opera a través de la puesta en marcha de siete (7) dimensiones que parten de una visión multidimensional de la gestión organizacional; en el IDU agrupan a su vez, la implementación y mejora de los subsistemas de gestión, políticas, componentes, prácticas, procesos, herramientas o instrumentos con un propósito común, que adelantan las entidades públicas, y que, puestas en marcha de manera articulada e intercomunicada, permitirán que el Modelo opere eficaz y eficientemente, para transformar insumos en resultados que produzcan los impactos deseados, esto es una gestión y un desempeño institucional que genera valor público.

Que el Sistema Integrado de Gestión MIPG-SIG del IDU y sus 11 Subsistemas de Gestión articulados se mantienen alineados con la intención de la Política del MIPG-SIG del IDU.

3 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-51 • 2026 • ENERO • 8 51 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Que las Políticas de los Subsistemas de Gestión se denominan "Directrices" y son fundamentales para definir sus enfoques. Estas Directrices, que están alineadas con la intención de la Política del MIPG-SIG del IDU, deben ser revisadas y aprobadas por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño; el grado de cumplimiento de las Directrices se evaluará mediante el Plan de Sostenibilidad de MIPG.

Que el Sistema Integrado de Gestión SIG-IDU debe promover la integración y mejora de los elementos comunes en el Modelo Integrado de Planeación y Gestión -MIPG, el PAI, así como de los Subsistemas articulados, a efecto de contar con lineamientos claves que promuevan la eficiencia, eficacia y efectividad del MIPG-SIG.

Que el artículo 269 de la Constitución Política establece que las entidades públicas, están obligadas a diseñar y aplicar según la naturaleza de sus funciones, métodos y procedimientos de Control Interno conforme a la ley. A su vez el artículo 4 numeral b) de la Ley 87 de 1993 expresa que todas las entidades deben implementar herramientas que permitan la aplicación del Control Interno, dentro de los cuales se encuentra la definición de políticas como guías de acción y procedimientos para la ejecución de los procesos.

Que igualmente se requiere mantener articulado el Sistema Integrado de Gestión con el Sistema de Control Interno, de tal manera que permita el fortalecimiento de los mecanismos, métodos y procedimientos de gestión y control al interior del Instituto.

Que, en sesión del Comité Institucional de Gestión y Desempeño del Instituto, del 17 de julio de 2025, como parte del mejoramiento continuo de los subsistemas, se acordó:

(i) Ajustar la directriz y los objetivos de siete (7) Subsistemas: Empresa Familiarmente Responsable (SGefr), Gestión de Seguridad y Privacidad de la Información (SGSPI), Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SGSST), Gestión de Continuidad del Negocio (SGCN), Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SG-SARLAFT), Gestión de Responsabilidad Social (SGRS) y Gestión Ambiental (SGA).

4 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-52 • 2026 • ENERO • 8 52 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

(ii) Actualizar los objetivos del Subsistema de Gestión de Antisoborno (SGAS).

Que, en consecuencia, dichos acuerdos generaron la necesidad de modificar los artículos 10º, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 29 y 30 de la Resolución IDU 744 de 2024.

Que, asimismo, en sesión del 12 de septiembre de 2025 del Comité Institucional de Gestión y Desempeño se aprobó el ajuste de la directriz y el primer objetivo del Subsistema de Gestión del Conocimiento y la Innovación (SGC&I), lo que conllevó a actualizar los artículos 8º, 27 y 28 de la citada Resolución 744 de 2024.

Que, de igual manera, en sesión del 14 de noviembre de 2025 del Comité Institucional de Gestión y Desempeño y como parte del mejoramiento continuo de los subsistemas, se aprobó la actualización de los tres objetivos del Subsistema de Gestión Ambiental (SGA) y se aprobó el cambio de nombre del proceso “Gestión Social y Servicio a la Ciudadanía” por “Relacionamiento y Servicio a la Ciudadanía”, modificándose los artículos 14 y 46 de la Resolución IDU-744 de 2024 Que, por lo anteriormente expuesto, se hace necesario actualizar la Resolución IDU 744 de 2024, la cual constará de cinco (5) títulos así:

TÍTULO TEMA ARTÍCULOS I EL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN SIG-IDU EN EL MARCO DEL MODELO INTEGRADO DE PLANEACIÓN Y 1 AL 6 GESTIÓN-MIPG II SOBRE LOS SUBSISTEMAS, SUS DIRECTRICES Y OBJETIVOS ARTICULADOS AL SISTEMA DE GESTIÓN 7 AL 29 III RESPONSABLES DEL SISTEMA DE GESTIÓN-MIPG-SIG Y DE LOS SUBSISTEMAS ARTICULADOS 30 AL 36 IV ORGANIZACIÓN DE LOS EQUIPOS DE TRABAJO DEL COMITÉ INSTITUCIONAL DE GESTIÓN Y DESEMPEÑO 37 AL 44 V MANUAL DE PROCESOS DEL INSTITUTO 45 Que es interés del Instituto continuar promoviendo el mejoramiento de la gestión, fortalecer los mecanismos para satisfacer a los grupos de valor, 5 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-53 • 2026 • ENERO • 8 53 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.” incorporar buenas prácticas reconocidas a nivel internacional y actualizar los componentes del Sistema Integrado de Gestión al marco normativo y reglamentario vigente del MIPG, con el propósito de mejorar el desempeño en el cumplimiento de la misión y asegurar la legitimad y sostenibilidad del Instituto.

Que, en mérito de lo expuesto, el Director General del Instituto de Desarrollo Urbano,

RESUELVE:

Título I.

EL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN SIG-IDU EN EL MARCO DEL

MODELO INTEGRADO DE PLANEACIÓN Y GESTIÓN -MIPG-

Artículo 1º.

Objeto. El propósito de este acto administrativo es actualizar el Modelo Integrado de Planeación y Gestión –MIPG-SIG-IDU, como un mecanismo que facilita la integración y articulación entre el Sistema Integrado de Gestión y el Sistema de Control Interno, en relación con las directrices y objetivos de los Subsistemas de Gestión, manteniendo liderazgos, responsabilidades y equipos de trabajo institucionales, a efecto lograr la sostenibilidad y mejora continua del Sistema de Gestión -SIG del IDU, optimizando el desempeño institucional y la consecución de resultados, en el marco de la legalidad, integridad y calidad en el servicio; así como adoptar la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.

Artículo 2º.

Definición del Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG. El Modelo MIPG se entiende, conforme con el Decreto Nacional 1499 de 2017, como un marco de referencia para dirigir, planear, ejecutar, hacer seguimiento, evaluar y controlar la gestión de las entidades y organismos públicos, con el fin de generar resultados que atiendan los planes de desarrollo y resuelvan las necesidades y problemas de los ciudadanos, con integridad y calidad en el servicio; contempla así mismo, un conjunto de conceptos, elementos y criterios, que permiten llevar a cabo la gestión coordinada de las entidades públicas. Asimismo, enmarca la gestión en calidad e integridad, al buscar su mejoramiento permanentemente para garantizar los derechos,

6 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-54 • 2026 • ENERO • 8 54 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.” satisfacer las necesidades y expectativas de la ciudadanía. El MIPG incorpora el ciclo de gestión PHVA (Planear – Hacer –Verificar – Actuar).

Artículo 3º.

Definición de la política MIPG-SIG del IDU. La Política del Modelo Integrado de Planeación y Gestión, y del Sistema Integrado de Gestión -MIPG-SIG del IDU se define como el conjunto articulado de buenas prácticas, que permite al Instituto dirigir, planear, ejecutar, hacer seguimiento, evaluar y controlar su gestión, con el fin de:

3.1. Satisfacer a los grupos de valor e interés. 3.2. Cumplir con los instrumentos de planeación, especialmente con el Plan Distrital de Desarrollo vigente. 3.3. Contribuir, bajo una política de integración, al cumplimiento de los fines esenciales del Instituto, sus propósitos organizacionales, su mejor desempeño institucional y la consecución de resultados. 3.4. Garantizar la satisfacción de las necesidades y el goce efectivo de los derechos de los ciudadanos, siempre en el marco de la legalidad.

Parágrafo.
El representante legal o su delegado de la Dirección General como responsable del MIPG-SIG del IDU debe presentar la Política para aprobación del Comité Institucional de Gestión y Desempeño; instancia definida para evaluar el desempeño del MIPG-SIG. Una vez aprobada la Política debe ser divulgada en todos los niveles del Instituto y su cumplimiento será verificado en el Comité Institucional de Gestión y Desempeño.

Artículo 4º.

Atributos de la política MIPG-SIG del IDU. La Política del Sistema Integrado de Gestión MIPG-SIG del IDU promueve la integración y mejora de los elementos comunes en el Modelo Integrado de Planeación y Gestión, en los subsistemas articulados, así como en los lineamientos claves que impulsan la eficiencia, eficacia y efectividad del MIPG-SIG.

Artículo 5º.

Fines y objetivos de la política MIPG-SIG del IDU. La Política del Sistema Integrado de Gestión deberá promover la integración y mejora de los elementos comunes tanto del Modelo Integrado de Planeación y Gestión -MIPG, como de los Subsistemas articulados. Esto tiene como fin contar con lineamientos claros que impulsen la eficiencia, eficacia y efectividad del MIPG-SIG.

7 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-55 • 2026 • ENERO • 8 55 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

El MIPG-SIG será establecido, implementado, sostenido e incorporado al quehacer del Instituto con los siguientes fines:

5.1. Cumplir con la misión y visión. 5.2. Alcanzar los objetivos estratégicos en el marco del Plan Distrital de Desarrollo. 5.3. Ejecutar en forma sostenible, eficiente, eficaz y efectiva los proyectos de construcción y conservación de la infraestructura de los sistemas de movilidad y espacio público, generando valor público. 5.4. Responder a las necesidades y expectativas de los grupos de valor. 5.5. Cumplir con el marco constitucional y legal y normativo aplicable a la Entidad. 5.6. Optimizar el uso de recursos y la gestión del talento humano. 5.7. Gestionar los riesgos, aplicando el esquema de las tres líneas de defensa. 5.8. Identificar, transferir y compartir el conocimiento crítico de la Entidad, como base de la innovación. 5.9. Adoptar la mejora continua como una práctica organizacional permanente.

Parágrafo.
Los cumplimientos de los objetivos del MIPG-SIG-IDU corresponden a la sumatoria de los propósitos de cada uno de los Subsistemas de Gestión articulados.

Artículo 6º.

Adopción de las dimensiones del MIPG. El Instituto de Desarrollo Urbano -IDU implementa el Modelo Integrado de Planeación y Gestión -MIPG- a través de siete (7) dimensiones. A estas dimensiones se adscriben todas las actividades de gestión del Instituto, dando cumplimiento a la normatividad y los lineamientos establecidos por el Departamento Administrativo de la Función Pública -DAFP-. Estas son:

1ª DIMENSIÓN Direccionamiento Estratégico y Planeación (Planear) 2ª DIMENSIÓN Talento Humano (Transversal) 3ª DIMENSIÓN Gestión con Valores para el Resultado (Hacer) 4ª DIMENSIÓN Evaluación de Resultados (Verificar) 5ª DIMENSIÓN Información y Comunicación (Transversal)

8 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-56 • 2026 • ENERO • 8 56 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

6ª DIMENSIÓN Gestión del Conocimiento y la Innovación (Transversal) 7ª DIMENSIÓN Control Interno (Verificar y Actuar)

Parágrafo 1º.
La Dimensión Séptima (7) del MIPG “Control Interno” se desarrolla mediante el Modelo Estándar de Control Interno -MECI. El objetivo del MECI es establecer una estructura de control de la gestión que defina los elementos necesarios para establecer, implementar, fortalecer y mejorar el Sistema de Control Interno. El modelo determina los parámetros para que las entidades promuevan su mejoramiento continuo a través de: a). Autogestión. Establecimiento de acciones, políticas, métodos, procedimientos y mecanismos de prevención, verificación y evaluación. b). Autorregulación. Ajuste continúo basado en los mecanismos de autogestión. c). Autocontrol. Implicación integral de cada servidor como parte esencial del sistema.

Parágrafo 2º.
Para su implementación, la estructura del MECI contempla dos elementos fundamentales: a). Un “Esquema de Responsabilidades” integrado por cuatro (4) líneas de defensa. La estructura de la segunda línea de defensa se encuentra caracterizada en el Mapa de Aseguramiento. b). Una “Estructura de Control” basada en el esquema COSO/INTOSAI1, compuesta por cinco (5) componentes: i). Ambiente de Control ii). Evaluación del Riesgo iii). Actividades de Control iv). Información y comunicación y, v). Actividades de monitoreo PARÁGRAFO 3º. Según el Manual Operativo del Modelo Integrado de Planeación y Gestión -MIPG se debe promover el mejoramiento continuo de las entidades; por ello, éstas deben establecer acciones, métodos y procedimientos para el control y la gestión del riesgo, incluyendo mecanismos de prevención y evaluación. El Control Interno es clave para asegurar razonablemente que las demás dimensiones del MIPG cumplan su propósito.

1 COSO: Committee of Sponsoring Organizations of the Tradeway Commission INTOSAI: Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores 9 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-57 • 2026 • ENERO • 8 57 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Título II.

SOBRE LOS SUBSISTEMAS, SUS DIRECTRICES Y OBJETIVOS

ARTICULADOS AL SISTEMA GESTIÓN.

Artículo 7º.

Subsistemas y las buenas prácticas. Los Subsistemas de Gestión son referentes de buenas prácticas, cuyo grado de implementación y madurez se desarrollará de acuerdo con las necesidades estratégicas y operacionales del Instituto.

El Sistema Integrado de Gestión -MIPG-SIG IDU- se articula con once (11) Subsistemas que están en consonancia con las buenas prácticas internacionales. Estos son:

N° SIGLA SUBSISTEMA NORMA OBJETIVO

1. SGAS Antisoborno ISO 37001

Asegurar la aplicación de prácticas para prevenir e identificar situaciones de soborno, directo o indirecto, al interior de los procesos o actividades críticas para la organización.

2. SGC Calidad ISO 9001

Asegurar la satisfacción de las necesidades y expectativas de los grupos de valor y grupos de interés, demostrando la capacidad de proporcionar entregables que cumplan con los requisitos técnicos y legales aplicables, estableciendo un compromiso por la mejora continua.

3. SGA Ambiental ISO 14001

Gestionar los impactos ambientales derivados de las actividades, productos y servicios que desarrolla el Instituto con el fin de promover el desarrollo urbano sostenible en el Distrito y la mejora continua del desempeño ambiental institucional.

10 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-58 • 2026 • ENERO • 8 58 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

N° SIGLA SUBSISTEMA NORMA OBJETIVO Seguridad y Salud en el ISO 45001

4. SGSST

Trabajo Gestionar y controlar los riesgos de seguridad y salud en el trabajo, buscando la implementación de un ambiente laboral sano que permita el mejoramiento del desempeño del Instituto, la promoción de la cultura del autocuidado y la calidad de vida de los servidores públicos y contratistas.

5. SGSPI

ISO 27001 ISO 27701 Seguridad y Privacidad de la Información Establecer, implementar, operar, verificar, revisar, mantener y mejorar la protección de los activos de información requeridos para garantizar la sostenibilidad y el éxito de la entidad, proteger la confidencialidad, disponibilidad e integridad de la información y gestionar la privacidad de la información personal.

Gestión Documental y

6. SIGA

ISO 30301 ISO 15489 Archivo Definir e implementar políticas que aseguren el ciclo vital del documento, desde su generación hasta la eficiente, eficaz y efectiva recuperación de la documentación, con el propósito de resguardar la memoria institucional y optimizar el desarrollo de los procesos.

7. SGRS Responsabilidad

Social ISO 26000 Propiciar el desarrollo sostenible y el mejoramiento del bienestar de la sociedad, a partir del impacto positivo generado por las obras que ejecuta el Instituto y las acciones en materia económica, ambiental y social.
8. SGCN Continuidad del Negocio ISO 22301 Garantizar la correcta prestación de los trámites y servicios a un nivel mínimo requerido como mecanismo de respuesta frente a la materialización de cualquier evento de interrupción que pueda 11 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-59 • 2026 • ENERO • 8 59 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

N° SIGLA SUBSISTEMA NORMA OBJETIVO conllevar a la indisponibilidad de la operación de los procesos críticos, reduciendo el impacto operacional y financiero.

Empresa Familiarmente efr 1000-1

9. SGefr

Responsable Facilitar el equilibrio de la vida personal, laboral y profesional de los servidores públicos para mejorar el clima laboral, fortalecer el sentido de corresponsabilidad y fortalecer la productividad.

ISO 30401

10. SGC&I

Gestión del Conocimiento y la Innovación Identificar, retener, codificar y aplicar los conocimientos críticos para asegurar la sostenibilidad de la entidad.

Ley 2195 de 2022

11. SG - SARLAFT

Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.

Prevenir el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo en los procesos a través de los cuales se desarrollan los proyectos de infraestructura de los sistemas de movilidad y espacio público.

Parágrafo.
Las Políticas de los Subsistemas de Gestión se denominan “Directrices”, las que deben estar alineadas con la intención de la Política del MIPG-SIG, por tanto, deberán ser aprobadas por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño del IDU. El nivel de cumplimiento de las Directrices se evalúa a partir de la ejecución tanto del objetivo general, como específicos de cada Subsistemas.

Artículo 8º.

Adopción de la directriz del Subsistema de Gestión de Antisoborno - SGAS y compromisos. El Instituto de Desarrollo Urbano, en su propósito de consolidar una gestión institucional con credibilidad y reconocimiento que genere bienestar y mejore la calidad de vida de los habitantes, prohíbe expresamente cualquier práctica de soborno.

Se prohíbe ofrecer, prometer, entregar, aceptar o solicitar, ya sea de manera personal o por interpuesta persona, cualquier ventaja indebida (financiera o no financiera), en favor propio o de un tercero, cuando el propósito sea:(i)

12 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-60 • 2026 • ENERO • 8 60 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Incentivar o servir de medio para que un servidor público del Instituto haga o deje de hacer una actividad; (ii) Actuar en contravía del ordenamiento jurídico.

8.1. Compromisos de los servidores públicos del IDU:

8.1.1. Apoyar la mejora continua del Subsistema de Gestión Antisoborno. 8.1.2. Cumplir con la legislación Antisoborno aplicable, incluyendo los documentos internos del IDU, que hacen referencia a la prevención del soborno. 8.1.3. Cumplir con lineamientos, códigos, procedimientos y acuerdos institucionales relacionados con la no tolerancia a ninguna práctica de soborno en la gestión institucional. 8.1.4. Reportar cualquier situación que pueda representar una práctica de soborno en la gestión institucional, sin incurrir en denuncia temeraria. 8.1.5. Apoyar la gestión de los miembros del “Equipo Líder Antisoborno”. 8.1.6. Actuar en el marco de la ética Institucional y legal, basada en los principios de moralidad, integridad y eficacia. 8.1.7. Apoyar las iniciativas del IDU relacionadas con la prohibición de cualquier práctica de soborno.

8.2. Compromisos del nivel directivo del IDU:

8.2.1. Facilitar la formación, inducción o información relacionada con las actividades de la gestión institucional que fomenten la correcta aplicación y entendimiento del marco normativo y los procedimientos vigentes de la gestión institucional con todo el personal del Instituto. 8.2.2. Fomentar y facilitar a las personas, sobre la presunción de buena fe y con una sospecha razonable, la posibilidad de reportar a al Oficial de Cumplimiento Antisoborno (ya sea directamente o a través de una tercera parte apropiada) la intención o sospecha de un soborno real. 8.2.3. Propender por que el Instituto maneje los informes de forma confidencial, con el fin de proteger la identidad del informante y de otras personas que participen o a las que se haga referencia en el informe, salvo que resultara necesario su declaración por avance en una investigación. 8.2.4. Permitir el reporte anónimo de cualquier intento, real o supuesto, de soborno o violaciones de la política de antisoborno.

13 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-61 • 2026 • ENERO • 8 61 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

8.2.5. Prohibir represalias, y proteger a las personas que brinden información, de cualquier represalia, en la medida que aquellas han reportado información de buena fe o sobre la base de una creencia razonable, una preocupación por intento, real o supuesto, de soborno o violaciones de la política de antisoborno. 8.2.6. Permitir que el personal reciba el asesoramiento, de una persona apropiada, sobre qué hacer si se enfrentan a un problema o situación que podría involucrar soborno. 8.2.7. Facilitar la información relacionada con las actividades de la gestión institucional que fomenten la correcta aplicación y entendimiento del marco normativo y los procedimientos vigentes de la gestión institucional a contratistas. 8.2.8. Facilitar la realización de actividades que motiven a los servidores públicos y contratistas a mantener la debida confidencialidad, integridad y ética personal en relación con las actuaciones de tipo institucional.

Parágrafo.
El incumplimiento de esta Política Antisoborno conlleva el inicio de los procesos administrativos y/o disciplinarios correspondientes por parte de las instancias internas del Instituto, así como al traslado, de ser necesario, a los organismos de vigilancia y control competentes.

Artículo 9º.

Objetivos del Subsistema de Gestión de Antisoborno - SGAS. Los objetivos del Subsistema de Gestión de Antisoborno son:

9.1. Fortalecer las buenas prácticas antisoborno definidas en la Norma ISO 37001, logrando una concientización de la directriz y los demás elementos que integran el Subsistema de Gestión Antisoborno del IDU, por parte de los funcionarios públicos y/o contratistas. 9.2. Asegurar la protección de los canales de denuncia incluyendo la protección al denunciante, confidencialidad y privacidad de la información. 9.3. Trasladar de manera efectiva la información pertinente a las entidades competentes, para que surtan las investigaciones de tipo administrativo, disciplinario, fiscal y penal a que haya lugar, ante la presunta comisión de conductas relacionadas con soborno de servidores públicos y contratistas de prestación de servicios profesionales y/o de apoyo a la gestión del IDU.

14 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-62 • 2026 • ENERO • 8 62 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Artículo 10.

Adopción de la directriz del Subsistema de Gestión de Calidad – SGC. El Instituto de Desarrollo Urbano está comprometido en garantizar la calidad en la planeación, seguimiento y ejecución de proyectos de infraestructura de los sistemas de movilidad y espacio público, y proyectos de gestión de la valorización, en el marco del Plan Distrital de Desarrollo vigente, generando valor público para contribuir al bienestar de la ciudadanía, satisfacer las necesidades y expectativas de los grupos de valor, y contribuir con la realización de los fines esenciales del Estado, a través de:

10.1. La eficiencia, eficacia y efectividad de los procesos. 10.2. El compromiso y desarrollo del Talento Humano. 10.3. Gestión social y servicio a la ciudadanía. 10.4. El cumplimiento de los requisitos técnicos, legales y normativos aplicables. 10.5. La innovación en procesos, métodos y materiales. 10.6. La mejora continua de los procesos.

Artículo 11.

Objetivos del Subsistema de Gestión de Calidad - SGC. Los objetivos estratégicos de la entidad son los objetivos definidos para el Subsistema de Gestión de Calidad.

Artículo 12.

Adopción de la directriz del Subsistema de Gestión Ambiental – SGA. El Instituto de Desarrollo Urbano gestiona proyectos de infraestructura con propósito que potencialicen el territorio aportando a una ciudad verde, que protege su oferta ambiental y aporta a la adaptación y mitigación del cambio climático, administrando los impactos generados en el ciclo de los proyectos y en su funcionamiento institucional, dando cumplimiento a la normatividad vigente, garantizando el mejoramiento continuo, la resiliencia del Distrito Capital, aportando así al alcance de los objetivos de desarrollo sostenible (ODS).

Artículo 13.

Objetivos del Subsistema de Gestión Ambiental -SGA. Los objetivos del Subsistema de Gestión Ambiental son:

13.1. Sostenibilidad y Cambio Climático. Incorporar lineamientos y medidas de sostenibilidad para disminuir la vulnerabilidad, aportar a la 15 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-63 • 2026 • ENERO • 8 63 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.” adaptación, incremento en resiliencia y mitigación del cambio climático en la gestión institucional y los proyectos de infraestructura para la movilidad; mediante la implementación de buenas prácticas, nuevas tecnologías y metodologías que fortalezcan el aspecto ambiental del territorio.

13.2. Gestión de Impactos Ambientales en Proyectos. Asegurar que en los proyectos desarrollados por la entidad se identifiquen y evalúen los impactos ambientales (positivos y negativos) sobre los elementos bióticos y abióticos; buscando establecer las medidas de manejo ambiental orientadas a prevenir, corregir, mitigar o compensar dichos impactos y obtener la viabilidad ambiental de los proyectos a través de la gestión y obtención de los instrumentos ambientales necesarios para su ejecución.

13.3. Cultura Ambiental y Referencia Institucional. Promover la cultura ambiental y de sostenibilidad al interior del IDU, buscando consolidar la entidad como referente tanto en la gestión ambiental interna, como en la planeación, diseño, construcción y conservación de los proyectos para la movilidad de Bogotá.

Artículo 14.

Adopción de la directriz del Subsistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo – SGSST. El Instituto de Desarrollo Urbano en el desarrollo de los proyectos urbanos integrales mediante la construcción y conservación del sistema de movilidad y espacio público sostenibles y la gestión de la valorización se compromete a identificar, eliminar los peligros y reducir los riesgos para la seguridad y salud en el trabajo, prevenir incidentes y accidentes de trabajo, prevenir las enfermedades laborales y el deterioro de la salud de los servidores públicos, contratistas y subcontratistas de la entidad, así como mitigar los efectos adversos a raíz del cambio climático en materia de SST.

Con base en la participación de los grupos de interés y consulta de los servidores públicos y contratistas de la entidad, que promueva la cultura del autocuidado y contribuya a generar ambientes saludables, procurando la implementación y mejoramiento continuo del subsistema de Gestión de 16 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-64 • 2026 • ENERO • 8 64 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Seguridad y Salud en el Trabajo, en cumplimiento de la normatividad vigente y otros requisitos aplicables.

El IDU exigirá a los contratistas el cumplimiento de los requisitos y normatividad vigente en seguridad y salud en el trabajo, en el marco de la ejecución de su objeto contractual, quienes a su vez se obligan a realizar las exigencias del cumplimiento de dichos requisitos a los subcontratistas.

El IDU brindará a los visitantes, durante su permanencia en las instalaciones, las condiciones de seguridad.

Artículo 15.

Objetivos del Subsistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo -SGSST. Los objetivos del Subsistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo son:

15.1. Mantener el Subsistema de Gestión de Seguridad y Salud en el trabajo bajo los lineamientos establecidos en la normatividad vigente, en especial la Norma ISO 45001 y el Decreto Nacional 1072 de 2015. 15.2. Desarrollar acciones de prevención de incidentes, accidentes y enfermedades laborales, a través, de la promoción de la salud y el autocuidado. 15.3. Mantener la implementación de los lineamientos establecidos por la entidad en materia de riesgo respiratorio, generados a partir de diferentes factores, incluyendo el cambio climático. 15.4. Adaptar el Subsistema de SST a las modalidades flexibles de trabajo: teletrabajo ordinario y trabajo en casa.

Artículo 16.

Adopción de la directriz del Subsistema de Gestión de Seguridad y Privacidad de la Información - SGSPI. El Instituto de Desarrollo Urbano se compromete a generar las condiciones de seguridad necesarias en términos de confidencialidad, integridad y disponibilidad para salvaguardar la información institucional y la privacidad de los datos personales en todos sus medios de conservación y divulgación a través de los recursos dispuestos, administrar de forma efectiva los riesgos asociados a sus activos de información, atender de forma oportuna los eventos e incidentes de seguridad de la información, aumentar la credibilidad, confianza y cultura de la seguridad de los grupos de interés, coadyuvar en las estrategias para la continuidad de la

17 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-65 • 2026 • ENERO • 8 65 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.” operación del IDU, implementar estrategias para el mejoramiento continuo y cumplir con la normatividad vigente.

Artículo 17.

Objetivos del Subsistema de Gestión de Seguridad y Privacidad de la Información - SGSPI. Los objetivos del Subsistema de Gestión de Seguridad y Privacidad de la Información son:

17.1. Fortalecer la cultura de seguridad y privacidad de la información en la Gente IDU. 17.2. Administrar los riesgos de seguridad y privacidad de la información para mantenerlos o reducirlos hasta un nivel Moderado o Inferior, aplicando el plan de tratamiento de riesgos vigente. 17.3. Elevar el nivel de madurez de los controles de seguridad y privacidad de la información, en el proceso de transición a la versión de la norma ISO 27001:2022. 17.4. Evaluar los controles de seguridad de la información sobre el componente de privacidad en concordancia con la Ley 1581 del 2012 y la norma ISO/IEC 27701.

Parágrafo.
Los ajustes en la información documentada derivados del cambio en el subsistema serán surtidos de forma gradual en un término no mayor a un año a partir de la publicación de la presente resolución, entre tanto se entenderá el SGSI como SGSPI.

Artículo 18.

Adopción de la directriz del Subsistema de Gestión Documental y Archivo - SIGA. El Instituto dará continuidad a la implementación de los lineamientos para la normalización de la producción y administración de la gestión documental del IDU, incorporando procesos de modernización tecnológica y de seguridad de la información, desde su origen hasta su destino final, con el propósito de conservar la memoria institucional documental, garantizando el acceso a la información de la infraestructura vial, transporte y movilidad multimodal para Bogotá región

Artículo 19.

Objetivos del Subsistema de Gestión Documental y Archivo -SIGA. Los objetivos del Subsistema de Gestión Documental y Archivo son:

18 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-66 • 2026 • ENERO • 8 66 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

19.1. Conservar la memoria documental, institucional, histórica y el conocimiento técnico de la Entidad, incorporando procesos de modernización tecnológica y de seguridad de la información; y aplicando los procedimientos para la creación, organización, consulta y disposición final de los documentos. 19.2. Gestionar el conocimiento de la Entidad, a través de sus servicios, brindando la información requerida y solicitada por los grupos de interés del Subsistema. 19.3. Socializar los cambios y avances de la Gestión Documental como soporte de las actuaciones misionales y administrativas del IDU.

Artículo 20.

Adopción de la directriz del Subsistema de Gestión de Responsabilidad Social - SGRS. El Instituto de Desarrollo Urbano promueve la Responsabilidad Social en el cumplimiento de su misión, impulsando el desarrollo sostenible, el bienestar de la sociedad y la protección del medio ambiente en articulación con los Objetivos de Desarrollo Sostenible promulgados por la ONU.

Artículo 21.

Objetivos del Subsistema de Gestión de Responsabilidad Social -SGRS. Los objetivos del Subsistema de Gestión de Responsabilidad Social son:

21.1. Promover el ejercicio de buenas prácticas asociados a las materias fundamentales definidas en la ISO 26000, con el fin de generar valor social y hacer visible la transformación de la imagen de la Institución. 21.2. Comunicar logros, impactos y avances de forma clara y estratégica a los principales grupos de interés en materia de Responsabilidad Social. 21.3. Fomentar estrategias de valor compartido con servidores públicos, contratistas, otras entidades y la ciudadanía en general para mejorar la calidad de vida de los habitantes del Distrito Capital, más allá del cumplimiento de la misión institucional. 21.4. Aumentar el compromiso de los servidores públicos para que su gestión se realice a través de la aplicación de principios y valores éticos que conduzcan a la generación de confianza y seguridad por parte de la ciudadanía en general y demás entidades del orden distrital y nacional.

19 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-67 • 2026 • ENERO • 8 67 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Artículo 22.

Adopción de la directriz del Subsistema de Gestión de Continuidad del Negocio - SGCN. El Instituto de Desarrollo Urbano mantiene y fortalece las estrategias para la Continuidad del Negocio en sus procesos y servicios críticos a efecto de minimizar el impacto ante una indisponibilidad o situación adversa; para lo cual se compromete con la sostenibilidad del Subsistema de Gestión de Continuidad del Negocio, el cumplimiento de los requisitos legales, regulatorios y técnicos, la satisfacción de las necesidades de los grupos de valor y el mejoramiento continuo.

Artículo 23.

Objetivos del Subsistema de Gestión de Continuidad del Negocio - SGCN. Los objetivos del Subsistema de Gestión de Continuidad del Negocio son:

23.1. Gestionar el SGCN bajo las buenas prácticas de la Norma ISO 22301:2019 y las necesidades de la entidad. 23.2. Fortalecer una estrategia de respuesta para el manejo adecuado y oportuno de incidentes que afecten la continuidad de la operación de los procesos y servicios críticos del IDU para mejorar continuamente la recuperación ante desastres. 23.3. Establecer acciones tendientes a garantizar el restablecimiento progresivo de los servicios asociados a los procesos críticos del Instituto de acuerdo con los lineamientos establecidos en el Subsistema de Gestión de Continuidad del Negocio.

Artículo 24.

Adopción de la directriz del Subsistema empresa familiarmente responsable -– SGefr-. El Instituto está comprometido con mantener el equilibrio de la vida laboral, profesional y familiar de los Servidores públicos, a través de la definición y el fortalecimiento de medidas SGefr que atiendan el principio de corresponsabilidad, en procurando el mejoramiento de la calidad de vida de la Gente IDU y productividad.

Artículo 25.

Objetivos del Subsistema de Gestión de empresa familiarmente responsable -SGefr. Los objetivos del Subsistema de Gestión Familiarmente Responsable son:

25.1. Mantener el Subsistema de Gestión SGefr como buena práctica para la mejora del ambiente laboral y el fortalecimiento de la corresponsabilidad, 20 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-68 • 2026 • ENERO • 8 68 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.” generando mayor sentido de pertenencia y calidad de vida de la gente IDU. 25.2. Mejorar continuamente los niveles de conocimiento, utilización y satisfacción de las medidas SGefr.

Artículo 26.

Adopción directriz del Subsistema de Gestión del Conocimiento y la Innovación - SGC&I. El Instituto de Desarrollo Urbano, está comprometido con gestionar su capital intelectual con el propósito de crear valor en la generación de estudios, planeación y ejecución de proyectos para el sistema de movilidad y espacio público, cumpliendo los requisitos legales, respetando la propiedad de los derechos intelectuales e industriales, generando espacios para gestionar el conocimiento entre la Gente IDU, promoviendo el aprendizaje organizacional, potenciando el intercambio de saberes, implementando mecanismos para conservar y proteger el conocimiento crítico y buscando la mejora continua en la gestión del conocimiento.

Artículo 27.

Objetivos del Subsistema de Gestión del Conocimiento y la Innovación -SGC&I. Los objetivos del Subsistema de Gestión del Conocimiento y la Innovación son:

27.1. Mantener el Subsistema de Gestión del Conocimiento y la Innovación de acuerdo con el estándar ISO 30401:2018 y otras buenas prácticas complementarias. 27.2. Aplicar herramientas de Gestión del Conocimiento a los saberes críticos identificados de la entidad, con el fin de mitigar riesgos de fuga y desactualización de conocimientos. 27.3. Promover la cultura de la Gestión del Conocimiento con el fin de facilitar la apropiación de herramientas existentes y el intercambio de saberes.

Artículo 28.

Adopción directriz para el Subsistema de Gestión para la Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo - SG-SARLAFT. El IDU se compromete a prevenir el Lavado de Activos (LA), la Financiación del Terrorismo (FT), en los procesos institucionales a través de los cuales se invierten recursos públicos para el desarrollo de los proyectos de infraestructura de los sistemas de movilidad y

21 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-69 • 2026 • ENERO • 8 69 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.” espacio público; con el fin de promover una cultura de legalidad, transparencia e integridad para recuperar la confianza ciudadana y el respeto por lo público.

Artículo 29.

Objetivos del Subsistema de Gestión para la Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo -SG-SARLAFT. Los objetivos del Subsistema de Gestión para la Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo son:

29.1. Socializar y fortalecer la directriz del Sistema de Gestión para la Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo –SG - SARLAFT. 29.2. Fortalecer el SG - SARLAFT mediante herramientas tecnológicas que busquen mitigar riesgos. 29.3. Mantener el compromiso de la Alta Dirección en la adopción, implementación, mantenimiento y mejora continua del Sistema de Gestión para la Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo - SARLAFT.

Título III.

RESPONSABLES DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN -MIPG-SIG

Y DE LOS SUBSISTEMAS ARTICULADOS.

Artículo 30.

Responsabilidad de la Dirección General. El Director General del IDU, es el líder del MIPG-SIG y de los subsistemas articulados, quién tiene como responsabilidad el direccionamiento estratégico, así como garantizar los recursos necesarios para su adecuado funcionamiento.

Parágrafo.
El Jefe de la Oficina Asesora de Planeación es el delegado de la Alta Dirección para la implementación y mejoramiento del MIPG-SIG.

Artículo 31.

Designación de responsables por Subsistema de Gestión del IDU. Los responsables de los Subsistemas deberán coordinar los equipos técnicos, referidos al Título IV de la presente Resolución, a efecto de garantizar que la implementación de cada directriz y los objetivos de cada Subsistema se realice bajo la normatividad vigente, en concordancia con los

22 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-70 • 2026 • ENERO • 8 70 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.” lineamientos establecidas por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño y las orientaciones de la Oficina Asesora de Planeación Como buena práctica de gestión en el Instituto, se designan los siguientes líderes para los subsistemas de gestión, así:

SUBSISTEMA DE GESTIÓN LÍDER Subsistema de Gestión Antisoborno (SGAS) Subdirector General de Gestión Corporativa.

Subsistema de Gestión de Calidad (SGC) Jefe Oficina Asesora de Planeación.

Subsistema de Gestión Ambiental (SGA) Jefe de la Oficina de Gestión Ambiental Subsistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SST)

Subdirector General de Gestión Corporativa. Subsistema de Gestión de Seguridad y Privacidad de la Información (SGSPI)

Subdirector General de Gestión Corporativa. Subsistema de Gestión Documental y Archivo (SIGA)

Subdirector General de Gestión Corporativa. Subsistema de Gestión de Responsabilidad Social (SRS)

Subdirector General de Gestión Corporativa.

Jefe Oficina de Relacionamiento y Servicio a la Ciudadanía Subsistema de Gestión de Continuidad del Negocio (SGCN)

Subsistema de Gestión de empresa familiarmente responsable efr (SGefr)

Subdirector General de Gestión Corporativa y Director Técnico Administrativo y Financiero. Subsistema de Gestión del Conocimiento y la Innovación (SGC&I)

Subdirector General de Gestión Corporativa.

Jefe Oficina Asesora de Planeación. Subsistema de Gestión para la Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SG-SARLAFT)

Artículo 32.

Compromisos de los responsables de los Subsistemas de Gestión. Los principales compromisos de los responsables de cada Subsistema de Gestión, son:

23 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-71 • 2026 • ENERO • 8 71 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

32.1. Promover en los procesos de la Entidad y las diferentes dependencias de la organización, una adecuada implementación y mantenimiento del Subsistema a cargo. 32.2. Gestionar los recursos necesarios para la implementación, sostenibilidad y mejora del Subsistema a cargo. 32.3. Planificar y verificar la implementación del Subsistema y definir si se requiere la creación y organización de equipo técnico, de acuerdo con lo establecido en el Título IV del presente acto administrativo. 32.4. Entregar oportunamente la información o informes solicitados por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño, relacionados con la implementación del Subsistema cuando sea requerido. 32.5. Asistir a las sesiones del Comité Institucional de Gestión y Desempeño cuando sea convocado. 32.6. Custodiar, conservar y coordinar el archivo y control de las evidencias documentos y soportes físicos y/o electrónicos de la implementación del Subsistema a cargo. 32.7. Promover el mejoramiento continuo del Subsistema a cargo, en los procesos donde tenga alcance el mismo, participando en la definición, implementación y seguimiento de las acciones de mejora identificadas para los procesos y dependencias que representan del Instituto. 32.8. Atender las auditorías externas e internas y/o evaluaciones que se realicen al Subsistema a cargo.

Artículo 33.

Designación de responsable líder por política o componente MIPG-SIG del IDU-. Como buena práctica de gestión en el Instituto se designan los siguientes servidores públicos como Líder responsable por política y componente del MIPG-SIG del IDU:

N° POLÍTICA MIPG RESPONSABLE LÍDER Y APOYOS 1 Modelo Integrado de Planeación y Gestión (MIPG). Jefe Oficina Asesora de Planeación.

1.1 Política de Gestión Estratégica de Talento Humano.

Subdirector Técnico de recursos Humanos.

1.2 Política de Integridad.

Subdirector Técnico de Recursos Humanos – apoya Subdirector General de Gestión Corporativa. 1.3 Política de Planeación Institucional. Jefe Oficina Asesora de Planeación.

24 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-72 • 2026 • ENERO • 8 72 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

N° POLÍTICA MIPG RESPONSABLE LÍDER Y APOYOS 1.4 Política de Gestión Presupuestal y Eficiencia del Gasto Público.

Subdirector Técnico de presupuesto y Contabilidad – apoyan Subdirector Técnico de Tesorería y Recaudo, Jefe Oficina Asesora de Planeación.

1.5 Política de Compras y Contratación Pública.

Director Técnico de Gestión Contractual, apoyan Director Técnico de Procesos Selectivos, Jefe Oficina Asesora de Planeación.

1.6 Política de Fortalecimiento Organizacional y Simplificación de Procesos.

Jefe Oficina Asesora de Planeación
- apoya Subdirector General de Gestión Corporativa.

1.7 Política de Gobierno Digital Subdirector Técnico de Recursos Tecnológicos apoya Jefe Oficina Asesora de Comunicaciones.

1.8 Política de Seguridad Digital. Subdirector Técnico de Recursos Tecnológicos 1.9 Política de Defensa Jurídica. Director Técnico de Gestión Judicialapoya Subdirector General Jurídico. 1.10 Política de Mejora Normativa. Subdirector General Jurídico.

1.11 Política de Servicio al Ciudadano. Jefe Oficina de Relacionamiento y Servicio a la Ciudadanía.

1.12 Política de Racionalización de Trámites.

Jefe Oficina de Relacionamiento y Servicio a la Ciudadanía – apoya Jefe Oficina Asesora de Planeación.

1.13 Política de Participación Ciudadana. Jefe Oficina de Relacionamiento y Servicio a la Ciudadanía.

1.13.1 Política de Rendición de Cuentas.

Jefe Oficina de Relacionamiento y Servicio a la Ciudadanía – apoyan Jefe Oficina Asesora de Planeación y Jefe Oficina Asesora de Comunicaciones.

1.14 Componente de Gestión Ambiental.

Jefe Oficina de Gestión Ambiental – apoya Jefe Oficina Asesora de Planeación. 1.15 Política de Evaluación de Resultados. Jefe Oficina Asesora de Planeación.

1.16 Política de Gestión Documental. Subdirector Técnico de Recursos Físicos. 1.17 Política de Transparencia y Acceso a la Información y Lucha Contra la Corrupción.

Jefe Oficina Asesora de Planeación
- apoyan Subdirector Técnico de Recursos Tecnológicos, Jefe Oficina Asesora de Comunicaciones, Jefe Oficina de Relacionamiento y 25 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-73 • 2026 • ENERO • 8 73 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

N° POLÍTICA MIPG RESPONSABLE LÍDER Y APOYOS Servicio a la Ciudadanía, Subdirector Técnico de Recursos Físicos.

1.18 Política de Gestión de la Información Estadística.

Jefe Oficina Asesora de Planeación
- apoyan Director Técnico de Inteligencia de Negocios e Innovación, Jefe Oficina de Relacionamiento y Servicio a la Ciudadanía, Subdirector Técnico de Recursos Tecnológicos.

1.19 Política de Gestión del Conocimiento y la Innovación.

Jefe Oficina Asesora de Planeación
- apoyan Director Técnico de Inteligencia de Negocios e Innovación, Subdirector Técnico de Recursos Humanos.

1.20 Política de Dimensión de Control Interno.

Jefe Oficina Asesora de Planeación apoya Jefe Oficina de Control Interno.

Parágrafo.
En el caso de las políticas MIPG, se designa tanto un líder responsable como servidores públicos de apoyo, quienes pueden variar acorde con las modificaciones que realice el Departamento Administrativo de la Función Pública al Modelo Integrado de Planeación y Gestión.

Artículo 34.

Responsabilidades de los líderes por política o componente MIPG-SIG del IDU. – Las principales responsabilidades de los líderes por política o componente del MIPG, son las siguientes:

34.1. Articular los esfuerzos institucionales, recursos, metodologías y estrategias para asegurar la implementación, sostenibilidad y mejora de la política o componente del Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG a cargo. 34.2. Planificar y verificar la implementación de la política o componente MIPG y definir si se requiere la creación y organización de equipo técnico, de acuerdo con lo establecido en el Título IV del presente acto administrativo. 34.3. Servir de canal de comunicación para la gestión y trámite de los asuntos relacionados con la política o componente a cargo entre el Comité Institucional de Gestión y Desempeño y los representantes de apoyo.

26 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-74 • 2026 • ENERO • 8 74 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

34.4. Adelantar permanentemente ejercicios de autoevaluación de la política o componente del Modelo Integrado de Planeación y Gestión — MIPG a cargo, solicitar a los representantes de apoyo su participación en dichos ejercicios. 34.5. Entregar oportunamente la información o informes solicitados por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño, relacionados con la implementación del MIPG cuando sea requerido. 34.6. Asistir a las sesiones que sea convocado del Comité Institucional de Gestión y Desempeño cuando sea convocado. 34.7. Adelantar los ejercicios de evaluación de la política o componente del Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG a cargo, en el Formulario Único de Reporte de Avances de la Gestión – FURAG o en los instrumentos definidos por las entidades territoriales y nacionales, coordinando su respuesta completa con los representantes de apoyo y su entrega oportuna a la Secretaría Técnica del Comité. 34.8. Presentar oportunamente las solicitudes de ajuste a las acciones incluidas en el Plan anual de sostenibilidad MIPG, ante la Secretaría Técnica del Comité. 34.9. Custodiar, conservar y coordinar el archivo y controlar las evidencias documentos y soportes físicos y/o electrónicos que hagan parte de éstas, de los ejercicios de autoevaluación y la implementación de las acciones incluidas en el Plan de sostenibilidad del MIPG. 34.10. Las demás asignadas por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño, que tengan relación directa con la implementación, desarrollo y evaluación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG.

Artículo 35.

Responsabilidades de los servidores públicos de apoyo por política o componente MIPG-SIG del IDU. Las principales responsabilidades de los servidores públicos de apoyo por política o componente del MIPG, son las siguientes:

35.1. Implementar metodologías iniciativas y estrategias para asegurar la implementación, sostenibilidad y mejora de la política o componente del Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG. 35.2. Participar activamente en los ejercicios de autoevaluación de la política o componente del Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG.

27 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-75 • 2026 • ENERO • 8 75 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

35.3. Identificar brechas de cumplimiento, acciones de sostenibilidad u oportunidades de mejora y proponer al Comité Institucional de Gestión y Desempeño iniciativas y/o acciones para garantizar la sostenibilidad de la política, el cierre de brechas o la implementación de mejoras. 35.4. Orientar, coordinar, hacer seguimiento y verificación de la implementación de las acciones aprobadas por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño e incluirlas en el Plan anual de sostenibilidad MIPG o el que haga sus veces. 35.5. Entregar oportunamente el seguimiento trimestral de la implementación de las acciones aprobadas por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño e incluidas en el Plan anual de sostenibilidad MIPG o cuando sean solicitadas por la Secretaría Técnica del Comité. 35.6. Entregar oportunamente la información o informes solicitados por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño, relacionados con la implementación del MIPG cuando sea requerido. 35.7. Asistir a las sesiones que sea convocado del Comité Institucional de Gestión y Desempeño. 35.8. Custodiar, conservar y coordinar el archivo y control de las evidencias documentos y soportes físicos y/o electrónicos que hagan parte de éstas, de los ejercicios de auto-evaluación y la implementación de las acciones incluidas en el Plan de sostenibilidad del MIPG. 35.9. Adelantar los ejercicios de evaluación de la política o componente del Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG a cargo, en los instrumentos definidos por las entidades territoriales y nacionales, entregar la respuesta completa al líder de política o a la Secretaría Técnica del Comité según sea requerido. 35.10. Presentar oportunamente las solicitudes de ajuste a las acciones incluidas en el Plan anual de sostenibilidad MIPG, ante la Secretaría Técnica del Comité. 35.11. Participar activamente y entregar la información o productos relacionados con la implementación del MIPG, cuando la entidad sea requerida por entidades territoriales o nacionales. 35.12. Las demás asignadas por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño, que tengan relación directa con la implementación, desarrollo y evaluación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG.

28 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-76 • 2026 • ENERO • 8 76 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Artículo 36.

Responsabilidades de los servidores públicos y contratistas de prestación de servicios y apoyo a la gestión del Instituto con el MIPG-SIG-IDU y los Subsistemas de Gestión. Los compromisos de los servidores públicos y contratistas PSP del IDU con el Sistema Integrado de Gestión MIPG-SIG IDU, son los siguientes:

36.1. Cumplir los lineamientos y lo definido en la documentación del Sistema de Gestión MIPG – SIG-IDU. 36.2. Apoyar la gestión de los Subsistemas de gestión y los líderes de políticas y componente del MIPG. 36.3. Participar en las iniciativas y estrategias del IDU relacionadas con la capacitación, implementación y mejora del Sistema Integrado de Gestión MIPG – SIG-IDU. 36.4. Apoyar la mejora continua del Sistema Integrado de Gestión MIPG – SIG- IDU. 36.5. Cumplir con la legislación aplicable, incluyendo los documentos internos del IDU.

Título IV.

ORGANIZACIÓN DE LOS EQUIPOS DE TRABAJO DEL COMITÉ INSTITUCIONAL DE GESTIÓN Y DESEMPEÑO.

Artículo 37.

Comité Institucional de Gestión y Desempeño. El Comité Institucional de Gestión y Desempeño es la máxima instancia de coordinación, orientación y asesoría para la implementación y operación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión (MIPG) en el IDU, el cual se encuentra previsto en la Resolución IDU-1250 de 2024.

Entre sus funciones principales, el Comité tiene la responsabilidad de definir la Política del Sistema Integrado de Gestión y las directrices asociadas al desarrollo de los Subsistemas de Gestión articulados.

Este Comité se constituye, además, como el órgano central que agrupa, articula y orienta las acciones de los Subcomités de Gestión Internos (o subcomités técnicos) y los equipos de trabajo que desarrollen actividades de los Subsistemas, con el fin de garantizar la coherencia y la sinergia en el funcionamiento del MIPG-SIG.

29 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-77 • 2026 • ENERO • 8 77 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Por lo tanto, este comité podrá revisar, verificar, aprobar cualquier tema adscrito a los subcomités técnicos que la conforman si así se requiere.

Artículo 38.

Equipos de Trabajo del Comité. Para el establecimiento, implementación, sostenimiento y mejora del MIPG-SIG IDU y de los Subsistemas articulados, y el cumplimiento de las responsabilidades del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, el Instituto contará con tres (3) equipos institucionales, esto es: Operativo, Técnico y Evaluador, definidos en los artículos siguientes.

Artículo 39.

Equipo Operativo MIPG-SIG del IDU. El Equipo Operativo es coordinado por el Jefe de la Oficina Asesora de Planeación.

El Equipo Operativo está integrado por representantes de las diferentes dependencias que conforman el Instituto de Desarrollo Urbano y son denominados “Gestores MIPG-SIG”. Los Jefes de área designan por escrito, email o a través del medio definido por la Oficina Asesora de Planeación, un gestor MIPG-SIG titular y a un gestor suplente, para atender lo referente a la implementación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión, así como de los Subsistemas de Gestión articulados, en el marco del MIPG-SIG.

Artículo 40.

Responsabilidades Equipo Operativo. El Equipo Operativo tiene las siguientes responsabilidades:

40.1. Promover en los procesos de la Entidad y las diferentes dependencias de la organización, una óptima implementación y mantenimiento del MIPG-SIG del IDU y de los Subsistemas articulados. 40.2. Asistir a las reuniones, sensibilizaciones o talleres programadas por el Representante de la Alta Dirección para el MIPG-SIG-IDU o quien éste designe. 40.3. Promover el mejoramiento continuo de la Entidad, a través de la participación en la definición, implementación y seguimiento de las acciones de mejora identificadas para los procesos y dependencias que representan del Instituto. 40.4. Informar al jefe de la dependencia o líder procesos/operativo, los requerimientos y temáticas abordadas durante el Comité.

30 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-78 • 2026 • ENERO • 8 78 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

40.5. Ser multiplicadores de las temáticas abordadas en los comités al interior de los procesos y dependencias que representan. 40.6. Desarrollar o contribuir con el desarrollo de los compromisos fundamentales sobre la implementación del MIPG-SIG IDU, así como el acompañamiento en los ejercicios de evaluación del modelo MIPG como la aplicación del FURAG, o el instrumento que haga sus veces. 40.7. Ser agentes de cambio y transformación organizacional en el marco de las buenas prácticas del MIPG-SIG IDU. 40.8. Sugerir propuestas de mejoramiento relacionadas con el MIPG-SIG IDU, a los responsables de los procesos y al representante de la Alta Dirección para su evaluación y aplicación. 40.9. Desarrollar procesos de información y presentación de la entidad a los colaboradores nuevos de sus dependencias o procesos, según los lineamientos definidos por el representante de la alta Dirección del MIPG-SIG IDU.

Artículo 41.

Equipos Técnicos MIPG-SIG del IDU. Con el propósito de garantizar una óptima implementación y desarrollo del MIPG-SIG IDU y de los Subsistemas articulados, se mantendrán los Equipos Técnicos a cargo del líder del Subsistema o Política MIPG respectivo, quien es la máxima autoridad en la implementación. El responsable planifica la implementación o sostenibilidad del Subsistema o Política MIPG y organiza el equipo técnico, determinando la periodicidad de reuniones, dependencias participantes, plan de acción (planificación) e indicadores de gestión.

El responsable del Subsistema presenta al Comité Institucional de Gestión y Desempeño el plan de acción y los avances o informes de su gestión cuando lo considere o cuando el Comité Institucional lo requiera.

Parágrafo 1º.
Las decisiones adoptadas en desarrollo de los Equipos Técnicos deben ser presentadas por el responsable del Subsistema respectivo ante el Comité Institucional de Gestión y Desempeño para su aprobación.

Parágrafo 2º.
Como buena práctica es recomendable formalizar la conformación del Equipo, asegurar la participación transversal de las dependencias del IDU en el equipo, elaborar un plan de acción que sirve cómo línea base para los seguimientos y monitorear el avance del plan por parte del 31 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-79 • 2026 • ENERO • 8 79 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.” responsable del Subsistema de manera periódica, o quien designe, para asegurar el cumplimiento de los resultados previstos.

Parágrafo 3º.
Para el caso del Subsistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo, el responsable del Subsistema y los miembros del equipo deberán realizar el curso de 50 horas en SST. Cuando el representante o los directivos de las dependencias asociadas no cuenten con el requisito, desde su posesión tendrán hasta 12 meses para realizar dicha capacitación, sujetos a la programación definida por la ARL, responsable de impartir el curso mencionado.

Parágrafo 4º.
Para el caso del Subsistema de Gestión del Conocimiento y la Innovación el equipo está conformado por delegados de la Subdirección General de Gestión Corporativa, la Dirección Técnica Administrativa y Financiera, la Dirección Técnica de Inteligencia de Negocio, la Subdirección General Jurídica, la Subdirección General de Desarrollo Urbano, la Subdirección General de Infraestructura y la Oficina Asesora de Planeación. Para el caso de la Dirección Técnica Administrativa y Financiera se deben definir representantes conocedores en Programas de Capacitación, Cultura IDU, Gestión Documental, Gobierno TI o aplicaciones.

Artículo 42.

Equipo Evaluador MIPG-SIG IDU. El equipo es liderado por el Jefe de la Oficina de Control Interno, quien es responsable de orientar los procesos de evaluación. El Equipo Evaluador es el responsable de realizar la evaluación independiente y objetiva del establecimiento, implementación, mantenimiento y mejora continuo del MIPG-SIG-IDU y de los Subsistemas articulados. El equipo está conformado por auditores internos de diferentes dependencias.

Parágrafo 1º.
Los Auditores Internos de Gestión son servidores públicos o contratistas calificados que puedan realizar la evaluación independiente total o parcial del MIPG-SIG IDU y de los Subsistemas articulados. La Oficina de Control Interno, con el apoyo de la Oficina Asesora de Planeación, son responsables por su coordinación, conforme al procedimiento vigente.

Parágrafo 2º.
El servidor público del Instituto que participe como auditor interno y que no se encuentre vinculado funcionalmente con la Oficina de 32 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-80 • 2026 • ENERO • 8 80 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Control Interno, tendrá dos (2) días de permiso remunerado máximo al año por la participación en las auditorías, el cual debe ser disfrutado dentro de la vigencia, previa coordinación con el jefe inmediato. El anterior beneficio busca garantizar la vinculación y permanencia de los auditores internos.

Artículo 43.

Responsabilidades Equipo Evaluador. El Equipo Evaluador tiene las siguientes responsabilidades:

43.1. Participar en las actividades de entrenamiento y capacitación sobre técnicas de auditoría o profundización de procesos de la Entidad. 43.2. Asistir a las reuniones citadas por el líder para preparar el proceso de auditoría interna, según el enfoque correspondiente. 43.3. Aplicar los procedimientos de auditoría y las recomendaciones propias del proceso planeado. 43.4. Desarrollar la auditoría de forma imparcial y aplicando el código de ética del auditor interno vigente, y desempeñando el rol asignado. 43.5. Mantener la confidencialidad sobre la información recolectada y/o asociada con la auditoría.

Artículo 44.

Cumplimiento de directrices por servidores públicos y contratistas. Es responsabilidad de los gerentes, servidores públicos y contratistas de prestación de servicios profesionales y de apoyo a la gestión del Instituto acatar las directrices establecidas en la presente Resolución, sus modificaciones, y aquellas relacionadas para la debida implementación y desarrollo del MIPG-SIG-IDU y de los Subsistemas articulados, incluyendo la aplicación de los procedimientos y formatos, establecidos que fijen lineamientos institucionales.

Título V.

MANUAL DE PROCESOS DEL INSTITUTO.

Artículo 45.

Adopción de la Versión 7.0 del Manual de Procesos del Instituto de Desarrollo Urbano-IDU. Adóptese la versión 7.0 del Manual de Procesos del Instituto de Desarrollo Urbano, cuyo objetivo es relacionar y unificar los documentos del Sistema Integrado de Gestión utilizados para el desarrollo de la gestión de la entidad y promover el autocontrol, basado en el conocimiento, por parte de servidores públicos y colaboradores del IDU de los

33 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-81 • 2026 • ENERO • 8 81 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.” procesos, los procedimientos y demás documentación. En esta versión se modifica el nombre del proceso de “Gestión Social y Servicio a la Ciudadanía” el cual se denominará: “Relacionamiento y Servicio a la Ciudadanía”.

Este Manual puede ser consultado de forma interactiva en la intranet y página WEB del Instituto. La versión del Manual de Procesos contiene:

PROCESOS DE EVALUACIÓN Y MEJORA PROCESOS PROCESOS ESTRATÉGIC PROCESOS MISIONALES DE APOYO OS PREINVERSIÓN DE PLANEACIÓN ESTRATÉGICA PROYECTOS GESTIÓN LEGAL EVALUACIÓN GESTIÓN FINANCIERA GESTIÓN INTERINSTITUCIONAL DISEÑO DE PROYECTOS Y CONTROL GESTIÓN INTEGRAL GESTIÓN PREDIAL DE PROYECTOS GESTIÓN CONTRACTUAL GESTIÓN DOCUMENTAL GESTIÓN DE RECURSOS FÍSICOS INNOVACIÓN Y CONSTRUCCIÓN DE GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO PROYECTOS GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO PRÁCTICAS INTEGRALES DE MEJORAMIENTO SERVICIO A LA RELACIONAMIENTO Y CONSERVACIÓN DE GESTIÓN CONTINUO CIUDADANÍA LA INFRAESTRUCTURA GESTIÓN DE TECNOLOGÍAS DE LA GESTIÓN DE LA VALORIZACIÓN Y INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES FINANCIACIÓN COMUNICACIÓN

Artículo 46.

Vigencia y Derogatorias. La presente Resolución rige a partir de la fecha de su publicación y deroga la Resolución IDU-744 de 2024.

Dada en Bogotá D.C., en Enero 06 de 2026.

PUBLÍQUESE Y CÚMPLASE PEDRO ORLANDO MOLANO PÉREZ Director General Firma mecánica generada el 06-01-2026 08:24:42 AM autorizada mediante Resolución No. 400 de marzo 11 de 2021 34 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-82 • 2026 • ENERO • 8 82 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR OAP 202611500000206 Información Pública RESOLUCIÓN NÚMERO 20 DE 2026 “Por la cual se actualiza el Sistema de Gestión, los Subsistemas articulados y los Equipos de Trabajo del Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el marco de la operación del MIPG- SIG IDU y sus dimensiones, y se actualiza la versión 7.0 del Manual de Procesos IDU.”

Con Copia a: MAURICIO REINA MANOSALVA-Subdirección General de Infraestructura Con Copia a: GISELE MANRIQUE VACA-Subdirección General de Gestión Corporativa Con Copia a: JOSE JAVIER SUAREZ BERNAL-Subdirección General de Desarrollo Urbano Con Copia a: MARTHA LILIANA GONZÁLEZ MARTÍNEZ-Subdirección General Jurídica Aprobó: LILIANA PULIDO VILLAMIL-Oficina Asesora de Planeación Aprobó: GUIOVANNI CUBIDES MORENO-Subdirección Técnica de Presupuesto y Contabilidad Aprobó: JOSE ALFREDO RUIZ PERALTA-Subdirección Técnica de Recursos Tecnológicos Aprobó: MARTHA PATRICIA PINZON DURAN-Subdirección Técnica de Recursos Físicos Aprobó: EDDER HARVEY RODRIGUEZ LAITON-Subdirección Técnica de Recursos Humanos Aprobó: MARYID BETTY CASTANEDA ROMERO-Dirección Técnica Administrativa y Financiera Aprobó: GISELE MANRIQUE VACA-Subdirección General de Gestión Corporativa Aprobó: IVAN ABELARDO SARMIENTO GALVIS-Dirección Técnica de Gestión Contractual Aprobó: CARLOS FRANCISCO RAMIREZ CARDENAS-Dirección Técnica de Gestión Judicial Aprobó: MARTHA LILIANA GONZÁLEZ MARTÍNEZ-Subdirección General Jurídica Aprobó: SULLY MAGALIS ROJAS BAYONA-Dirección Técnica de Inteligencia de Negocio e Innovación Aprobó: PAULA ANDREA RADA PINZON-Oficina de Relacionamiento y Servicio a la Ciudadanía Aprobó: MANUEL SALVADOR ARBELAEZ SEGURA-Oficina de Gestión Ambiental Aprobó: GABRIEL MURILLO ROJAS-Oficina Asesora de Comunicaciones Aprobó: JOSE JAVIER SUAREZ BERNAL-Subdirección General de Desarrollo Urbano Elaboró: YENNY PATRICIA BOHORQUEZ LEAL-Oficina Asesora de Planeación Revisó. Edgar Mauricio Gracia Díaz. Abogado SGJ 35 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-83 • 2026 • ENERO • 8 83 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR                                      REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-84 • 2026 • ENERO • 8 84 Subsistema de Gestión Antisoborno - 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IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR                                                   REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-95 • 2026 • ENERO • 8 95 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR                                                    REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-96 • 2026 • ENERO • 8 96 Subsistema de Gestión Antisoborno - 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IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR                                           REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-100 • 2026 • ENERO • 8 100 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR                                          REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-101 • 2026 • ENERO • 8 101 Subsistema de Gestión Antisoborno - IDU denuncia.soborno@idu.gov.co Para descargar la versión firmada mecánicamente puede escanear el código QR                               REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-102 • 2026 • ENERO • 8 102 RESOLUCIONES DE 2025 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-103 • 2026 • ENERO • 8 103 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-104 • 2026 • ENERO • 8 104 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-105 • 2026 • ENERO • 8 105 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-106 • 2026 • ENERO • 8 106 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-107 • 2026 • ENERO • 8 107 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-108 • 2026 • ENERO • 8 108 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-109 • 2026 • ENERO • 8 109 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-110 • 2026 • ENERO • 8 110 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-111 • 2026 • ENERO • 8 111 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-112 • 2026 • ENERO • 8 112 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-113 • 2026 • ENERO • 8 113 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-114 • 2026 • ENERO • 8 114 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-115 • 2026 • ENERO • 8 115 Contenido Introducción....................................................................................................................... 4 Objetivo general................................................................................................................. 6 Objetivos específicos......................................................................................................... 6 Glosario............................................................................................................................. 6

1. Principios del Gobierno de Datos ................................................................................ 9

2. Marco legal ............................................................................................................... 10

3. Marco de referencia .................................................................................................. 12

3.1 Áreas de conocimiento clave...................................................................................... 13

4. Roles y responsabilidades del Gobierno de Datos .................................................... 13

4.1 Autoridad y responsabilidad........................................................................................ 14 4.1.1 Nivel Estratégico.................................................................................................. 14 4.1.2 Nivel Táctico........................................................................................................ 16 4.1.3 Nivel Operativo.................................................................................................... 17 4.2 Matriz RACI................................................................................................................ 18 4.3 Roles de acceso a los datos....................................................................................... 18

5. Lineamientos y políticas del gobierno de datos ......................................................... 20

5.1 Política de Seguridad de la Información...................................................................... 20 5.1.1 Principios y controles de seguridad para el tratamiento de datos personales...... 20 5.1.2 Principios de seguridad para el tratamiento de información pública..................... 25 5.1.3 Principios de seguridad para la interoperabilidad................................................. 26 5.2 Política de gestión de continuidad para el Gobierno de Datos.................................... 28 5.3 Arquitectura TIC......................................................................................................... 29 5.3.1 Arquitectura de Datos Maestros........................................................................... 29 5.3.2 Línea base tecnológica recomendada para analítica de datos............................. 30 5.3.2 Integración e interoperabilidad............................................................................. 35 5.4 Política de calidad de los datos................................................................................... 36 5.4.1 Actividades preventivas y correctivas.................................................................. 37 5.4.2 Indicadores de calidad......................................................................................... 38 5.5 Política de gestión del cambio.................................................................................... 38

6. Metodología para proyectos de datos ....................................................................... 39

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-116 • 2026 • ENERO • 8 116 Paso 1: Diagnóstico y planeación.......................................................................................... 40 Paso 2: Implementación y monitoreo.................................................................................... 41 Paso 3: Evaluación y mejora continua................................................................................... 42 6.1 Consideraciones transversales a los 3 pasos.......................................................... 42 6.2 Técnicas para proyectos de analítica de datos........................................................ 43

7. Herramientas recomendadas para el Gobierno de Datos ......................................... 45

8. Procedimiento de uso de datos ................................................................................. 46

8.1 Datos maestros y datos críticos.................................................................................. 46 8.1.1 Datos maestros................................................................................................... 46 8.1.2 Datos críticos....................................................................................................... 47 8.2 Ciclo de vida de los datos........................................................................................... 47 8.3 Catálogo de datos....................................................................................................... 50 8.4 Datos abiertos............................................................................................................ 51

9. Consideraciones finales ................................................................................................. 54

Bibliografía....................................................................................................................... 55 Anexos............................................................................................................................. 57 Anexo 1. Matriz RACI............................................................................................................ 57 Tablas Tabla 1 Nivel estratégico del Gobierno de Datos de la Contraloría de Bogotá.......................... 15 Tabla 2 Nivel táctico del Gobierno de Datos de la Contraloría de Bogotá................................. 16 Tabla 3 Nivel operativo del Gobierno de Datos de la Contraloría de Bogotá............................. 17 Tabla 5 Descripción de la línea base tecnológica para analítica de datos de la Contraloría de Bogotá...................................................................................................................................... 31 Tabla 6 Indicadores del Gobierno de Datos.............................................................................. 38 Tabla 7 Descripción del ciclo de vida de los datos.................................................................... 48 Tabla 8 Ejes ciclo de vida del dato............................................................................................ 50 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-117 • 2026 • ENERO • 8 117 Ilustraciones Ilustración 1 Niveles de responsabilidad................................................................................... 14 Ilustración 2 Arquitectura de Datos Maestros de la Contraloría de Bogotá................................ 30 Ilustración 3 Línea base tecnológica recomendada para analítica de datos de la Contraloría de Bogotá...................................................................................................................................... 31 Ilustración 4 Arquitectura de referencia de información por capas............................................ 33 Ilustración 5 Arquitectura de analítica de datos......................................................................... 34 Ilustración 6 Criterios de calidad............................................................................................... 36 Ilustración 7 Metodología para proyectos de datos................................................................... 40 Ilustración 8 Ciclo de vida del dato............................................................................................ 48 Ilustración 9 Ciclo de vida de los datos abiertos........................................................................ 53 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-118 • 2026 • ENERO • 8 118 Introducción El Gobierno de Datos permite establecer la información como un activo y tratarla como tal, asegurando la integridad de todo el ciclo de vida del dato. Mantener la información disponible y de calidad son condiciones esenciales para la toma de decisiones y para respaldar las funciones de la Contraloría de Bogotá.

La Contraloría de Bogotá es un organismo técnico, con autonomía administrativa y presupuestal, encargado de vigilar la gestión fiscal del Distrito Capital y de los particulares que manejen fondos o bienes de este, según lo estipulado en la Constitución Política, las leyes y los acuerdos, según establece el artículo No. 1 del Acuerdo 658 de 2016.

Uno de sus principales objetivos es ejercer, en representación de la comunidad, la vigilancia de la gestión fiscal de la administración del Distrito Capital y de los particulares que manejen bienes o fondos de este. Esto implica evaluar los resultados obtenidos por las diferentes organizaciones y entidades del Sector Público Distrital, asegurando una administración correcta, eficiente, económica, eficaz y equitativa del patrimonio público, de los recursos naturales y del medio ambiente. Estas funciones están detalladas en el artículo 2 del Acuerdo 664 de 2017, el cual destaca en su numeral 4 la promoción de la participación ciudadana y el control social en los procesos de control y vigilancia fiscal.

Para cumplir con nuestra misión, las condiciones de calidad y confiabilidad de la información son fundamentales para la vigilancia de la gestión fiscal del Distrito Capital y de los particulares que manejen fondos o bienes del mismo.

Nuestra entidad depende de la fiabilidad, precisión y calidad de los datos que requiere para cumplir con su misión. Esto demanda la definición de lineamientos y principios del Gobierno de Datos institucional, una estructura que las implemente y un conjunto de indicadores que permitan verificar la condición de los datos, asegurando así el buen desempeño de la entidad.

El presente Manual pretende ser una guía estructurada que reúne de forma clara y sistemática las instrucciones, directrices y procedimientos necesarios para cumplir con las obligaciones normativas relacionadas con la Gestión de Datos. Es una herramienta clave para garantizar la correcta implementación de las políticas relacionadas, promover la estandarización de procesos y facilitar el cumplimiento normativo ¿Por qué leer este documento?

Este documento presenta los principios, lineamientos, metodologías y recomendaciones para facilitar el cumplimiento normativo durante todo el Ciclo de Vida del Dato, como un marco clave para gestionar los datos desde su creación hasta su eliminación, garantizando su calidad, seguridad y valor estratégico.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-119 • 2026 • ENERO • 8 119 ¿A quién va dirigido este documento?

Este documento está dirigido a los servidores públicos, contratistas y proveedores de la Contraloría de Bogotá que deben diseñar, desarrollar y gestionar proyectos en torno a los datos que administra y gestiona la entidad. El cumplimiento del Gobierno de Datos es responsabilidad de los servidores públicos y contratistas de la Entidad que tienen a su cargo el diseño, desarrollo y gestión de proyectos relacionados con los datos. El desarrollo y asesoría técnica de la política de datos e información están a cargo de la Subdirección de Análisis, Estadística e Indicadores.

¿Cuáles son los beneficios de tener un Gobierno de Datos?

- Calidad de los datos: Gestionar integralmente los datos de la entidad, garantizando su disponibilidad, integridad y seguridad para incrementar el valor de los datos y activos de información a lo largo de su ciclo de vida. Así mismo, garantizar que los datos sean precisos, actualizados, consistentes en toda la organización y minimiza problemas como duplicación, datos obsoletos o incompletos.

- Seguridad y Cumplimiento: Asegura que los datos confidenciales se manejen adecuadamente, reduciendo riesgos de fugas de información, brindando una adecuada Protección de Datos Sensibles. De este modo se da cumplimiento a las normativas evitando multas y sanciones.

- Toma de decisiones basadas en datos: Los datos tienen características confiables, precisos, completos, consistentes y de alta calidad en las organizaciones, facilita el desarrollo de análisis más complejos, con lo cual se podrán identificar nuevas oportunidades con el aprovechamiento de los patrones y tendencias descubiertos para crear nuevas estrategias. Proporciona a los responsables acceso a información de calidad para análisis y estrategias basadas en evidencia, con lo cual los equipos tienen mayor seguridad en el uso de datos confiables.

- Mayor Eficiencia Operativa: El Gobierno de Datos es un factor clave para la eficiencia organizacional, su implementación optimizará los procesos al identificar puntos de mejora en la ruta del dato, lo que permite automatizar tareas repetitivas y liberar tiempo para actividades estratégicas, adicionalmente garantiza el cumplimiento normativo, fortalece la confianza y promueve la eficiencia. Promueve la integración y el intercambio de datos entre departamentos, eliminando redundancias. Finalmente, facilita la implementación de procesos automatizados para gestionar y analizar datos.

- Optimización de Recursos: Evita gastos innecesarios en la gestión de datos duplicados o mal estructurados.

- Uso Estratégico de Datos: Maximiza el valor de los datos al alinearlos con los objetivos de la organización.

- Transparencia y Trazabilidad: Permite rastrear el origen, la modificación y el uso de los datos en tiempo real y facilita procesos de auditoría internos y externos gracias a una gobernanza estructurada.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-120 • 2026 • ENERO • 8 120

- Innovación: Con datos bien gobernados, se pueden identificar nuevas oportunidades para mejorar los trámites y servicios que ofrece la Entidad.

- Apoyo a la Transformación Digital: Un gobierno de datos robusto es esencial para aprovechar tecnologías como inteligencia artificial, Big Data y aprendizaje automático.

- Mitigación de Riesgos: Ayuda a prever y mitigar riesgos relacionados con la gestión de datos, como ciberataques o mal uso, además facilita respuestas rápidas a incidentes gracias a una estructura clara.

Objetivo general Establecer e implementar los lineamientos institucionales para la administración y gestión de los datos bajo la arquitectura empresarial y el ciclo de planeación, ejecución, seguimiento y evaluación, incluyendo roles, responsabilidades y estrategias críticas para la mejora continua de los procesos y la toma de decisiones informadas.

Objetivos específicos

- Definir la estructura de roles y responsables que permitan establecer una cultura institucional para la gestión y calidad de los datos.

- Contar con un marco de políticas, lineamientos metodológicos y procedimientos para la gestión de los datos institucionales.

- Gestionar los datos a partir de estándares de calidad que faciliten su análisis y tratamiento

- Facilitar la identificación de los componentes de información de la Entidad y los datos que los componen, así como sus diferentes flujos o rutas críticas.

- Brindar lineamientos para asegurar la disponibilidad, seguridad y privacidad de los datos de acuerdo con la normatividad vigente.

Glosario

- ¿Qué es el Gobierno de Datos?

El Gobierno de Datos es el conjunto de procesos, principios, normas y métricas que aseguran la efectiva y eficiente gestión de la información en una organización, permitiendo cumplir con las regulaciones, políticas internas y externas, y facilitando la toma de decisiones basada en datos de calidad. (IBM, 2024).

- ¿Qué son datos abiertos?

Son todos aquellos datos primarios o sin procesar, que se encuentran en formatos estándar e interoperables que facilitan su acceso y reutilización, los cuales están bajo la custodia de las REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-121 • 2026 • ENERO • 8 121 entidades públicas o privadas que cumplen con funciones públicas y que son puestos a disposición de cualquier ciudadano, de forma libre y sin restricciones, con el fin de que terceros puedan reutilizarlos y crear servicios derivados de los mismos (Ley 1712/2014)

Están disponibles bajo términos que permiten su uso libre, incluyendo la mezcla con otros conjuntos de datos o su transformación en nuevos productos y servicios. La condición esencial de los datos abiertos es que deben ser accesibles en formatos estandarizados y de fácil uso, lo que facilita su procesamiento y análisis por máquinas, y deben estar bajo licencias que no restrinjan su uso, reutilización ni exposición. El objetivo de los datos abiertos es promover la innovación, mejorar la eficiencia de los servicios públicos, aumentar la transparencia del gobierno y fomentar el desarrollo económico y social.

- ¿Qué es el DMBok?

DMBOK (Data Management Body of Knowledge) es un marco de referencia comprensivo desarrollado por DAMA International que describe las prácticas y principios fundamentales de la gestión de datos. Proporciona un esquema detallado de las áreas de conocimiento que deben ser consideradas para la gestión de datos eficaz. (DAMA, s.f.)

- ¿Qué es el DAMA?

DAMA (Data Management Association) es una asociación global de profesionales de la gestión de datos que promueve las mejores prácticas y establece estándares para la calidad en las áreas de gestión de datos, como el desarrollo de DMBOK. (Puig & Mañes, 2021)

- ¿Qué es Arquitectura de Datos?

La Arquitectura de Datos se refiere al modelo o diseño que describe cómo se recopilan, almacenan, transforman, distribuyen y consumen los datos dentro de una organización. Define las reglas y políticas que gobiernan la gestión de datos a lo largo de todo su ciclo de vida. (IBM, 2024)

- ¿Qué es Almacenamiento de Datos?

El Almacenamiento de Datos es la recopilación y retención de información en medios electrónicos. Incluye soluciones tanto físicas (como discos duros) como virtuales (como la nube), diseñadas para mantener seguros y accesibles los datos. (IBM, 2023)

- ¿Qué es Analítica Prescriptiva?

La Analítica Prescriptiva utiliza técnicas de análisis de datos, modelado predictivo y reglas de decisión para recomendar acciones para manejar situaciones futuras. (Sicex, 2022)

- ¿Qué es Analítica Diagnóstica?

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-122 • 2026 • ENERO • 8 122 La Analítica Diagnóstica se centra en el análisis de datos para determinar las causas de los eventos pasados. Su objetivo es entender por qué ocurrió un evento, analizando los datos históricos para identificar patrones y causas. (Sicex, 2022)

- ¿Qué es Analítica Descriptiva?

La Analítica Descriptiva se enfoca en analizar datos pasados para entender lo que ha ocurrido en un período determinado. Utiliza datos históricos para identificar tendencias, patrones y comportamientos. (Sicex, 2022)

- ¿Qué es Calidad de Datos?

La Calidad de Datos se refiere a la condición de un conjunto de valores de datos respecto a su completitud, validez, consistencia, integridad y precisión. Una alta calidad de datos permite a las organizaciones tomar decisiones basadas en información fiable y precisa. (Haider, 2024)

- ¿Qué es la Analítica Predictiva?

La Analítica Predictiva utiliza técnicas estadísticas y de modelado para analizar datos históricos y actuales con el fin de hacer predicciones sobre eventos futuros o desconocidos. (Sicex, 2022)

- ¿Qué son Datos Maestros y de Referencia?

Los Datos Maestros son un conjunto de datos que son críticos para las operaciones de una empresa, proporcionando un punto de referencia común para diferentes sistemas y departamentos. Los Datos de Referencia son subconjuntos de datos maestros utilizados para clasificar o categorizar otros datos. (SDNA Digital)

- ¿Qué es Fuente de Confianza?

Una Fuente de Confianza es un origen de datos considerado autoritativo y fiable para la toma de decisiones. Estos datos han sido validados y son mantenidos de manera que aseguran su precisión y actualidad. (Universitat de Valencia, s.f.)

- ¿Qué es Fuente de Información?

Una fuente de Información es cualquier origen de datos que puede ser utilizado para recopilar información. Puede ser primaria o secundaria y varía desde documentos y encuestas hasta bases de datos y registros en línea. (Universitat de Valencia, s.f.)

- ¿Qué es Integración de Datos?

La Integración de Datos es el proceso de combinar datos de diferentes fuentes para proporcionar una vista unificada. Facilita el análisis y el acceso a los datos de manera coherente a través de las distintas áreas de una organización. (Microsoft, s.f.)

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-123 • 2026 • ENERO • 8 123

- ¿Qué son Metadatos?

Los Metadatos son datos que describen otros datos. Proporcionan información sobre el contenido, calidad, condición, y otros aspectos de los datos, facilitando su gestión, uso y comprensión. (PowerData, 2016)

1. Principios del Gobierno de Datos

Además de los principios previstos en los artículos 209 de la Constitución Política, 4° de la Ley 1266 de 2008, 2° de la Ley 1341 de 2009, 3° de la Ley 1437 de 2011, 4° de la Ley 1581 de 2012, 3 de la Ley 1712 de 2014, los atinentes a la Política de Gobierno Digital contenidos en el artículo 2.2.9.1.1.3 del Decreto 1078 de 2015, los principios de gestión documental contenidos en el artículo 2.8.2.8.5.5 del Decreto 1080 de 2015, para los efectos del presente título se aplicarán los siguientes:

Adaptabilidad: El diseño e implementación de políticas y estrategias son escalables, dinámicos y flexibles, y podrán adaptarse a las necesidades y oportunidades del contexto nacional e internacional conforme a las condiciones que lo requieran.

Coordinación: En el diseño e implementación de las políticas, estrategias y acciones relacionadas con la Gobernanza de la Infraestructura de Datos se fomentará la participación y articulación entre los actores.

Eficiencia: Los sujetos obligados buscarán que los procedimientos y actividades logren su finalidad y, para el efecto, dispondrán de personas, procesos y tecnología que apoyen la estrategia de gobernanza de la infraestructura de datos, con el fin de disminuir costos operativos y controlar riesgos en torno a la calidad de los datos.

Enfoque al usuario: Las políticas y procesos de la Gobernanza de la Infraestructura de Datos deberán responder a las necesidades de los usuarios en materia de datos, por lo cual el modelo buscará implementar mecanismos de participación e inclusión de distintos actores.

Gestión de datos como activo estratégico: Los datos se consideran activos valiosos, cuya gestión eficiente es vital para el éxito y el cumplimiento de los objetivos de la entidad.

Cumplimiento y Responsabilidad: Se garantiza que todos los niveles de la organización, desde la alta dirección hasta los operativos, cumplan con las políticas y estándares de gestión de datos establecidos.

Calidad de los datos: Se refiere a la medida en que los datos son precisos, completos, oportunos, consistentes y confiables para su uso previsto. La calidad de los datos es esencial para garantizar la eficacia y la precisión de cualquier análisis o proceso que dependa de ellos.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-124 • 2026 • ENERO • 8 124 Cumplimiento normativo: Hace referencia al conjunto de leyes, regulaciones y estándares que una organización debe cumplir en relación con el manejo, almacenamiento y procesamiento de datos. Esto incluye normativas de privacidad de datos, protección de información personal, seguridad de datos y otras regulaciones específicas de la industria.

Toma de decisiones informadas: Significa utilizar datos confiables y relevantes para respaldar la toma de decisiones en una organización. Esto implica recopilar, analizar y comprender los datos de manera efectiva para obtener información útil que guíe las decisiones estratégicas y operativas.

Confianza y transparencia: La confianza en los datos se refiere a la creencia de que los datos son precisos, confiables y están libres de sesgos o manipulaciones indebidas. La transparencia implica que las organizaciones sean abiertas y honestas sobre cómo recopilan, procesan y utilizan los datos, así como sobre los algoritmos y modelos utilizados en sus procesos de toma de decisiones.

Accesibilidad y usabilidad: Los datos deben ser accesibles y fáciles de usar para los usuarios autorizados, de manera oportuna y a través de canales adecuados, con el fin de aprovechar al máximo su valor.

2. Marco legal

Ley 1581 de 2012- Ley de protección de datos personales: Tiene por objeto desarrollar el derecho constitucional que tienen todas las personas a conocer, actualizar y rectificar las informaciones que se hayan recogido sobre ellas en bases de datos o archivos, y los demás derechos, libertades y garantías constitucionales a que se refiere el artículo 15 de la Constitución Política; así como el derecho a la información consagrado en el artículo 20 de la misma.

Ley 1712 de 2014- Ley de Transparencia y Acceso a Información Pública: Tiene por objeto regular el derecho de acceso a la información pública, los procedimientos para el ejercicio y garantía del derecho y las excepciones a la publicidad de información y cuyo principio dictamina que toda información en posesión, bajo control o custodia de un sujeto obligado es pública y no podrá ser reservada o limitada sino por disposición constitucional o legal, de conformidad con ley expuesta La Ley 1712 de 2014 es una herramienta fundamental para el Gobierno de Datos, ya que permite fortalecer la transparencia, la rendición de cuentas, la participación ciudadana, la innovación y la lucha contra la corrupción.

Fortalecer la confianza en las instituciones públicas, la transparencia y el acceso a la información pública pueden contribuir a fortalecer la confianza de la ciudadanía en las instituciones públicas.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-125 • 2026 • ENERO • 8 125 Literal K, artículo 11, Ley 1712 de 2014- Datos abiertos: La Ley define los datos abiertos como información pública que se encuentra en formatos estándar e interoperables, lo que facilita su reutilización por parte de la ciudadanía para generar nuevos productos y servicios. Las entidades públicas deben publicar sus datos abiertos en el portal datos.gov.co.

La publicación de datos abiertos permite a los ciudadanos tener acceso a información sobre la gestión pública, la toma de decisiones y el uso de los recursos públicos. Esto fortalece la transparencia y el control social sobre las entidades públicas.

Decreto 1389 de 2022- Decreto reglamentario sector TIC: Por el cual se adiciona el Título 24 a la Parte 2 del Libro 2 del Decreto Único 1078 de 2015, Reglamentario del Sector de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, con el fin de establecer los lineamientos generales para la gobernanza en la infraestructura de datos y se crea el Modelo de gobernanza de la infraestructura de datos".

Decreto Distrital 575 de 2023: Por medio del cual se definen los componentes de la Infraestructura de Datos y establece el modelo de gobernanza correspondiente en el Distrito Capital.

CONPES 3920-Política Nacional de Explotación de Datos (Big Data): Tiene por objetivo aumentar el aprovechamiento de datos, mediante el desarrollo de las condiciones para que sean gestionados como activos para generar valor social y económico. En lo que se refiere a las actividades de las entidades públicas, esta generación de valor es entendida como la provisión de bienes públicos para brindar respuestas efectivas y útiles frente a las necesidades sociales.

(DNP, 2018)

G.INF.06 Guía Técnica de Información - Gobierno del dato guía técnica del Gobierno del Dato: En ella se soportan los componentes necesarios para la implementación de los lineamientos asociados a: registro y mantenimiento de información, establecimiento de los mecanismos de actualización de los componentes informacionales, la creación y mantenimiento del repositorio unificado de datos con el fin de realizar adecuado gobierno del dato en las organizaciones (MinTIC, 2014)

G.INF.02 Guía técnica de Información- Administración del dato maestro: Donde se enmarcan un conjunto de pasos y actividades para una adecuada administración de datos maestros, y se aporta en la definición de procesos que permitan apoyar la mejora de la calidad de los datos, a partir del gobierno de datos. (MinTIC, 2014)

Política de Gobierno Digital: Define los lineamientos, estándares y proyectos estratégicos, que permiten llevar a cabo la transformación digital del Estado, a fin de lograr una mejor interacción con ciudadanos, usuarios y grupos de interés; permitiendo resolver necesidades satisfactoriamente, resolver problemáticas públicas, posibilitar el desarrollo sostenible y en general, crear valor público. (MinTIC, 2022)

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-126 • 2026 • ENERO • 8 126 Política de Gestión de la Información Estadística: Busca que las entidades generen y dispongan la información estadística, así como la de sus registros administrativos, de acuerdo con los lineamientos establecidos por el líder de Política, para mejorar la efectividad de su gestión y planeación basada en evidencias; garantizando una continua disponibilidad de información de calidad a lo largo del ciclo de la política pública; fomentando el diálogo social con la ciudadanía y los grupos de interés, en el marco de la construcción participativa de las soluciones sociales, y generando una herramienta de control político y social que permita la transparencia de las actuaciones del Estado. (Función Pública, 2023)

Política de Seguridad de la información: Busca que las entidades públicas incorporen la seguridad de la información en todos sus procesos, trámites, servicios, sistemas de información, infraestructura y en general, en todos los activos de información de las entidades del Estado, con el fin de preservar la confidencialidad, integridad, disponibilidad y privacidad de los datos. Este habilitador se desarrolla a través del Modelo de Seguridad y Privacidad de la Información, que orienta la gestión e implementación de la seguridad de la información en el Estado. (Función Pública, 2023).

3. Marco de referencia

Se adopta el marco Data Management Body of Knowledge- DMBok (por sus siglas en inglés), para la gestión de datos, complementado por las prácticas y metodologías señaladas en el modelo de gobernanza de datos de la entidad, garantizando así una estrategia integral que abarca:

1. Entendimiento de necesidades: Alineación con las demandas de información de todas

las partes interesadas.

2. Seguridad, Integridad y Privacidad de los datos: Implementación de medidas de

protección, garantía de la fiabilidad de los datos y salvaguarda de la privacidad de la información.

3. Mejora Continua: Fomento de la exactitud, claridad y aceptación común de los datos

mediante procesos iterativos de calidad.

Se puede aplicar en cualquier etapa de un proyecto de la entidad que involucre la gestión de datos. Sin embargo, es especialmente útil al comienzo de un proyecto para establecer una base sólida de gestión de datos desde el principio. También puede ser útil en etapas posteriores del proyecto para abordar problemas específicos de calidad de datos, gobernanza de datos u otros desafíos relacionados con los datos. Además, es recomendable aplicar el marco DAMA durante la revisión o actualización de procesos y sistemas existentes relacionados con la gestión de datos.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-127 • 2026 • ENERO • 8 127 3.1 Áreas de conocimiento clave Incorpora las áreas de conocimiento de DAMA, ajustadas y expandidas para satisfacer las especificidades de la Contraloría de Bogotá:

- Gobierno de datos: Establecimiento de políticas, estándares y monitoreo del cumplimiento para la gestión efectiva de datos.

- Arquitectura de datos: Diseño de estructuras de datos que faciliten la evolución tecnológica y satisfagan las necesidades organizacionales actuales y futuras, tomando como base una arquitectura de referencia por capas.

- Operaciones y gestión del ciclo de vida de los datos: Aseguramiento de la disponibilidad, integridad y administración eficiente de los datos a lo largo de su ciclo de vida.

- Seguridad de datos e información: Control de acceso, cumplimiento de regulaciones, protección de la privacidad y gestión de riesgos de datos.

- Interoperabilidad e integración de datos: Facilitación del intercambio seguro, eficiente y consistente de datos entre sistemas y organizaciones.

- Gestión documental y de contenidos: Administración eficaz de documentos, registros y otros tipos de contenido no estructurado.

- Datos maestros y de referencia: Garantía de calidad, consistencia y gobierno de las fuentes autorizadas de información crítica.

- Inteligencia de negocios y analítica de datos: Soporte a la toma de decisiones mediante análisis de datos integrados y generación de insights.

- Gestión de metadatos: Gestión, comprensión y aprovechamiento de metadatos y términos de negocio.

- Gestión de la calidad de datos: Establecimiento de procesos, métricas y controles para el mantenimiento y mejora continua de la calidad de los datos.

4. Roles y responsabilidades del Gobierno de Datos

Los roles de gobierno de datos son las diferentes funciones que se asignan a los servidores públicos o a los procesos dentro de la Contraloría de Bogotá, para garantizar que los datos se administren y utilicen de manera efectiva. Esta estructura organizacional es vital para la adecuada administración del gobierno de datos institucional, garantizando la toma de decisiones y la operatividad.

Estos roles se pueden dividir en tres categorías amplias: nivel estratégico, nivel táctico y nivel operativo. Se incluye un nivel transversal liderado por la Dirección de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, la cual debe participar activamente en la gestión de la REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-128 • 2026 • ENERO • 8 128 infraestructura de hardware, software, seguridad de la información y los proyectos que requieran la implementación de tecnologías emergentes.

Ilustración 1 Niveles de responsabilidad Fuente: Elaboración propia 4.1 Autoridad y responsabilidad Los criterios de autoridad y responsabilidad se determinan para los tres niveles indicados (estratégico, táctico y operativo). Se debe entender el criterio de Autoridad como aquel que cuenta con las competencias funcionales para tomar decisiones sobre cómo se administran y utilizan los datos. A su vez, el criterio de Responsabilidad se refiere a la obligación de rendir cuentas por el uso de los datos.

4.1.1 Nivel Estratégico El nivel estratégico del Gobierno de Datos se conforma por tres roles: Comité de Gobierno de Datos, Director de Datos y Equipo de Datos.

El Comité de Gobierno de Datos se desempeña bajo los criterios de autoridad, con lo cual proporciona supervisión de alto nivel a las políticas, planes y proyectos del Gobierno de Datos, tomando decisiones estratégicas. De esta manera, su responsabilidad se enmarca en la aprobación de políticas y de asignación de los recursos necesarios para su cumplimiento.

El Director de Datos y el Equipo de Datos tiene la visión global, por lo tanto, la responsabilidad se enmarca en la coordinación y ejecución del Gobierno de Datos, adicionalmente deben REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-129 • 2026 • ENERO • 8 129 propender por una gestión adecuada de la información y es el articulador entre el Comité del Gobierno de Datos y el nivel operativo.

A continuación, se presenta la estructura definida en la Contraloría de Bogotá:

Tabla 1 Nivel estratégico del Gobierno de Datos de la Contraloría de Bogotá Rol Comité de Gobierno de Datos Director de datos Equipo de datos Cargo

- Dirección de Planeación a través de la Subdirección de Análisis Estadísticas e Indicadores
- Director de Estudios de Economía y Política Pública a través de las Subdirecciones.
- Director de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones

- Contralor Auxiliar
- Director de Planeación
- Director de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones
- Director de Estudios de Economía y Política Pública
- Subdirector de Análisis, Estadísticas e Indicadores
- Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero.
- Jefe Oficina Asesora de Comunicaciones.

- Director de Planeación a través del subdirector de Análisis, Estadísticas e Indicadores. (Desde la perspectiva de centralidad de la información institucional).
- Dirección de Estudios de Economía y Política Pública- Subdirección de Estadísticas y Análisis Presupuestal (Desde la perspectiva de la información de finanzas, deuda y estados contables del Distrito).
- Director de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones (Desde la perspectiva de la política de Gobierno Digital)

Responsabilidad

1. Desarrollar los compromisos del gobierno de datos y de los generados en el comité.
2. Formular o apoyar la formulación de los planes, proyectos y actividades del gobierno de datos.
3. Realizar evaluaciones periódicas al gobierno de datos en materia de políticas, calidad de datos, riesgos de privacidad, entre otros
4. Elaborar los documentos requeridos para procesos de intercambio de datos con fuentes externas.

1. Convocar y liderar las sesiones de comité de gobierno de datos.
2. Liderar el seguimiento de los compromisos del gobierno de datos y de los generados en el comité.
3. Coordinar los planes, proyectos y actividades del gobierno de datos.
4. Liderar las evaluaciones periódicas al gobierno de datos en materia de políticas, calidad de datos, riesgos de privacidad, entre otros
5. Gestionar las relaciones como usuario autorizado en procesos de intercambio de datos con fuentes externas.
6. Determinar las estrategias más adecuadas de divulgación o socialización de las decisiones tomadas en todo lo relacionado a gobierno de datos.

1. Definir políticas o lineamientos estratégicos relacionados con el gobierno de datos.
2. Gestionar los recursos necesarios para el cumplimiento de las estrategias que se planteen.
3. Revisar y aprobar los planes y proyectos relacionados con el gobierno de datos.
4. Establecer, en caso de requerirse, el nivel de participación de las dependencias involucradas en la atención de la necesidad del usuario.
5. Definir, en caso de requerirse, la dependencia responsable (única) para cada fuente de información
6. Designación de roles y responsabilidades que se requieran para el desarrollo de actividades del gobierno de datos institucional.
7. Coordinarse con los demás Comités para tomar decisiones que afecten el gobierno de datos institucional.
8. Asegurar la implementación y desarrollo del Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal.

Fuente: Elaboración propia REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-130 • 2026 • ENERO • 8 130 4.1.2 Nivel Táctico El nivel táctico del Gobierno de Datos se conforma por tres roles: Administrador de datos, Administrador de seguridad y privacidad de los datos, y Líder de datos.

Las características de estos roles se relacionan con el conocimiento del negocio, las capacidades técnicas y habilidades analíticas e informáticas.

El nivel táctico se desempeña como un articulador entre el nivel estratégico y el nivel operativo, por lo cual debe tener una constante comunicación entre los dos para la toma de decisiones tácticas que permitan una gestión adecuada de la información en el ciclo de vida del dato.

A continuación, se presenta la estructura definida en la Contraloría de Bogotá:

Tabla 2 Nivel táctico del Gobierno de Datos de la Contraloría de Bogotá Rol Administrador de datos Administrador de seguridad y privacidad de los datos Líder de datos

- Oficial de seguridad de la Información

Cargo

- Directores
- Subdirectores
- Gerentes
- Jefes de oficina

- Director de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones
- Profesional asignado como administrador de las bases de datos.

1. Arquitectura de datos y la integración de los mismos.
2. Desarrollo, mantenimiento y aprovechamiento del modelo de datos empresarial.
3. Administrar las bases de datos, controlando y gestionando las capacidades relacionadas con la infraestructura de almacenamiento de datos.

Responsabilidad

1. Designar los responsables temáticos de cada área para la implementación y seguimiento a los planes, proyectos y actividades del gobierno de datos.
2. Preparar y presentar al nivel estratégico los planes, proyectos y actividades del gobierno de datos y los respectivos reportes de monitoreo.
3. Asegurar el cumplimiento de los criterios de confidencialidad, integridad y disponibilidad de la información en los planes, proyectos y actividades del gobierno de datos.
4. Articular los procesos y procedimientos en los que participa con la gestión de información y el gobierno de datos.

1. Establecer los requerimientos mínimos de seguridad que deberán cumplir los sistemas de información.
2. Apoyar la implementación segura de los sistemas de información, de acuerdo con el modelo de seguridad y privacidad de la información del estado colombiano.
3. Desarrollar pruebas periódicas de vulnerabilidad sobre los diferentes sistemas de información para detectar vulnerabilidades y oportunidades de mejora
4. Supervisar que se garantice la confidencialidad, integridad y disponibilidad de la información a través de los distintos componentes de información implementados.
5. Verificar el cumplimiento de las obligaciones legales y regulatorias del estado relacionadas con la seguridad de la información.
6. Participar en la elaboración de los planes de gestión de cambio, garantizando la inclusión del componente de seguridad de la información

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-131 • 2026 • ENERO • 8 131 Rol Administrador de datos Administrador de seguridad y privacidad de los datos Líder de datos en la implementación de los proyectos de TI y datos. Fuente: Elaboración propia 4.1.3 Nivel Operativo El nivel operativo del Gobierno de Datos se conforma por tres roles: Gestor tecnológico de datos, Analista de datos y Gestor técnico de datos.

El desempeño óptimo del nivel operativo es fundamental para la sostenibilidad del Gobierno de Datos, debido a que en este nivel se producen, captan, procesan y/o analizan los datos que se generan a partir de las actividades misionales y de la gestión en los diferentes sistemas de información de la entidad.

Los roles que participan en este nivel son responsables de la calidad de los datos, por lo tanto, deben tener conocimiento en los procesos y metodologías que intervienen con el dato a gobernar, está conformado por los profesionales de las dependencias que producen información, realizan ejercicios de analítica de datos o capturan datos a través de los sistemas de información.

La Dirección de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, será la encargada de la administración del componente tecnológico de los sistemas de información que centralizan los datos a gobernar, además de brindar apoyo en materia TIC a la dependencia técnica.

Tabla 3 Nivel operativo del Gobierno de Datos de la Contraloría de Bogotá Rol Gestor tecnológico de datos Analista de datos Gestor técnico de datos

- Profesionales asignados en las áreas funcionales.

- Profesionales especializados en analítica de datos asignados en las áreas funcionales

Cargo

- Director de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones
- Profesional asignado como administrador de los sistemas de información.

Responsabilidad

1. Definir el flujo de datos en los procesos y los sistemas de información
2. Producir informes, reportes y documentos que generen datos estadísticos e indicadores.
3. Registrar información de las actividades misionales en los sistemas de información.
4. Formular proyectos de analítica de datos.

1. Aplicar las políticas y lineamientos de gobierno de datos a los sistemas de información.
2. Apoyar en la definición y ajuste de problemas de datos y alternativas de solución.
3. Apoyar en la definición de políticas y estándares de gestión de datos.
4. Apoyar a comprender las necesidades de información.
5. Participar en el modelado y la arquitectura de datos.
6. Apoyar en las definiciones y requisitos de calidad de los datos

1. Producir información estadística de calidad para satisfacer las necesidades del usuario.
2. Liderar la formulación de los proyectos de analítica de datos.
3. Gestionar los ejercicios de analítica de datos que requieran la solicitud o consulta de datos de fuentes externas en coordinación con los usuarios autorizados del gobierno de datos para tal fin.
4. Realizar el cruce de bases de datos internas y externas requeridas para los ejercicios de analítica enmarcadas en las funciones misionales.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-132 • 2026 • ENERO • 8 132 Rol Gestor tecnológico de datos Analista de datos Gestor técnico de datos
5. Propender por el mejoramiento continuo de la información estadística que produce.
6. Reportar hallazgos al administrador de datos
7. Comunicar y promover el valor de la información.
8. Monitorear y hacer cumplir las políticas y prácticas de datos en su dependencia.
Fuente: Elaboración propia 4.2 Matriz RACI La Matriz RACI1 complementa la definición de roles descrita en los niveles estratégico, táctico y operativo del Gobierno de Datos, proporcionando una guía detallada para la asignación de responsabilidades en actividades críticas como la implementación de políticas, el aseguramiento de la calidad de los datos y el cumplimiento normativo. El detalle de la matriz se puede consultar en el Anexo 1. Matriz RACI.

4.3 Roles de acceso a los datos Cada uno de los sistemas de información de la Entidad tienen identificados roles y permisos de acceso, de acuerdo con lo definido por el administrador funcional y técnico, así como en los respectivos manuales y la documentación del sistema de calidad que se relacione.

De acuerdo con esto, en lo que se refiere a los sistemas de información, los roles serán los mismos que ya se encuentran establecidos. De otra parte, para la consulta y acceso de los datos maestros identificados, los datos que se producen o gestionan internamente a través de ejercicios de analítica y los datos que provienen de fuentes externas a la entidad, se tendrán en cuenta los siguientes roles:

Propietarios de datos: Los propietarios de datos son responsables de la calidad, la integridad y la seguridad de sus datos. También son responsables de garantizar que sus datos se utilicen de manera compatible con las políticas y procedimientos de Gobierno de Datos.

Los propietarios de los datos estarán a cargo del usuario funcional o responsable del dato a gobernar y cuentan con acceso a los datos sin restricciones.

1 Acrónimo en inglés: Responsible, Accountable, Consulted, Informed.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-133 • 2026 • ENERO • 8 133 Custodios de datos: Los custodios de datos son responsables de administrar y proteger los datos. También son responsables de garantizar que los datos sean accesibles para aquellos que los necesitan.

Los custodios hacen parte del Equipo de Datos y tendrá acceso a consultas y modificaciones.

Usuarios de datos: Los usuarios de datos son responsables de utilizar los datos de manera responsable y ética. También son responsables de garantizar que los datos no se utilicen para fines ilegales o discriminatorios.

Tendrán acceso todos los usuarios de la información de la entidad, los cuales se podrán configurar de acuerdo con la necesidad especifica de cada uno y las autorizaciones correspondientes.

Cuando un tercero o ente externo solicite tener acceso a algún recurso o servicio de la Entidad, se deberá realizar el correspondiente análisis de riesgo con la participación del propietario de la información y de los activos asociados, con el fin de determinar los privilegios a otorgar y definir los mecanismos necesarios para su protección, el cual se documentará en el acta de inicio del contrato o dentro de la documentación de seguimiento de las labores realizadas. Para ello deberá firmar el acuerdo de confidencialidad que se tiene definido para estos casos.

En ningún caso se otorgará a terceros accesos a la información, a las instalaciones, o a centros de procesamiento de información crítica, si previamente no se han cumplido los controles de seguridad establecidos en el procedimiento de seguridad física y del entorno y/o conexión a terceros.

Las asignaciones de privilegios en las aplicaciones para los diferentes usuarios estarán determinadas por el procedimiento de control de acceso a usuarios, estos privilegios deben revisarse a intervalos regulares y ser modificados o reasignados cuando se presenten cambios en el perfil del usuario, ya sea por promociones, ascensos, traslados, cambios de cargo o terminación de la relación laboral.

Se debe usar una identificación de usuario para permitir que los funcionarios queden vinculados y sean responsables de sus acciones.

Se debe retirar o bloquear a la mayor brevedad los derechos de acceso de los usuarios que han cambiado de función, de trabajo o que han dejado de ser parte de la Entidad. Para esto la Dirección de Talento Humano deberá periódicamente remitir las novedades de personal para mantener actualizado los derechos de usuario; en el mismo sentido la Dirección Administrativa y Financiera deberá remitir el listado de los contratistas activos en la entidad. Las novedades de personal deben ser remitidas al proceso que administra el sistema de información correspondiente de manera inmediata al presentarse la novedad.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-134 • 2026 • ENERO • 8 134

5. Lineamientos y políticas del gobierno de datos

5.1 Política de Seguridad de la Información Con base en los principios legales del tratamiento de datos personales y la política de gobierno digital, se ha identificado la necesidad de consolidar los principios que rigen la arquitectura de seguridad digital institucional, con especial énfasis en la privacidad de los datos personales. Siguiendo las directrices de la política de seguridad y privacidad de la información y la política de datos personales, a continuación, se presenta una síntesis de los principios clave para la arquitectura de seguridad digital en el gobierno de datos.

5.1.1 Principios y controles de seguridad para el tratamiento de datos personales 5.1.1.1 Principio de seguridad: La información sujeta a Tratamiento por el responsable del tratamiento o encargado del tratamiento, se deberá manejar con las medidas técnicas, humanas y administrativas que sean necesarias para otorgar seguridad a los registros evitando su adulteración, pérdida, consulta, uso o acceso no autorizado o fraudulento.

La Entidad adoptará las medidas técnicas, humanas y administrativas necesarias para garantizar la seguridad de la información y la protección de los datos personales en el marco de lo dispuesto por la Ley 1581 de 2012, sus decretos reglamentarios y la Circular Única de la Superintendencia de Industria y Comercio, que constituye el instrumento de orientación y vigilancia en materia de habeas data. En consecuencia, el incumplimiento de estas disposiciones podrá generar sanciones administrativas por parte de la Superintendencia, de conformidad con el artículo 23 de la Ley 1581 de 2012, las cuales incluyen multas de hasta dos mil (2.000) salarios mínimos legales mensuales vigentes, suspensión temporal de las actividades relacionadas con el tratamiento de datos y, en casos extremos, el cierre definitivo de las operaciones asociadas al tratamiento de información.

Control - Política de Seguridad de la Información y Seguridad Digital: Mediante Resolución 012 del 2021, se formalizó la política, aplicable a toda la entidad, sus funcionarios, contratistas, sujetos de control fiscal, usuarios internos y externos que acceden o hacen uso de cualquier activo de información, así como exfuncionarios y excontratistas que haya tenido acceso a cualquier activo de información, independientemente de su ubicación, medio o formato de la Contraloría de Bogotá, así como la ciudadanía en general que se relacione con el ente de control. De igual manera, aplica a toda la información creada, procesada o utilizada por este Órgano de Control Fiscal, sin importar el medio, formato, presentación, o lugar en el que se encuentre.

La Contraloría de Bogotá, D.C. manifiesta su compromiso con el fortalecimiento de capacidades para identificar, gestionar, tratar y mitigar los riesgos de seguridad digital en los que puedan verse comprometidos los activos de Información que soportan los procesos de la entidad, mediante la REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-135 • 2026 • ENERO • 8 135 implementación de medidas para asegurar su confidencialidad, integridad, disponibilidad y privacidad, en el marco de confianza en el ejercicio de sus deberes con el Distrito y los Ciudadanos. bookmark://politica_de_seguridad/ 5.1.1.2 Principio de veracidad o calidad: la información sujeta a Tratamiento debe ser veraz, completa, exacta, actualizada, comprobable y comprensible. Se prohíbe el Tratamiento de datos parciales, incompletos, fraccionados o que induzcan a error.

Control - Política de Tratamiento de Datos Personales: Formalizada mediante Resolución 012 de 2019, indica que la Contraloría de Bogotá D.C. manifiesta su compromiso con el tratamiento de los datos personales, garantizando los derechos de la privacidad, la intimidad, el buen nombre y la autonomía, donde todas sus actuaciones se regirán por los principios de legalidad, finalidad, libertad, veracidad o calidad, transparencia, acceso y circulación restringida, seguridad y confidencialidad.

Lineamientos principales: De acuerdo con lo anterior, esta política determina los lineamientos de tratamiento y protección sobre los datos personales, la información considerada como sensible y los controles que se deberán implementar de acuerdo con el nivel de clasificación de dicha información. En lo relacionado con el Gobierno de Datos, se destacan los siguientes lineamientos:

- El ciudadano y/o funcionario reconoce que el ingreso de información personal por cualquiera de los mecanismos establecidos por la entidad, lo realiza de manera voluntaria y lo hará ante la solicitud de requisitos específicos por la Contraloría de Bogotá D.C. para llevar a cabo un trámite, una queja o reclamo o una solicitud o para acceder a los mecanismos interactivos que se le ofrecen.

- Para la recolección y tratamiento automatizado de los datos personales, como consecuencia de la navegación y/o registro por el sitio web, se deberá informar al titular de los datos la finalidad de estos.

- El tratamiento de datos personales debe estar sujeto a lo establecido en la normatividad vigente.

- La información sujeta a tratamiento, se debe manejar con las medidas técnicas, humanas y administrativas que sean necesarias para garantizar la seguridad, evitando su adulteración, pérdida, consulta, uso o acceso no autorizado o fraudulento.

- Al presentar la queja ante la entidad frente al manejo de la privacidad y/o confidencialidad de los datos personales, esta se dirigirá al área o funcionario encargado o designado para responder los temas relacionados con la protección de los datos personales a los que refiera la queja conforme a la normatividad vigente.

Control – Uso de los activos de información: La Contraloría de Bogotá D.C., identifica todos los activos de información, y mantiene un inventario actualizado, exacto, consistente y documentado con todos los aspectos relevantes de cada uno, clasificándolos de acuerdo con la REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-136 • 2026 • ENERO • 8 136 confidencialidad, integridad y disponibilidad de la información, para identificar su valor y criticidad, además, cada activo debe tener un propietario que garantice los niveles de seguridad que correspondan según sea el caso. La actualización de los activos de información es responsabilidad de cada proceso con la respectiva coordinación de equipo de Gestión Documental.

Lineamientos principales:

- La Contraloría de Bogotá D.C. es la dueña de la propiedad intelectual de los avances

tecnológicos e intelectuales desarrollados por los funcionarios y los contratistas, derivadas del objeto del cumplimiento de funciones y/o tareas asignadas, como las necesarias para el cumplimiento del objeto del contrato.

- Todos los activos de información tienen asignado un custodio que tiene la responsabilidad

de mantener los controles adecuados para su protección.

- Los propietarios de la información son los encargados de clasificarla de acuerdo con su

grado de sensibilidad y criticidad, de documentar y mantener actualizada la clasificación efectuada, y de definir las funciones que deberán tener permisos de acceso a la información, de acuerdo con lo establecido en el procedimiento para la gestión de activos.

- El acceso a carpetas compartidas debe delimitarse a los funcionarios que las necesitan y

deben ser protegidas con contraseñas y/o acceso por roles y responsabilidades.

- Los funcionarios y contratistas deberán realizar la devolución de todos los activos físicos

y/o electrónicos asignados por la Contraloría de Bogotá D.C. en el proceso de desvinculación o finalización de la relación laboral o contractual, de igual manera deberán documentar los conocimientos importantes relacionados con la labor ejecutada.

- La Contraloría de Bogotá D.C., de acuerdo con la normatividad y procedimientos vigentes

ejecutará las actividades necesarias para garantizar la eliminación, retiro, traslado o reúso de los activos, de forma segura y correcta.

5.1.1.3 Principio de acceso y circulación restringida: El Tratamiento se sujeta a los límites que se derivan de la naturaleza de los datos personales, de las disposiciones legales y la Constitución. En este sentido, el Tratamiento sólo podrá hacerse por personas autorizadas por el Titular y/o por las personas previstas por la ley.

Control - Restricciones de acceso a la información: En la Contraloría de Bogotá D.C., se establecen medidas de control de acceso a la información y demás servicios de TI, estos controles limitan el acceso a la información de acuerdo con la clasificación de la información, las funciones y cargos que desempeñen los funcionarios, contratistas y terceros. Siempre se brindarán accesos de acuerdo con el principio de privilegio más bajo, con los cuales todos los REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-137 • 2026 • ENERO • 8 137 funcionarios, contratistas y terceros puedan desempeñar correctamente sus funciones sin brindar accesos de mayor alcance a los que se requiere, de acuerdo con el procedimiento vigente para el control de acceso.

Lineamientos principales:

- La Contraloría de Bogotá D.C, aplica un procedimiento mediante el cual se brindan las pautas para una correcta gestión del control de acceso a usuarios en todos sus niveles; en este procedimiento se contempla la restricción y control de los accesos privilegiados a la información y los sistemas de información, así como establecer las definiciones para el monitoreo periódico de las acciones y los cambios a las cuentas privilegiadas.

- En ningún caso se otorga a terceros accesos a la información, a las instalaciones, o a centros de procesamiento de información crítica, si previamente no se han cumplido los controles de seguridad establecidos en el procedimiento de control de acceso mediante el cual se garantiza la seguridad física y del entorno y/o conexión a terceros.

- Las asignaciones de privilegios en las aplicaciones para los diferentes usuarios están determinadas por el procedimiento de control de acceso a usuarios, estos privilegios se revisan a intervalos regulares y son modificados o reasignados cuando se presenten cambios en el perfil del usuario, ya sea por promociones, ascensos, traslados, cambios de cargo o terminación de la relación laboral.

- Se usa una identificación de usuario (ID) para permitir que los funcionarios queden vinculados y sean responsables de sus acciones.

- Se retiran o bloquean a la mayor brevedad los derechos de acceso de los usuarios que han cambiado de función, de trabajo o que han dejado de ser parte de la Entidad. En el mismo sentido la Dirección Administrativa y Financiera remite periódicamente el listado de los contratistas activos en la entidad.

- Los privilegios de administración de cualquier equipo de cómputo (servidor, estación de trabajo, desktop, portátil, o equipo activo de red), son asignados exclusivamente a los administradores del sistema designados en la Dirección de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones de la Entidad, en ningún caso se debe autorizar estos privilegios de acceso al usuario del equipo.

- Cuando se exige a los usuarios mantener sus propias contraseñas, inicialmente se les debe suministrar de manera segura una contraseña temporal, la cual se debe forzar a cambiar inmediatamente realice el siguiente ingreso al sistema.

- Las contraseñas nunca se deben almacenar en sistemas, medios o formatos no protegidos.

- Las contraseñas predeterminadas por el fabricante se deben cambiar inmediatamente después de la instalación de los sistemas o del software.

- Toda contraseña es personal e intransferible, y cada usuario es responsable de las acciones que se ejecuten con el usuario que se le ha asignado.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-138 • 2026 • ENERO • 8 138 5.1.1.4 Principio de Confidencialidad: El principio de confidencialidad, establece la obligación de todas las personas que manejan información privada de garantizar la reserva de esa información. Es decir, esta información no debe ser revelada a terceros sin el consentimiento expreso del titular de los datos, a menos que exista una autorización legal para hacerlo.

En este sentido, todas las personas que intervengan en el Tratamiento de datos personales que no tengan la naturaleza de públicos están obligadas a garantizar la reserva de la información, inclusive después de finalizada su relación con alguna de las labores que comprende el tratamiento, pudiendo sólo realizar suministro o comunicación de datos personales cuando ello corresponda al desarrollo de las actividades autorizadas en la ley y en los términos de la misma.

Las categorías de estos datos y el alcance de su protección corresponden a los responsables de los datos, quienes deberán adoptar medidas de privacidad y de seguridad que sean acordes con la sensibilidad de los datos y su capacidad de afectar a los titulares. En ese sentido la entidad aplica la normatividad vigente en Colombia sobre la protección de datos personales.

Control – Clasificación de la Información: La clasificación de la información pública es un proceso fundamental para garantizar el acceso a la información, proteger la privacidad de las personas y asegurar la transparencia en la gestión pública. Al categorizar la información según su nivel de sensibilidad y restricciones de acceso, se establece un orden que facilita su gestión, búsqueda y divulgación. Al establecer criterios claros sobre qué información es pública y cómo acceder a ella, se cumple con el derecho fundamental de los ciudadanos a conocer la gestión pública.

Lineamientos principales:

- Los funcionarios de la entidad se deben comprometer a identificar, clasificar, etiquetar, disponer, devolver, y gestionar los activos de información establecidos como tal, de acuerdo con la presente política y el procedimiento establecido para la gestión de activos.

- La identificación, clasificación y valoración de los activos de información se debe realizar de acuerdo con el procedimiento vigente establecido para la caracterización de activos de información.

- Toda la información producida, tratada, procesada, almacenada o transmitida en la Contraloría de Bogotá D.C., debe ser clasificada en términos de requisitos legales, valor, criticidad y sensibilidad según metodología y/o proceso debe mantener un registro actualizado y exacto de todos los activos de información necesarios para la prestación de servicios, de acuerdo con lo establecido en el procedimiento para la gestión de activos.

- Los documentos de la Contraloría de Bogotá D.C., que contengan información relacionada con diferentes niveles de clasificación de seguridad, asumirán la del nivel más alto que tenga la información contenida en ellos.

- La identificación de riesgos de seguridad digital contempla la identificación de los activos de información calificados como reservados o clasificados.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-139 • 2026 • ENERO • 8 139

- La información calificada como datos abiertos es evaluada por el proceso de gestión documental para autorizar su publicación en el portal datos.gov.co.

- La calificación de la información se debe tener en cuenta al momento de autorizar el acceso a los diferentes activos de información institucionales.

- El índice de información clasificada y reservada debe ser verificado al momento de autorizar acceso o transferencia de información con todas las partes interesadas y grupos de valor.

Control – Acuerdos de Confidencialidad: Los acuerdos de confidencialidad son herramientas esenciales para regular el acceso y uso de la información, garantizando así la protección de datos personales, la transparencia y la buena gobernanza. Permiten definir claramente qué tipo de información está sujeta al acuerdo, con lo cual se evita la divulgación de información que pueda perjudicar la privacidad de las personas o los intereses institucionales, entre otros aspectos.

Lineamientos principales:

- La Contraloría de Bogotá D.C. establece acuerdos de confidencialidad para todos los funcionarios, contratistas y/o terceros vinculados a la entidad que manipulen, requieran o provean información física y/o digital, clasificada, reservada o confidencial.

- Todo funcionario, contratista o tercero debe firmar un acuerdo de confidencialidad, el cual debe contener el compromiso de no divulgación de la información interna y externa que conozca como parte del desarrollo de las funciones que desempeña o de su vinculación con la entidad.

- Este acuerdo de confidencialidad deberá indicar la vigencia, la cual debe mantenerse por un tiempo adicional que considere la Contraloría de Bogotá D.C., luego de terminada la vinculación con la misma.

5.1.2 Principios de seguridad para el tratamiento de información pública La Contraloría de Bogotá garantiza el cumplimiento de la normatividad relacionada con el acceso a la información, principalmente lo definido por la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública 1712 de 2014, reconociendo el derecho de todos los ciudadanos y grupos de valor a conocer la información que reposa en las instituciones públicas con las limitaciones que la constitución o la ley impongan.

5.1.2.1 Principio de máxima publicidad para el titular universal: Este principio establece que toda la información que se encuentra en poder de una entidad pública se presume pública y, por tanto, debe ser accesible a cualquier ciudadano que la solicite, a menos que exista una razón legal para reservarla.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-140 • 2026 • ENERO • 8 140 Principio de transparencia: Principio conforme al cual toda la información en poder de los sujetos obligados definidos en la ley 1712 de 2014 se presume pública, en consecuencia, de lo cual dichos sujetos están en el deber de proporcionar y facilitar el acceso a la misma en los términos más amplios posibles y a través de los medios y procedimientos que al efecto establezca la ley, excluyendo solo aquello que esté sujeto a las excepciones constitucionales y legales y bajo el cumplimiento de los requisitos establecidos en la ley.

En el tratamiento de datos personales debe garantizarse el derecho del Titular a obtener del responsable del Tratamiento o del Encargado del Tratamiento, en cualquier momento y sin restricciones, información acerca de la existencia de datos que le conciernan.

Principio de buena fe: En virtud del cual todo sujeto obligado, al cumplir con las obligaciones derivadas del derecho de acceso a la información pública, lo hará con motivación honesta, leal y desprovista de cualquier intención dolosa o culposa.

Control – Clasificación de la información.

Lineamientos principales: La información calificada como datos abiertos es evaluada por el proceso de gestión documental para autorizar su publicación en el portal datos.gov.co.

5.1.3 Principios de seguridad para la interoperabilidad Corresponde a los principios y lineamientos de seguridad que deben seguirse al intercambiar información entre sistemas y organizaciones. Incluye medidas para garantizar la autenticidad, integridad y confidencialidad de los datos durante su transmisión y recepción, así como protocolos de comunicación segura y mecanismos de autenticación y autorización para asegurar la confianza y la interoperabilidad entre los sistemas.

A su vez, el objetivo de la interoperabilidad es mejorar la experiencia del ciudadano al facilitar el acceso a los servicios estatales de manera integral y segura. Al evitar que los ciudadanos deban acudir a múltiples entidades, se agilizan los procesos y se optimiza el tiempo. Además, se garantiza que la información personal sea manejada con la mayor confidencialidad y que los derechos fundamentales estén protegidos.

En este sentido, se requiere la implementación de sistemas y controles de seguridad avanzados para proteger la información de los ciudadanos y garantizar la confiabilidad de los servicios digitales.

5.1.3.1 Principios de seguridad, protección y preservación de la Información: Deberán aplicarse medidas y controle que aseguren, protejan, preserven y mantengan la privacidad de la información susceptible de interoperar generando un entorno seguro y de confianza que permita transmitir a los ciudadanos una sensación de seguridad, donde se vela por sus intereses y se cuida la privacidad de la información y se respeta plenamente la normativa aplicable cada vez que interactúan con el Estado. Aquellos datos que pertenezcan a ciudadanos y cuya pérdida y/o REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-141 • 2026 • ENERO • 8 141 alteración pueda significar algún tipo de inconveniente para ellos con el Estado, deberán ser especialmente protegidos evitando el uso no autorizado y garantizando su integridad, disponibilidad y resguardo. Los ciudadanos y empresas tendrán el derecho a conocer, actualizar y rectificar la información que se haya recogido las entidades, así como demás derechos, libertades o garantías relacionadas con la recolección, tratamiento y circulación de datos personales. En términos de preservación de la información para las consultas históricas de los servicios de intercambio de información, las entidades deberán considerar el almacenamiento de históricos de los datos y ofrecer servicios interoperables para que se pueda acceder a la información compartida o intercambiada durante un período de tiempo determinado.

Control – Política de Seguridad de la Información Lineamientos principales: La Contraloría de Bogotá como órgano de control fiscal del Distrito, está comprometida con preservar la confidencialidad, Integridad, disponibilidad y veracidad de sus activos de información, reduciendo los riesgos de seguridad digital a través del mejoramiento continuo de los controles en sus procesos, planes y proyectos, el cumplimiento de la normatividad vigente, la aplicación de lineamientos de la Política de Gobierno Digital y la adopción de buenas prácticas de seguridad de la información que contribuyan al logro de los objetivos institucionales y faciliten el aprovechamiento de las tecnologías de la información y las comunicaciones para que la entidad constantemente sea más proactiva e innovadora.

5.1.3.2 Principios de Neutralidad tecnológica y adaptabilidad: El desarrollo de servicios de intercambio de información se deberá orientar en la atención de las necesidades manifiestas de los ciudadanos y empresas; por lo tanto, la construcción de estos servicios deberá orientarse por la funcionalidad y no por la tecnología que ofrezca una herramienta o proveedor en particular. Las decisiones de tecnología, durante el desarrollo de un servicio de intercambio de información, deberán guiarse por el uso de especificaciones que faciliten su interconexión con el mayor número de sistemas que conforman el ecosistema de soluciones con el que interopera. Los servicios de intercambio de información no deberán exigir, por parte de las entidades, ninguna tecnología exclusiva o limitada al ámbito de un proveedor o plataforma, así mismo, las entidades públicas deben dar acceso a sus servicios de intercambio de información con independencia de cualquier tecnología o producto concreto y permitir su reutilización.

Control – Seguridad para intercambio de información Lineamientos principales: Con el fin de adoptar lineamientos que se deben aplicar al momento de realizar intercambios de información con otras entidades con el fin de habilitar el cumplimiento de obligaciones misionales y, facilitar la prestación de servicios o mejorar la entrega de valor, la entidad adopta el documento de “Lineamientos de seguridad para el intercambio, transferencia o transmisión de datos personales”. Disponible en el sistema integrado de planeación y gestión de la entidad.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-142 • 2026 • ENERO • 8 142 5.2 Política de gestión de continuidad para el Gobierno de Datos La gestión de continuidad del Gobierno de Datos de la Contraloría de Bogotá se desarrollará en concordancia con lo definido en el documento técnico de Gestión de Continuidad del negocio2, con el fin de garantizar la disponibilidad y continuidad de las actividades del Gobierno de Datos.

En este sentido, se acoge el lineamiento mediante el cual se recomienda que, en cada vigencia, se lleven a cabo actividades correspondientes al ciclo PHVA, planificando las actividades para el periodo vigente, seguido de la recopilación de resultados de pruebas centradas en los aplicativos, portales, sistemas de información, procesos, servicios y actividades críticas. Este enfoque permite analizar los riesgos asociados a la continuidad, realizar actividades de continuidad, pruebas y sensibilización, mantener el plan de continuidad del negocio y finalizar con la implementación de los planes de acción generados.

De acuerdo con lo anterior, se deben aplicar los siguientes lineamientos para la continuidad del Gobierno de Datos:

1. Gestión del riesgo y análisis de impacto al negocio: Los riesgos asociados a la pérdida de continuidad de los servicios de gobierno de datos se gestionan mediante la metodología de gestión de riesgos institucional. Los riesgos de continuidad de negocio se clasifican como riesgos de seguridad digital y para los riesgos identificados se identifican planes de tratamiento. Cada proceso es el responsable de identificar y definir las actividades de mitigación de sus riesgos.
2. Gestión frente a fallas del Data Center principal: En caso de pérdida de continuidad de servicios, la entidad cuenta con copias de respaldo de los sistemas de información cuya administración técnica se encuentran a cargo de la Dirección de TIC. En caso de presentarse activación del plan de continuidad, la entidad debe recurrir a las copias de respaldo más reciente y disponibles, la cuales serán restauradas de acuerdo con los requerimientos de cada sistema según sea el caso.
3. Recuperación de desastres: Los sistemas de información responsables de las actividades de Gobierno de Datos, se deben incluir en la estrategia de recuperación antes desastres tecnológicos institucional. En este sentido, se busca restablecer con la mayor brevedad posible el funcionamiento de la infraestructura tecnológica por ocurrencia de un evento, en aras de minimizar el impacto y garantizar la correcta recuperación de la información o datos de la entidad que involucren la infraestructura de TI, así como definir el conjunto de actividades, roles y responsabilidades que permitan el restablecimiento de la operación normal de la plataforma tecnológica de la entidad.
4. Ataques Cibernéticos: La Contraloría de Bogotá, D.C., siguiendo los lineamientos del Sistema de Gestión de Seguridad de la Información - SGSI, valida el cumplimiento de los

2 https://contraloriadebogotadc.sharepoint.com/sites/Intranetnew/SitePages/Plan-de-Continuidad-del-Negocio.aspx REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-143 • 2026 • ENERO • 8 143 controles asociados a la infraestructura tecnológica, principalmente en lo relacionado al Gobierno de Datos.
5. Proveedores críticos: De acuerdo con el plan de continuidad de negocio, los proveedores críticos garantizan y/o certifican, que cuentan con un plan de continuidad del Negocio documentado, aprobado y probado anualmente, con el fin de asegurar su efectividad y garantizar la prestación del servicio contratado por la Contraloría de Bogotá, D.C. Para los proveedores que llegaren a ser contratados que cuentan con la infraestructura tecnológica en la nube, y/o soporten los servicios con aplicaciones en la nube se recomienda incluir dentro del plan de continuidad la disponibilidad de los servicios, estrategia de recuperación utilizada y copia de respaldo de la información de la entidad para así garantizar la continuidad y disponibilidad del servicio contratado.
6. Verificación, revisión y evaluación de la continuidad: Se deben realizar verificaciones de los procedimientos de operación alterna, evaluación del estado de riesgos de continuidad y pruebas de la estrategia de continuidad de las actividades de Gobierno de Datos, en el marco de la evaluación del plan de continuidad institucional.
7. Capacitación en procedimientos de operación alterna: Se deben realizar actividades de socialización de la estrategia de continuidad de negocio y procedimientos alternos de operación que incluyan actividades del Gobierno de Datos.
8. Redundancias: La infraestructura de procesamiento de datos requerida para las operaciones de gobierno de datos se soporta en equipos con redundancias a nivel de potencia eléctrica, equipos de procesamiento de datos y almacenamiento en nube.

5.3 Arquitectura TIC La arquitectura TIC proporciona la base de la infraestructura tecnológica que soporta la gestión de los datos, las herramientas de gestión de datos y las aplicaciones que interactúan con los datos. De igual manera, ayuda a garantizar la calidad de los datos a través de mecanismos como la validación de datos, la transformación de datos y la integración de datos.

Teniendo en cuenta el marco de referencia del Gobierno de Datos (DMBOK-Data Management Body of Knowledge), se define un modelo de arquitectura de datos que proporciona una vista holística de los datos de la entidad, incluyendo su estructura, relaciones y uso.

Bajo esta perspectiva, a continuación, se presentan los lineamientos que soportan la Arquitectura de TI para el Gobierno de Datos.

5.3.1 Arquitectura de Datos Maestros La arquitectura de los Datos Maestros de la Contraloría de Bogotá, inicia desde la definición del procedimiento para la gestión de los datos, los sistemas de información involucrados, el administrador de datos, el líder de datos y los gestores de los datos.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-144 • 2026 • ENERO • 8 144 En este sentido, se definen las fuentes de información interna o externas, sobre las cuales se deben desarrollar mecanismos de extracción para cargar la información de Datos Maestros.

El repositorio de datos maestros, contiene los procesos de información que se encargaran de ejecutar las políticas de calidad, almacenamiento de los datos, gestión de usuarios del sistema de gestión de Datos Maestros y políticas de perfilamiento.

El sistema de gestión de datos maestros permite al administrador de datos gestionar las políticas definidas y aprobadas en el Comité de Gobierno de Datos, y contar con una interfaz gráfica donde se podrán administrar las políticas de los datos maestros, definir modelos de datos, crear reglas para actualizar los mismos y controlar quién actualiza los datos.

En cuanto a la trasmisión de datos de los sistemas de información internos y la base de datos maestros se realizará de acuerdo con los lineamientos aplicables de cada sistema de información y los protocolos para el intercambio de datos aprobado por la entidad.

Ilustración 2 Arquitectura de Datos Maestros de la Contraloría de Bogotá Fuente: Elaboración propia 5.3.2 Línea base tecnológica recomendada para analítica de datos La siguiente imagen muestra el mapa de habilitadores tecnológicos de referencia para la construcción de sistemas, software u otros habilitadores tecnológicos que pueden ser útiles para la analítica de datos:

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-145 • 2026 • ENERO • 8 145 Ilustración 3 Línea base tecnológica recomendada para analítica de datos de la Contraloría de Bogotá Fuente: Elaboración propia Tabla 4 Descripción de la línea base tecnológica para analítica de datos de la Contraloría de Bogotá Software Descripción Open-premise /Licencia Python On-premise/ License (PSF)

Es un lenguaje de programación interpretado, de alto nivel y multiplataforma. Es ampliamente utilizado en el análisis de datos, inteligencia artificial, desarrollo web y automatización de tareas.

On-premise/ Licencia MIT Gratuita Visual Studio Code Es un editor de código fuente multiplataforma desarrollado por Microsoft. Es altamente personalizable y compatible con una amplia gama de lenguajes de programación, incluido Python, R y SQL.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-146 • 2026 • ENERO • 8 146 Software Descripción Open-premise /Licencia On-premise/licencia Apache 2.0 Python Package Index (PyPI)

Es un repositorio de software donde los programadores de Python pueden publicar y descargar paquetes de código reutilizable. Facilita la instalación y gestión de librerías y frameworks para Python.

R On-premise/ License (GPL-2/GPL-3)

Es un lenguaje de programación y un entorno de software libre para análisis estadístico y gráficos. Es ampliamente utilizado en investigación, finanzas y ciencia de datos.

Power BI Es un conjunto de herramientas de análisis de negocios de Microsoft que permite visualizar datos y compartir información a través de paneles e informes interactivos.

SaaS/ Gratuito para uso personal, Licencia por suscripción mensual para power bi pro SQL Server Onpremise o Cloud/ Standard y Enterprise (pago por licencia)

Es un sistema de gestión de bases de datos relacional (RDBMS) desarrollado por Microsoft. Se utiliza para almacenar, gestionar y analizar datos estructurados.

Power Platform SaaS/ Modelo de suscripción basado en usuarios y capacidades Es un conjunto de herramientas de Microsoft que permite a los desarrolladores y analistas de negocios crear aplicaciones, automatizar procesos y analizar datos sin necesidad de codificación tradicional.

Git Onpremise, SaaS/ License version 2.0 (GPL-2.0)

Es un sistema de control de versiones distribuido, utilizado para realizar un seguimiento de cambios en archivos y coordinar el trabajo en proyectos de desarrollo de software.

Jenkins SaaS/ Software libre y de código abierto Es una herramienta de integración continua open source que permite automatizar tareas como la compilación, pruebas y despliegue de aplicaciones.

Power BI Services Es un servicio en la nube de Microsoft que permite publicar y compartir informes y paneles de Power BI con otros usuarios.

SaaS/ Modelo de suscripción mensual por usuario Jupyter On-premise, SaaS/ Software libre y de código abierto Es una aplicación web de código abierto que permite crear y compartir documentos que contienen código ejecutable, visualizaciones, texto explicativo y ecuaciones matemáticas.

KNIME OnPremise/ GNU General Public License (GPL-3.0)

Es una plataforma de análisis de datos open source que permite crear flujos de trabajo de minería de datos, aprendizaje automático y procesamiento de datos.

Hadoop On-premise/ Apache License 2.0 Es un marco de trabajo de código abierto para el procesamiento distribuido de grandes conjuntos de datos a través de clústeres de computadoras.

Spark On-premise/ Software libre y de código abierto Es un motor de análisis de código abierto que permite el procesamiento de datos a gran escala y el aprendizaje automático en clústeres de computadoras.

Software libre y de código abierto.

ETL (Extract, Transform, Load)

Es un proceso que involucra la extracción de datos de diversas fuentes, la transformación de los datos según reglas específicas y la carga de los datos transformados en un almacén de datos o sistema de análisis.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-147 • 2026 • ENERO • 8 147 Software libre y de código abierto.

Software Descripción Open-premise /Licencia ELT (Extract, Load, Transform)

Es un enfoque alternativo al ETL donde los datos se extraen y cargan primero en un área de preparación, y luego se transforman allí antes de cargarlos en su destino final.

SaaS/ Licencia por suscripción Power BI Gateway Es un componente de Power BI que permite conectarse de forma segura a fuentes de datos locales o en la nube desde informes y paneles de Power BI.

Fuente: Elaboración propia 5.3.2.1 Arquitectura para analítica de datos institucional Arquitectura de referencia que tomará la entidad:

Ilustración 4 Arquitectura de referencia de información por capas Fuente: Elaboración propia REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-148 • 2026 • ENERO • 8 148 Ilustración 5 Arquitectura de analítica de datos Fuente: Elaboración propia Fuentes de datos: Se recomienda dejar la opción para el manejo documentos estructurados y no estructurados.

Adquisición: Se recomienda manejar ETL y ELT para la transferencia de información al repositorio formal Integración: Se recomienda mejorar las características del Big Data y dejarla en la Nube contratada por la entidad, adicional abastecer un Datalake.

Herramientas: De forma complementaria a las herramientas de Power Bi pro actuales se recomienda manejar Power BI Embedded para mejorar las capacidades de reporterías en los portales.

1. Se extrae información de las fuentes de datos internas mediante consultas a los sistemas de información de la Contraloría de Bogotá, y esta información se transfiere al entorno de Big Data a través de vistas.
2. Las fuentes de datos de SECOP y RUES se integran en el entorno de Big Data mediante la importación directa de datos.
3. El entorno de Big Data está alojado en la plataforma de la Contraloría de Bogotá y se accede a través del ambiente entregado por el Dirección de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones en el marco de la política de Seguridad de la Información.
4. Actualmente, los informes se generan y visualizan en Power BI Services, se recomienda contar con un Gateway para facilitar la conexión.
5. Se recomienda que los informes estén disponibles para su consulta en la intranet y página web en la sección que se determine de acuerdo con la naturaleza de dichos informes.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-149 • 2026 • ENERO • 8 149 5.3.2 Integración e interoperabilidad En el marco del Gobierno de Datos, la integración e interoperabilidad desempeñan un papel fundamental para garantizar el intercambio eficiente y transparente de información entre la Entidad y los diferentes actores internos y externos. Esta sección aborda los siguientes aspectos:

Información que se expone desde o hacia la Contraloría:

- Definir claramente los conjuntos de datos, informes y documentos que deben ser compartidos con entidades externas, garantizando el cumplimiento de las regulaciones y normativas aplicables. Cada área o proceso, podrá realizar la identificación del conjunto de datos a intercambiar o interoperar, bajo los lineamientos del presente manual.

- Establecer protocolos y mecanismos seguros para el intercambio de información sensible o confidencial.

Transferencia de Archivos:

- Implementar canales y protocolos estandarizados para la transferencia de archivos, ya sean estructurados o no estructurados, asegurando la integridad, confidencialidad y trazabilidad de los datos.

- Definir formatos de archivo compatibles y promover el uso de estándares abiertos para facilitar la interoperabilidad.

Integración en Línea:

- Habilitar la integración en tiempo real de sistemas y aplicaciones mediante el uso de servicios web, mensajería y protocolos de comunicación seguros.

- Implementar mecanismos de autenticación y autorización robustos para garantizar el

acceso controlado a los datos.

APIs (Interfaces de Programación de Aplicaciones):

- Desarrollar y mantener APIs bien documentadas y estandarizadas para facilitar el acceso y la integración de los sistemas y aplicaciones de la Entidad con sistemas externos.

- Establecer políticas y procedimientos para la gestión del ciclo de vida de las APIs, incluyendo el control de versiones, la monitorización y la seguridad.

Información Estructurada y No Estructurada:

- Implementar estrategias para la gestión y procesamiento de información estructurada (bases de datos, hojas de cálculo, etc.) y no estructurada (documentos, correos electrónicos, redes sociales, etc.).

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- Utilizar técnicas de minería de texto, procesamiento de lenguaje natural y otras tecnologías avanzadas para extraer conocimiento valioso de la información no estructurada.

5.4 Política de calidad de los datos Para el Gobierno de Datos de la Contraloría de Bogotá, la política de calidad se enmarca bajo los lineamientos del modelo de Calidad de Producto de Datos definido por el estándar ISO/IEC 250123, tomando como referencia las siguientes características:

Ilustración 6 Criterios de calidad Fuente: Elaboración propia Estas características de Calidad de Datos se deben tener en cuenta a la hora de evaluar las propiedades de un producto de datos determinado. En este sentido, la Calidad del Producto de Datos se puede entender como el grado en que los datos satisfacen los requisitos definidos por la organización a la que pertenece el producto.

Por otra parte, la política de Calidad de Datos de la Contraloría de Bogotá, D.C., debe guardar coordinación coherencia con la política de calidad institucional, mediante la cual la entidad asume el compromiso de implementar, mantener y mejorar el Sistema Integrado de Gestión - SIG, bajo los estándares internacionales y nacionales de las normas ISO 27001, ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001, Decreto 1072 de 2015 - Resolución 0312 de 2019 y Decreto 1008 de 2018, la Gestión Integral de Riesgos, los Sistemas de Gestión Documental y Archivo – SIGA y la 3 Tomado de: https://iso25000.com/index.php/normas-iso-25000/iso-25012 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-151 • 2026 • ENERO • 8 151 Dimensión 7 (Modelo Estándar de Control Interno – MECI) del MIPG, cumpliendo con la legislación vigente y otras responsabilidades aplicables a su naturaleza jurídica.

5.4.1 Actividades preventivas y correctivas Se deben implementar metodologías para el análisis identificación y mitigación de no conformidades que afecten el buen desempeño del Gobierno de Datos, por lo tanto, se sugieren las siguientes actividades preventivas: a) Definir procesos y controles para garantizar la calidad, integridad, confidencialidad y disponibilidad de los datos durante todo su ciclo de vida. b) Establecer mecanismos de monitoreo continuo de la calidad de los datos, incluyendo métricas e indicadores clave de rendimiento (KPIs) alineados con los estándares internacionales y las mejores prácticas. c) Implementar programas de capacitación y sensibilización para el personal involucrado en la gestión de datos, con el fin de fortalecer sus competencias y promover una cultura orientada a la calidad de los datos. d) Desarrollar planes de respaldo y recuperación de datos, así como estrategias de preservación y protección de la información institucional, alineados con los sistemas de gestión de riesgos y seguridad de la información. e) Establecer procesos de revisión periódica y auditoría interna para identificar posibles riesgos, vulnerabilidades o desviaciones en la calidad de los datos y su gestión.

Así mismo como acciones correctivas se aplica: a) Definir procedimientos y planes de acción para abordar de manera oportuna las no conformidades o incidentes relacionados con la calidad de los datos que sean detectados. b) Implementar mecanismos de retroalimentación y mejora continua, utilizando los hallazgos y lecciones aprendidas de las actividades de monitoreo, auditoría y revisión. c) Realizar ajustes y actualizaciones en los procesos, políticas, estándares y herramientas de gestión de datos, según sea necesario, para abordar las áreas de mejora identificadas. d) Establecer canales de comunicación efectivos con los clientes y partes interesadas, para recibir y atender de manera oportuna las consultas, peticiones o reclamos relacionados con la calidad de los datos. e) Promover la participación activa de los diferentes actores involucrados en el modelo de gobierno de datos (áreas de negocio, TI, seguridad, etc.) en la identificación, análisis y resolución de problemas o desafíos relacionados con la calidad de los datos. f) Asignar recursos suficientes (humanos, tecnológicos, financieros) para implementar de manera efectiva las acciones correctivas y preventivas necesarias para mantener y mejorar continuamente la calidad de los datos y su gestión en la organización.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-152 • 2026 • ENERO • 8 152 5.4.2 Indicadores de calidad El seguimiento y medición de los procesos se realiza a través de los indicadores de gestión incorporados en los planes, programas y proyectos, lo cuales permiten una visión clara e integral de su comportamiento, el seguimiento al cumplimiento de metas y de los resultados previstos permite identificar desviaciones sobre las cuales se deben tomar los correctivos que garanticen mantener la orientación de la Entidad hacia el cumplimiento de sus objetivos institucionales.

Con el fin de realizar monitoreo y seguimiento a la implementación del modelo de gobierno de datos en la entidad se establecen los siguientes indicadores con los cuales se medirá la calidad de los datos a gobernar.

Característica Tabla 5 Indicadores del Gobierno de Datos Tipo de indicador a medir Propósito Formula Periodicidad de medición Nivel de referencia Meta Completitud Trimestral Aceptable:

Operativo 60% Anual de la información Total de datos nulos o campos vacíos/Total de datos sistema de información *100 Medir el grado en que las bases de datos reflejan la totalidad de información requerida por el negocio Conformidad Operativo Semestral Aceptable:

60% Anual de la información Medir el grado en que la información es aceptada por el negocio Total de datos que no cumplen con el dominio o formato definido/Total de datos sistema de información *100 Consistencia Operativo Trimestral Aceptable:

70% Anual de la información Medir que la información sea la misma en todas las áreas o sistemas Total, de fuentes o atributos diferentes en todos los sistemas de información/Total fuentes y atributos de todos los sistemas de información *100 Semestral Aceptable:

Hasta 5% Anual Operativo Duplicidad de la información Medir e identificar múltiples instancias que son innecesarias frente al mismo objeto Total de registros duplicados/Total de registros del sistema de información*100 Operativo Exactitud de la Semestral Aceptable:

70% Anual información Medir el grado en que la información refleja lo que está pasando en el negocio Total de registros inexactos o inconsistentes/Total de registros del sistema de información*100 Fuente: Elaboración propia 5.5 Política de gestión del cambio Esta política se enfoca en el desarrollo de una cultura organizacional basada en el uso y aprovechamiento de los datos como herramienta fundamental de la gestión institucional.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-153 • 2026 • ENERO • 8 153 Bajo este enfoque, la gestión del cambio del Gobierno de Datos, se centrará en la comunicación y colaboración efectiva para involucrar a los servidores, contratistas, proveedores y demás actores que deben participar activamente en el proceso de cambio, asegurando que todos los aspectos estén alineados con los objetivos estratégicos institucionales.

Una cultura institucional fuerte y la gestión eficaz del cambio son fundamentales para que la Contraloría de Bogotá se adapte a las condiciones y avances actuales de la tecnología en lo relacionado con la gestión y uso de los datos, mejorando significativamente los resultados en el corto, mediano y largo plazo.

Para asegurar la aplicación permanente de la política de gestión del cambio del Gobierno de Datos, el Comité del Gobierno de Datos deberá garantizar el desarrollo de las siguientes estrategias:

1. Incluir en la estrategia anual de formación y capacitación temáticas relacionadas con gobierno de datos y datos maestros.
2. Las dependencias técnicas que tengan a cargo sistemas de información deben incluir programas de sensibilización con usuarios con el fin de mejorar la calidad de los datos desde la captura.
3. Elaborar estrategias de difusión de las políticas y estándares definidas o actualizadas en el marco del programa de gobierno de datos.
4. Evaluar la adopción y apropiación de conceptos y lineamientos para el uso adecuado de la información producida y administrada por la Entidad.

6. Metodología para proyectos de datos

La metodología de referencia para el desarrollo de proyectos de datos, en el marco del Gobierno de Datos de la entidad, se concibe como un ciclo continuo de mejora que busca optimizar la toma de decisiones a través de un análisis preciso del comportamiento de los sistemas y el impacto de las acciones ejecutadas. Este proceso se sustenta en un ambiente colaborativo de trabajo, fomentando la interacción entre generadores de información, expertos y usuarios finales.

La efectividad de esta metodología depende de la capacidad del líder del proyecto o líder del habilitador tecnológico para promover un entorno colaborativo donde exista un intercambio constante y constructivo de conocimientos y experiencias entre los diversos actores (generadores de información, expertos y usuarios). Esto permite una evolución continua del Gobierno de Datos que se adapta dinámicamente a las necesidades cambiantes de la entidad.

Los pasos definidos para este ciclo son:

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-154 • 2026 • ENERO • 8 154 Ilustración 7 Metodología para proyectos de datos Fuente: Elaboración propia Paso 1: Diagnóstico y planeación Este primer paso se enfoca en comprender la necesidad que resolverá el proyecto, los objetivos a conseguir, los elementos clave y las interacciones entre los diferentes actores, así como la planificación de posibles riesgos. La definición y planeación del proyecto se debe realizar con un enfoque de analítica de datos apalancado en tecnologías emergentes como la Inteligencia Artificial y el Block Chain, entre otras que surjan y faciliten el procesamiento de información, identificación de patrones de comportamiento, relaciones de causa-efecto, entre otros ejercicios de inteligencia de negocios, que puedan ser aprovechables para la función de vigilancia y control fiscal.

El proceso de definición deberá contemplar acciones claves como:

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- Definición del problema o necesidad: En el proceso de identificación del problema o necesidad usualmente se pueden reconocer muchas situaciones negativas que afectan a las personas, recursos o procesos de la entidad, así como a la ciudadanía y grupos de valor. Por lo tanto, se hace necesario disminuir la complejidad mediante la delimitación del ámbito de análisis, estableciendo con la mayor precisión posible el tema propuesto.

Para mitigar la generalidad en las ideas, se recomienda realizar el listado de aquellas que sean más importantes según la opinión de los miembros que participan en la formulación del proyecto. De llegar a existir algún grado de asociación entre estas situaciones, se deben seleccionar las ideas que tengan relación con la problemática de mayor prioridad de atención.

- Definición del alcance: Establecer claramente los objetivos, entregables y alcance del proyecto. De igual manera, se deben proponer los resultados esperados, relacionados con los cambios en las condiciones actuales enmarcadas en el objetivo general del proyecto, por efecto del desarrollo e implementación del proyecto, así como del cumplimiento de los supuestos considerados en el mismo.

- Modelado: Corresponde a la descripción detallada de los elementos que componen el sistema, modelo, herramienta o aplicativo de datos, sus interrelaciones, los requerimientos para asegurar la calidad de los datos, y cómo estos influyen en los comportamientos observados o requeridos dentro de la entidad. Se recomienda aplicar técnicas de análisis de datos (estadística, machine learning) para obtener insights relevantes.

- Identificación y medición de variables: Seleccionar las variables críticas que afectan el desempeño del sistema y desarrollar mecanismos para su medición y seguimiento, estableciendo indicadores clave de rendimiento (KPIs) que permitan evaluar la efectividad de las estrategias de datos.

Paso 2: Implementación y monitoreo Durante esta fase, se ejecutan los planes, sistemas o modelos desarrollados en la etapa de planeación, monitorizando continuamente su desempeño a través de las siguientes actividades claves:

- Implementación: Integrar los resultados en los procesos de negocio y tomar decisiones basadas en los datos. Se recomienda utilizar servicios de información, reportes y

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-156 • 2026 • ENERO • 8 156 dashboards para recopilar y analizar datos en tiempo real, asistiendo así la toma de decisiones estratégicas.

- Monitoreo Continuo: Evaluación permanente mediante las variables e indicadores

definidos, permitiendo ajustes proactivos para mantener o mejorar los niveles de rendimiento.

Identifique desviaciones y realice ajustes proactivos en los procesos, políticas o recursos asignados para mantener o mejorar los niveles de rendimiento deseados.

- Gestión del conocimiento: Capacite a los usuarios clave en el uso efectivo de estas

herramientas para facilitar la toma de decisiones basada en datos.

Paso 3: Evaluación y mejora continua Este paso cierra el ciclo, pero al mismo tiempo abre un nuevo ciclo de mejora, basado en las siguientes actividades claves:

- Medición del Impacto: Analizar los resultados obtenidos frente a los objetivos esperados, identificando desviaciones, áreas de oportunidad, desafíos persistentes y lecciones aprendidas durante el ciclo anterior.

- Retroalimentación y ajustes: Los hallazgos de la evaluación sirven como base para el ajuste de modelos, estrategias y procesos, con lo cual se inicia un nuevo ciclo de diagnóstico y planeación para refinar continuamente el proyecto de datos en respuesta a los cambios internos y externos, garantizando su alineación con los objetivos estratégicos de la Entidad.

6.1 Consideraciones transversales a los 3 pasos.

Tecnológicas:

- Infraestructura de datos: Se deben establecer los requerimientos del proyecto con respecto a la infraestructura para almacenar, procesar y analizar grandes volúmenes de datos.

- Herramientas de análisis: Se debe seleccionar herramientas adecuadas para el tipo de análisis a desarrollar con el proyecto (e.g., SQL, Python, R, herramientas de visualización como Tableau, Power BI), verificando la viabilidad técnica y financiera de su adquisición o uso.

- Ciberseguridad: Garantizar la seguridad de los datos y el cumplimiento de las regulaciones de privacidad.

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- Integración de sistemas: Conectar las diferentes fuentes de datos y sistemas de la organización.

- Procedimientos o lineamientos: La formulación de los proyectos de datos que impliquen la implementación de una nueva tecnología para la entidad, deberá estructurarse en coherencia a los procedimientos de formulación de proyectos definidos por la Dirección de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones o los definidos por la Dirección de Planeación, según aplique en cada caso.

Cultura de datos:

- Capacitación: Cada proyecto deberá contemplar un componente de formación dirigido a los usuarios o beneficiarios que puedan utilizar los datos de manera efectiva.

- Innovación y experimentación: Crear un ambiente donde se incentive la exploración de nuevos datos y herramientas.

- Comunicación: Difundir los resultados de los proyectos y su impacto en la entidad.

6.2 Técnicas para proyectos de analítica de datos.

Los proyectos de analítica de datos podrán contemplar la implementación de modelos basados en las siguientes técnicas (Pisoni, Molnár, & Tarcsi, 2023):

Análisis de Causalidad Esta técnica busca establecer una relación de causa y efecto entre diferentes variables. En lugar de simplemente correlacionar datos, el análisis de causalidad intenta determinar si un cambio en una variable produce un cambio en otra.

Utilidad para el ejercicio de vigilancia y control fiscal:

- Identificar las causas subyacentes de irregularidades en contratos, pagos o gastos. Por ejemplo, si se observa un aumento inusual en los pagos a un contratista específico, se puede analizar si existen factores causales como conflictos de interés, colusión o falta de control interno.

- Determinar si la implementación de nuevas políticas o regulaciones ha tenido el efecto deseado en términos de reducción de la corrupción o mejora de la eficiencia.

- Identificar los factores que influyen en la duración de los procesos de auditoría, para

proponer mejoras y reducir tiempos.

Técnicas comunes:

- Modelos de ecuaciones estructurales: Permiten analizar relaciones causales complejas entre múltiples variables.

- Análisis de series de tiempo: Se utilizan para identificar patrones causales en datos históricos.

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- Experimentos naturales: Aprovechan eventos externos (como cambios en la

legislación) para evaluar sus efectos causales.

Análisis Predictivo El análisis predictivo utiliza datos históricos y modelos estadísticos para predecir eventos futuros.

Utilidad para el ejercicio de vigilancia y control fiscal:

- Identificar transacciones o patrones de gasto que se desvían de lo normal, lo que podría indicar posibles irregularidades.

- Evaluar el riesgo de fraude o corrupción en diferentes áreas de la administración pública.

- Predecir la demanda de servicios públicos para verificar la asignación de los recursos de

manera más eficiente.

Técnicas comunes:

- Aprendizaje automático: Algoritmos como árboles de decisión, redes neuronales y bosques aleatorios se utilizan para construir modelos predictivos.

- Series de tiempo: Se emplean para predecir variables como el gasto público o el número

de denuncias.

Análisis Prescriptivo Más allá de la predicción, ofrece recomendaciones sobre las mejores acciones a tomar en función de los resultados del análisis.

Utilidad para el ejercicio de vigilancia y control fiscal:

- Sugerir las mejores opciones para investigar denuncias, asignar auditores o tomar medidas correctivas.

- Evaluar el impacto de diferentes decisiones políticas o de gestión para generar recomendaciones para la priorización y programación de la planeación distrital.

- Identificar las tareas que pueden automatizarse para mejorar la eficiencia y reducir el error humano.

Técnicas comunes:

- Optimización matemática: Se utiliza para encontrar la solución óptima a problemas complejos.

- Simulación: Permite modelar sistemas complejos y evaluar diferentes escenarios.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-159 • 2026 • ENERO • 8 159

7. Herramientas recomendadas para el Gobierno de Datos

Existen varias herramientas que son ampliamente utilizadas en el desarrollo del Gobierno de Datos para facilitar la gestión, el control y la implementación de políticas y procesos relacionados con los datos en una organización. Algunas de estas herramientas recomendadas son:

Collibra: Es una plataforma de Gobierno de Datos líder en el mercado que ofrece una variedad de soluciones para la gestión de datos, incluyendo catálogos de datos, metadatos, gestión de calidad de datos, gestión de políticas y cumplimiento, y más.

Informatica Axon: Axon es una solución de gestión de metadatos y Gobierno de Datos que ayuda a las organizaciones a establecer políticas, normas y procesos para la gestión y el control de los datos. También proporciona capacidades de automatización y seguimiento para garantizar el cumplimiento de las políticas de datos.

IBM InfoSphere Information Governance Catalog: Esta herramienta de IBM ofrece un catálogo de datos centralizado que permite a las organizaciones gestionar y compartir metadatos, definir políticas de datos, realizar análisis de impacto de datos y asegurar la calidad de los datos.

Dataiku Data Governance: Dataiku ofrece una plataforma de Gobierno de Datos que permite a las organizaciones definir y gestionar políticas de datos, identificar y gestionar datos sensibles, gestionar el acceso a los datos y garantizar la conformidad con las regulaciones de privacidad y seguridad.

Alation Data Catalog: Alation es una plataforma de catálogo de datos que ayuda a las organizaciones a descubrir, catalogar y colaborar en torno a los datos. Ofrece capacidades de búsqueda inteligente, recomendaciones de conjuntos de datos relevantes, colaboración y Gobierno de Datos.

Informatica Data Quality: Esta herramienta proporciona capacidades avanzadas para la gestión de la calidad de los datos, incluyendo la identificación, limpieza, estandarización y enriquecimiento de datos, así como la monitorización y mejora continua de la calidad de los datos.

SAP Data Intelligence: SAP Data Intelligence es una plataforma de Gobierno de Datos que permite a las organizaciones gestionar y gobernar sus datos de manera efectiva. Ofrece capacidades de catalogación de datos, gestión de metadatos, integración y transformación de datos, calidad de datos y más.

Talend Data Catalog: Talend ofrece una solución de catalogación de datos que permite a las organizaciones descubrir, catalogar y gestionar sus datos de manera centralizada. La herramienta ofrece capacidades de búsqueda y descubrimiento de datos avanzadas, colaboración, gestión de metadatos y Gobierno de Datos.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-160 • 2026 • ENERO • 8 160 Microsoft Azure Purview: Azure Purview es una plataforma de Gobierno de Datos en la nube que ofrece capacidades de catalogación de datos, gestión de metadatos, Gobierno de Datos y cumplimiento de regulaciones y normativas. Permite a las organizaciones descubrir, entender y gobernar sus datos de manera efectiva.

8. Procedimiento de uso de datos

8.1 Datos maestros y datos críticos 8.1.1 Datos maestros Los datos maestros son de carácter fundamental debido a que generan información central para la entidad. Esto se debe a que representan los elementos clave sobre los cuales se construye y operan los procesos, suelen ser estructurados y están bien definidos, actuando como la base sobre la cual se gestionan todas las operaciones y decisiones.

La calidad y precisión de los datos maestros son cruciales, ya que cualquier error o inconsistencia en ellos puede afectar negativamente a múltiples áreas de la entidad, por lo tanto, es común implementar procesos de gestión de datos para asegurar que los datos maestros sean confiables, actualizados y consistentes.

Para la Contraloría de Bogotá, los datos maestros son aquellos esenciales para la continuidad de la entidad, proteger estos datos es crucial para evitar interrupciones en la atención a los ciudadanos y usuarios, fallas legales, errores en sistemas dependientes y fugas de información.

Los datos considerados como maestros son: a) Datos de auditoría. b) Datos financieros y presupuestales. c) Datos de planeación, control y seguimiento. d) Datos de investigaciones internas y externas. e) Datos de contratos y proveedores. f) Datos personales de empleados y ciudadanos.

Estos datos son esenciales para el funcionamiento adecuado de la entidad y su divulgación indebida o compromiso podría tener graves repercusiones en la integridad de las operaciones y la confianza pública. Por lo tanto, es crucial protegerlos adecuadamente mediante medidas de seguridad y cumplimiento normativo.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-161 • 2026 • ENERO • 8 161 8.1.2 Datos críticos Pueden incluir datos maestros, pero también otros tipos de datos que son necesarios para llevar a cabo las operaciones diarias, como datos de transacciones, datos de análisis, etc. Los datos maestros se centran en las actividades clave, mientras que los datos críticos abarcan un espectro más amplio de información.

Los datos maestros proporcionan una base sólida para la gestión de la información, mientras que los datos críticos son aquellos que son necesarios para llevar a cabo las tareas específicas de una organización.

No todos los datos críticos son datos maestros, ya que pueden incluir otros tipos de información además de los datos de las entidades clave.

Los datos considerados como críticos son: a) Datos de auditoría del proceso de Vigilancia y Control Fiscal b) Datos de los procesos de Responsabilidad Fiscal c) Datos de investigaciones internas y externas. d) Datos de los sistemas de información institucionales (aplicativos) e) Bases de datos obtenidas de fuentes externas oficiales como Registraduría Nacional del Servicio Civil, SECOP, DIAN, Cámaras de Comercio, RUES, entre otros.

Sin perjuicio de lo definido en el presente manual, la entidad debe elaborar el catálogo de datos donde se realice la clasificación de datos maestros y críticos.

8.2 Ciclo de vida de los datos La gestión del ciclo de vida del dato es un proceso indispensable para alcanzar el aprovechamiento de los datos dispuestos en la infraestructura de datos del Estado. El ciclo de vida de los datos de la Contraloría de Bogotá está integrado por diferentes fases como se muestra en la siguiente figura:

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-162 • 2026 • ENERO • 8 162 Ilustración 8 Ciclo de vida del dato Fuente: Elaboración propia - DIAGNÓSTICO SCD E INFRAESTRUCTURA DE DATOS El ciclo de vida de los datos describe el recorrido que sigue un conjunto de datos desde su creación hasta su eliminación o archivo. Cada fase del ciclo de vida de los datos es fundamental para garantizar la calidad, integridad y valor de la información. Un ciclo de vida de los datos bien gestionado permite a las organizaciones tomar decisiones más informadas, mejorar la eficiencia operativa y obtener una ventaja competitiva. A continuación, se detallan la descripción del proceso que ocurre en cada fase:

Tabla 6 Descripción del ciclo de vida de los datos FASE CICLO DE VIDA DESCRIPCIÓN Los datos pueden provenir de diferentes fuentes, estructuradas, no estructuradas o fuentes secundarias como las redes sociales. De igual manera, son diversos los formatos en que se encuentra los datos, por ejemplo, pdf, jpg, docx, xml, txt, json, csv, png, entre muchos otros.

Los datos suelen ser creados usualmente de las siguientes formas:

Creación

- Adquisición de datos ya existentes que se han producido fuera de la organización.
- Entrada manual de nuevos datos por parte del personal dentro de la organización.
- Captura de datos generados por dispositivos utilizados en varios procesos de la organización.

En la etapa de procesamiento debe contemplar las siguientes tareas:

Procesamiento

- Limpieza de datos en la que un conjunto de datos se limpia y se transforma de su forma sin procesar a algo más accesible y utilizable. También se conoce como corrección de datos.
- Compresión de datos en la que los datos se transforman en un formato que se puede almacenar de manera más eficiente.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-163 • 2026 • ENERO • 8 163 FASE CICLO DE VIDA DESCRIPCIÓN

- Cifrado de datos en el que los datos se traducen a otra forma de código para protegerlos de problemas de privacidad.
- Calidad de los datos en los procesos de obtención y procesamiento de datos, donde principalmente se aplican las políticas y controles establecidos en el diseño, con el propósito de determinar cuáles datos son utilizables.

Además de las tareas mencionadas, existen muchas otras como, por ejemplo, cuando se toma un formulario impreso y se digitaliza, también puede considerarse una forma de procesamiento de datos.

Almacenamiento El almacenamiento y operaciones incluyen el diseño, la implementación y el soporte de los datos almacenados para maximizar su valor, utilizando tanto formatos como repositorios que busquen el equilibrio entre disponibilidad y coste de almacenamiento, según los distintos escenarios de consulta, por ejemplo, diferenciando datos de alta demanda o disponibilidad de otros que no se consultan frecuentemente.

Comúnmente el almacenamiento se realiza mediante la creación de bases de datos o conjuntos de datos. Estos conjuntos de datos pueden almacenarse en la nube, en servidores locales o utilizando otras formas de almacenamiento físico como discos duros magnéticos o de estado sólido, memorias o cintas magnéticas, entre otros.

Intercambio A medida que se requieren datos de fuentes secundarias, generados por otros actores del ecosistema de datos útiles para la toma de decisiones, la planificación, la optimización de operaciones, entre otros, existe una mayor presión para compartir también datos generados. Los datos compartidos pueden ayudar a mejorar las decisiones, ya que las organizaciones pueden obtener una vista más completa de los impactos que sus decisiones han tenido con base en las contribuciones de nuevos conjuntos de datos de una variedad más amplia de fuentes, tanto internas como externas. Esta capacidad de compartición de datos debe estar soportada en una capa de interoperabilidad y haciendo uso de un estándar de lenguaje común de intercambio.

Uso y análisis de datos Durante la fase los datos se utilizan para respaldar las actividades de la organización. Los datos se pueden ver, procesar, modificar y guardar. Se debe mantener un registro de auditoría para todos los datos críticos, con el propósito de garantizar que todas las modificaciones que se realicen a los datos sean completamente rastreables y auditables. Los datos también pueden estar disponibles para exponer a otros actores del ecosistema de datos que se encuentren fuera de la organización.

El análisis de datos se refiere a procesos que intentan obtener información significativa a partir de datos sin procesar. Los analistas y científicos de datos utilizan diferentes herramientas y estrategias para realizar estos análisis. Algunos de los métodos más utilizados incluyen modelado estadístico, algoritmos, inteligencia artificial, minería de datos y aprendizaje automático.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-164 • 2026 • ENERO • 8 164 FASE CICLO DE VIDA DESCRIPCIÓN Archivo y preservación El archivado de datos hace referencia a la copia de datos en un entorno donde se almacenan en caso de que se necesiten nuevamente en un ambiente de producción, así mismo también incluye la eliminación de estos datos de todos los entornos de producción activos. Un archivo de datos es un lugar donde se almacenan los datos, pero donde no se realiza mantenimiento o uso general. Si es necesario, los datos se pueden restaurar a un entorno en el que se puedan utilizar.

Dado que el volumen de datos archivados crece inevitablemente, si bien es posible que desee guardar todos los datos de manera indefinida, los costos de almacenamiento pueden incentivan la destrucción de los datos que ya no se requieren.

Por otro lado, es posible que se disponga de datos de uso limitado a una ventana de tiempo o a hasta /durante la ocurrencia de un suceso. La destrucción o depuración de datos es la eliminación de cada copia de un elemento de datos de una organización.

Reutilización Reutilizar significa usar datos que originalmente fueron recopilados para otro fin o propósito. La reutilización de datos también se puede llamar análisis secundario Fuente: Elaboración propia - DIAGNÓSTICO SCD E INFRAESTRUCTURA DE DATOS Tabla 7 Ejes ciclo de vida del dato EJE DESCRIPCIÓN FASE RELACIONADA Almacenamiento, Archivado de datos Eliminación/Archivo históricos.

Se realiza el traslado de datos a sistemas de almacenamiento de bajo costo y eliminación o archivo de acuerdo con las políticas.

Enmascaramiento de Procesamiento, Uso entornos.

Implica la transformación de datos para proteger la privacidad y uso en entornos de prueba, de esta manera, se realizar el enmascaramiento coherente entre los datos sensibles, generados y procesados por los diferentes sistemas de la entidad, teniendo en cuenta las políticas de seguridad, privacidad y datos abiertos; establecidos por el Estado Colombiano.

Reducción de entornos Almacenamiento, Eliminación/Archivo Reducción del tamaño de los datos a través de compresión y eliminación de datos redundantes y entornos no productivos, para disminuir el coste IT asociado.

Generación de datos de Creación, Procesamiento prueba.

Creación de datos sintéticos o basados en datos reales para pruebas, soporte a la resolución de incidencias o externalización de los entornos de desarrollo.

Fuente: Elaboración propia 8.3 Catálogo de datos El catálogo de datos es un inventario detallado y organizado de todos los activos de información que posee la entidad. Este inventario funciona como un directorio que facilita la búsqueda, el acceso y la comprensión de los datos, independientemente de su formato o ubicación.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-165 • 2026 • ENERO • 8 165 La Ley 1712 de 2014, ha impulsado la creación y el uso de catálogos de datos como herramienta fundamental porque permite a los ciudadanos conocer qué información posee el Estado y acceder a ella de manera más fácil y rápida. De igual manera facilita la reutilización de los datos por parte de investigadores, emprendedores y otros ciudadanos, fomentando la innovación y el desarrollo.

A un nivel interno, el catálogo de datos ayuda a organizar, gestionar y controlar sus activos de información de forma más eficiente, lo cual repercute en la mejora de la toma decisiones, teniendo en cuenta que facilita proporcionar la información confiable y actualizada para respaldar la toma de decisiones basadas en datos.

Un catálogo de datos de la Contraloría de Bogotá, deberá estar coordinado con los procedimientos y directrices relacionados con la gestión documental institucional. En este sentido, deberá incluir la siguiente información como mínimo:

- Metadatos: Datos que describen otros datos, como el nombre del conjunto de datos, su descripción, el formato, la fecha de creación, la frecuencia de actualización, etc.

- Ubicación: Donde se encuentran almacenados los datos.

- Contacto: Quien es el responsable de los datos y a quién dirigirse para obtener más información.

- Licencia de uso: Las condiciones bajo las cuales se pueden utilizar los datos.

Se recomienda realizar una revisión anual del catálogo de datos para asegurar su actualización y alineación con los instrumentos de gestión documental.

8.4 Datos abiertos Los datos abiertos, definidos como información pública en formatos accesibles y reutilizables bajo licencia abierta, están regulados en Colombia por la Ley 1712 de 2014. Esta ley establece que los datos primarios en formatos estándar deben estar disponibles para todos los ciudadanos sin restricciones, con el fin de fomentar su reutilización y la creación de servicios derivados.

La Contraloría de Bogotá como entidad pública está obligada a divulgar datos abiertos, salvo excepciones relacionadas con información clasificada o reservada. De esta manera, la entidad debe mantener actualizados y publicados cada uno de los conjuntos de datos abiertos y los activos de información con el fin de que los ciudadanos tengan siempre disponible la información.

Los formatos aceptados para publicar datos abiertos son:

- CSV (Valores Separados por Coma): Es un tipo de documento de texto plano para

representar datos tabulados en columnas separadas por comas (o punto y coma) y filas separadas por saltos de línea.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-166 • 2026 • ENERO • 8 166

- XML (Lenguaje Etiquetado Extensible): es el estándar utilizado para el intercambio de

información estructurada entre diferentes plataformas

- RDF (Infraestructura para Descripción de Recursos): es un lenguaje de propósito general

para representar información en la web, es una de las tecnologías esenciales para la web semántica.

- RSS (Sindicación Realmente Sencilla): es un formato basado en XML para la ordenación

de contenidos de páginas web actualizados frecuentemente (noticias, blogs o podcasts).

- JSON (Notación de objetos Javascript): es un formato simple y ligero para el intercambio

de datos, de fácil lectura e interpretación por las personas y sencillo para ser analizado y generado por las máquinas

- ODF (Formato de Documento Abierto para Aplicaciones Ofimáticas): es un formato de

fichero estándar para el almacenamiento de documentos ofimáticos.

- WMS (Servicio Web de Mapas): es un servicio definido por el OGC (Open Geospatial

Consortium) que produce mapas de datos referenciados espacialmente, de forma dinámica a partir de información geográfica.

- WFS (Servicio Web de características): es un servicio estándar, que ofrece una interfaz de comunicación que permite interactuar con los mapas servidos por el estándar WMS.

Además, la entidad debe seguir los siguientes lineamientos, los cuales establecen directrices específicas sobre la gestión y el uso de los datos. Entre ellos, destacan:

- Guía de Estándares de Calidad e Interoperabilidad: Ofrece orientación y buenas

prácticas para desarrollar estrategias de apertura de datos que cumplan con los principales estándares de calidad e interoperabilidad.

- Marco de Arquitectura Empresarial: Principal instrumento para implementar la

Arquitectura TI de Colombia y facilitar la Política de Gobierno Digital.

- Marco de Interoperabilidad: Define lineamientos y recomendaciones para el intercambio

eficiente de información entre entidades del Estado.

- Estándar de Información: Definido por el Estado colombiano para intercambiar

información entre organizaciones, facilitando el entendimiento en los procesos de intercambio.

- Guía de Anonimización: Orienta a las entidades del Sistema Estadístico Nacional sobre

el proceso de Anonimización de bases de datos provenientes de registros administrativos y operaciones estadísticas.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-167 • 2026 • ENERO • 8 167

- Lineamientos Técnicos para la Producción y Gestión de Información Geográfica:

Proporciona un marco de normas técnicas para consolidar la información geográfica de las entidades del Estado bajo una estructura estándar.

Los nuevos conjuntos de datos abiertos que se requieran publicar, deberán ser revisados y presentados en los términos que defina el Comité del Gobierno de Datos, con el fin de establecer una ruta técnica mediante la cual se garantice el cumplimiento de los requerimientos para la publicación y difusión.

Es competencia del nivel estratégico del Gobierno de Datos, desarrollar estrategias que promuevan en las diferentes áreas misionales y de apoyo, la identificación, producción y actualización de nuevos conjuntos de datos para publicar en el portal oficial de Datos Abiertos.

De acuerdo con la Guía para el uso y aprovechamiento de los Datos Abiertos en Colombia4: “Establecer un ciclo para el proceso de apertura, mejora y uso de datos abiertos permite que los actores del ecosistema definan acciones a tomar en cada una de las fases estratégicas de este ciclo: construcción de plan de apertura, estructuración, comunicación y monitoreo. La buena implementación y seguimiento a estas actividades redundará en calidad de datos y, por tanto, en usos de impacto. Adicionalmente es un proceso recurrente, que debe presentarse con una vigencia definida, como recomendación este ciclo se planea y ejecuta cada dos años.”

Ilustración 9 Ciclo de vida de los datos abiertos Fuente: Elaboración propia 4 Tomado de: chromeextension://efaidnbmnnnibpcajpcglclefindmkaj/https://herramientas.datos.gov.co/sites/default/files/Guia%20de%20Da tos%20Abiertos%20de%20Colombia.pdf REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-168 • 2026 • ENERO • 8 168 Cada conjunto de datos abiertos definidos por la Contraloría de Bogotá, deberá contar con el desarrollo de cada una de las etapas del ciclo de vida de los datos abiertos presentado.

9. Consideraciones finales

- Todos los proyectos de la entidad que tengan relación con datos, deben aplicar los principios, políticas y lineamientos definidos en por el Gobierno de Datos Institucional.

- Con el fin de mejorar los servicios tecnológicos focalizados en entregar y gestionar los datos de manera correcta por parte de la entidad y para la entidad, se debe asegurar la coordinación con los lineamientos y políticas establecidas por el Gobierno de Datos Institucional.

- Se debe continuar asegurando la preservación de la confidencialidad de la información, lo cual implica implementar medidas efectivas de seguridad y control para proteger los datos institucionales.

- Garantizar los recursos adecuados es fundamental para mantener y mejorar continuamente las políticas del gobierno de datos, lo que incluye la capacitación del personal, la adquisición de tecnología y la realización de auditorías periódicas. Estas acciones garantizarán la integridad y eficacia del Gobierno de Datos Institucional, fortaleciendo así la capacidad de la organización para cumplir con sus objetivos y responsabilidades de manera sostenible.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-169 • 2026 • ENERO • 8 169 Bibliografía DAMA. (s.f.). DMBoK - Data Management Body of Knowledge. Obtenido de https://www.dama.org/cpages/body-of-knowledge DNP. (17 de abril de 2018). www.dnp.gov.co. Obtenido de https://www.dnp.gov.co/LaEntidad_/subdireccion-general-prospectiva-desarrollonacional/direccion-desarrollo-digital/Paginas/documentos-conpes-infraestructura-dedatos.aspx Función Pública. (2023). Obtenido de chromeextension://efaidnbmnnnibpcajpcglclefindmkaj/https://www1.funcionpublica.gov.co/docu ments/28587410/34112007/2023-03-21_Manual_operativo_mipg_5V.pdf/dbe560cce81d-bd7b-b23f-075184e029c6?t=1679509602732 Haider, K. (24 de abril de 2024). Astera. Obtenido de https://www.astera.com/es/type/blog/data- quality/ IBM. (17 de julio de 2023). www.ibm.com. Obtenido de https://www.ibm.com/es-es/topics/data- storage IBM. (3 de julio de 2024). www.ibm.com. Obtenido de https://www.ibm.com/es-es/topics/data- governance IBM. (17 de octubre de 2024). www.ibm.com. Obtenido de https://www.ibm.com/es- es/topics/data-architecture Microsoft. (s.f.). https://azure.microsoft.com/. Obtenido de https://azure.microsoft.com/es- es/resources/cloud-computing-dictionary/what-is-data-integration MinTIC. (30 de diciembre de 2014). Obtenido de chromeextension://efaidnbmnnnibpcajpcglclefindmkaj/https://www.cvc.gov.co/sites/default/files/ 2018-10/G.Inf_.06%20Guia%20Tecnica%20- %20Gobierno%20del%20dato%20V1%202014-Dic-30.pdf MinTIC. (30 de diciembre de 2014). Obtenido de chromeextension://efaidnbmnnnibpcajpcglclefindmkaj/https://www.cvc.gov.co/sites/default/files/ 2018- 10/G.Inf_.02%20Guia%20Tecnica%20base%20de%20informacion%20V1%202014-Dic- 30.pdf MinTIC. (2022). Obtenido de chromeextension://efaidnbmnnnibpcajpcglclefindmkaj/https://gobiernodigital.mintic.gov.co/692/a rticles-238196_recurso_1.pdf REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-170 • 2026 • ENERO • 8 170 MinTIC. (s.f.). gobiernodigital.mintic.gov.co. Obtenido de https://gobiernodigital.mintic.gov.co/portal/Iniciativas/Datos-abiertos/ Pisoni, G., Molnár, B., & Tarcsi, A. (29 de noviembre de 2023). Técnicas de gestión del conocimiento y análisis de datos para empresas financieras basadas en datos. Revista de economía del conocimiento, 15, 13374–13393,. Obtenido de https://link.springer.com/article/10.1007/s13132-023-01607-z#citeas PowerData. (19 de marzo de 2016). blog.powerdata.es. Obtenido de https://blog.powerdata.es/el-valor-de-la-gestion-de-datos/que-son-los-metadatos-y-cuales-su-utilidad Puig, D., & Mañes, J. (29 de julio de 2021). datos.gob.es.. Obtenido de https://datos.gob.es/es/blog/el-potencial-uso-de-la-metodologia-de-dama-en-la-gestionde-los-datos-abiertos SDNA Digital. (s.f.). www.sdnadigital.com. Obtenido de https://www.scribbr.es/citar/generador/folders/4RhOWmCBNm0TBmw99OT6gv/lists/32z lFx6Yfn5nDPUwo84HBh/ Sicex. (12 de septiembre de 2022). sicex.com. Obtenido de https://sicex.com/blog/tipos-de- analitica-de-datos/ Universitat de Valencia. (s.f.). ww.uv.es/cibisoc/tutoriales. Obtenido de https://www.uv.es/cibisoc/tutoriales/trabajo_social/22_las_fuentes_de_informacin.html REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-171 • 2026 • ENERO • 8 171 Control de cambios Versión Descripción de la modificación 1.0 Primera versión 2025 Anexos.

Anexo 1. Matriz RACI Admón.

Comité Director Equipo Admón.

Líder Analista Gestor Técnico Actividad/Responsabilidad de Seguridad Gestor Tecnológico de Gobierno de Datos de Datos de Datos de Datos de Datos de Datos de Datos de Datos y Privacidad Definir políticas y lineamientos estratégicos R A C I I I I I I Revisar y aprobar los planes y proyectos R C C I I I I i I Gestión de recursos para estrategias A R C I I I I I I I R A C I C I I I Coordinación de actividades del Gobierno de Datos Supervisión de la calidad de los datos I C R R C A I C C I I I R C A I C I Implementación de modelos de datos empresariales Análisis y generación de informes I I I I I C I R C Gestión y protección de datos I I I C R I A I I Monitoreo de cumplimiento de políticas I I R C C A C I I A R I I I I I I I Determinar las estrategias de divulgación de las decisiones tomadas.

I A R I I I I I I Elaborar documentos para procesos de intercambio de datos con fuentes externas I I I I I R I I I Asegurar confidencialidad, integridad y disponibilidad de información I I I I I A I I R Definir el flujo de datos en los procesos y los sistemas de información Diseño de estrategias de analítica de datos I I I C C R C R I REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-172 • 2026 • ENERO • 8 172 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-173 • 2026 • ENERO • 8 173 Contenido

1. Introducción .............................................................................................................................................. 3
2. Contexto estratégico y normativo del Observatorio de Vigilancia y Control fiscal............................... 4 Misión ............................................................................................................................................................ 4

Visión............................................................................................................................................................. 4 Objetivos del Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal........................................................................... 4 Objetivo general:....................................................................................................................................... 4 Objetivos específicos:................................................................................................................................... 4 Definiciones................................................................................................................................................... 4 Marco legal.................................................................................................................................................... 6

3. Alineación con la planeación distrital e institucional .............................................................................. 7 Vinculación Plan de Desarrollo Distrital (Programa y meta) ...................................................................... 7

Vinculación Plan Estratégico Institucional (pilares y estrategias).............................................................. 7 Políticas......................................................................................................................................................... 8

4. Lineamientos metodológicos ................................................................................................................... 9 Metodología .................................................................................................................................................. 9

Detección y análisis de necesidades........................................................................................................ 9 Diseño y construcción............................................................................................................................... 9 Recolección y acopio de Datos...............................................................................................................10 Procesamiento y Análisis de Datos.........................................................................................................10 Difusión de resultados............................................................................................................................. 12 Apoyo a la toma de decisiones................................................................................................................ 13 Evaluación continua................................................................................................................................. 13

5. Funciones del Observatorio .................................................................................................................... 14
6. Líneas temáticas....................................................................................................................................... 14
7. Resultados y productos ........................................................................................................................... 15
8. Fuentes de información .......................................................................................................................... 16
9. Recursos ................................................................................................................................................... 17 9.1 Talento Humano .............................................................................................................................. 17

9.2 Tecnología........................................................................................................................................18 9.2.1 Componentes y Capas de la Arquitectura de Análisis y Estadística para el Observatorio...........19 9.3 Recursos financieros........................................................................................................................ 21

10. Estructura organizacional ........................................................................................................................ 21 10.1 Roles y responsabilidades .............................................................................................................. 22

11. Caracterización grupos de interés ......................................................................................................... 23
12. Beneficios y utilidades ............................................................................................................................ 25

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-174 • 2026 • ENERO • 8 174 Ilustraciones Ilustración 1 Fuentes de información.............................................................................................................. 17 Ilustración 2 Arquitectura Observatorio Vigilancia y Control........................................................................19 Ilustración 3 Estructura del Observatorio de Vigilancia y Control................................................................ 22 Tablas Tabla 1 Perfiles del talento humano para el Observatorio............................................................................. 17 Tabla 2 Recursos de tecnología-Capa de Interfaz..........................................................................................19 Tabla 3 Recursos de tecnología-Capa de Aplicaciones..................................................................................19 Tabla 4 Recursos de tecnología-Capa de Almacenamiento.......................................................................... 20 Tabla 5 Recursos de tecnología-Capa de Seguridad..................................................................................... 20 Tabla 6 Recursos de tecnología-Interrelaciones principales........................................................................ 20 Tabla 7 Roles y responsabilidades del Observatorio..................................................................................... 22 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-175 • 2026 • ENERO • 8 175

1. Introducción

En el dinámico entorno actual, caracterizado por la creciente complejidad de la gestión pública y la demanda ciudadana por mayor transparencia y rendición de cuentas, las entidades de control se enfrentan al desafío constante de fortalecer sus capacidades de vigilancia y fiscalización. La Contraloría de Bogotá, consciente de esta realidad, se encuentra en un proceso de modernización y fortalecimiento institucional que busca optimizar su labor de control fiscal y garantizar el uso eficiente y transparente de los recursos públicos. En este contexto, la creación del Observatorio de Vigilancia y Control se erige como una herramienta estratégica fundamental para consolidar un sistema de control más proactivo, preventivo y basado en evidencia.

El Observatorio de Vigilancia y Control se concibe como un espacio de análisis, investigación y seguimiento continuo de la gestión pública en el Distrito Capital. Su propósito central radica en generar conocimiento estratégico a partir del análisis sistemático de datos e información relevante, permitiendo identificar riesgos, patrones y tendencias que puedan afectar la adecuada gestión de los recursos públicos. De esta manera, el Observatorio no solo busca detectar irregularidades a posteriori, sino que también se enfoca en la prevención y en la promoción de una gestión pública más eficiente y transparente. Este enfoque preventivo y estratégico representa un cambio de paradigma en la labor de control fiscal, transitando hacia un modelo más proactivo y orientado a la mejora continua de la administración pública.

La implementación de este Observatorio responde a la necesidad de contar con información oportuna, confiable y estructurada que permita a la Contraloría de Bogotá anticiparse a posibles riesgos y tomar decisiones informadas. A través de la recopilación, procesamiento y análisis de datos provenientes de diversas fuentes, tanto internas como externas, el Observatorio generará insumos valiosos para la labor de los diferentes equipos de control, fortaleciendo su capacidad de análisis y permitiendo una mayor focalización de las acciones de vigilancia. Además, la información generada por el Observatorio se convertirá en un insumo fundamental para la formulación de recomendaciones de política pública y para la promoción de buenas prácticas en la gestión pública distrital.

Este documento técnico tiene como objetivo principal presentar el marco conceptual, metodológico y operativo del Observatorio de Vigilancia y Control de la Contraloría de Bogotá. En él se detallan los objetivos, las funciones, las líneas de trabajo, los recursos necesarios y las estrategias de articulación que permitirán el adecuado funcionamiento y la sostenibilidad del Observatorio. Se busca, a través de este documento, ofrecer una hoja de ruta clara y concisa para la implementación de esta importante iniciativa, garantizando su alineación con los objetivos estratégicos de la Contraloría de Bogotá y con las políticas públicas distritales.

En resumen, la creación del Observatorio de Vigilancia y Control representa una apuesta estratégica de la Contraloría de Bogotá para fortalecer su rol como garante del buen uso de los recursos públicos. Se espera que este Observatorio se convierta en un referente en materia de control fiscal preventivo y estratégico, contribuyendo a la construcción de una administración pública más transparente, eficiente y al servicio de la ciudadanía. El presente documento técnico servirá como guía para la materialización de este proyecto, estableciendo las bases para su desarrollo y consolidación a largo plazo.

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2. Contexto estratégico y normativo del Observatorio de Vigilancia y Control fiscal

Misión Promover la responsabilidad, transparencia y eficiencia en el uso de los recursos públicos del Distrito Capital mediante el monitoreo de información y analítica de datos, que nos permitan fortalecer la rendición de cuentas, con el fin de detectar y prevenir irregularidades fiscales en pro de las finanzas públicas de Bogotá.

Visión Ser el principal referente para la consulta de datos sobre el control fiscal de Bogotá, contribuyendo al acceso equitativo de la información a través de la transformación digital y la generación de conocimiento que aporte al incremento de la confianza y la participación ciudadana en la gestión pública de la ciudad.

Objetivos del Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal.

Objetivo general:

Desarrollar un proceso integral de recolección y generación de datos estadísticos con criterios de calidad, para el análisis de la gestión de los recursos públicos de Bogotá, empleando tecnologías emergentes que faciliten el acceso a la información y el control social participativo.

Objetivos específicos:

- Elaborar informes periódicos que permitan hacer seguimiento a la situación fiscal de la ciudad.
- Desarrollar herramientas tecnológicas que simplifiquen el procesamiento y análisis de los datos obtenidos.
- Difundir los análisis obtenidos para fomentar la transparencia y confiabilidad en las entidades estatales.
- Fomentar la participación ciudadana mediante la creación de herramientas interactivas de fácil acceso y entendimiento.
- Desarrollar alianzas con el sector público y privado para intercambiar información que fortalezca los procesos de análisis y procesamiento de datos del Observatorio.

Definiciones ¿Qué es el Observatorio de vigilancia y control fiscal?

Es una herramienta especializada, integrada a la Contraloría de Bogotá D.C., que recoge y analiza datos sobre temas como el control fiscal, las finanzas públicas y la rendición de cuentas. Su objetivo es disponer de un espacio de consulta que muestre a las partes interesadas los resultados y datos más importantes de la gestión fiscal.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-177 • 2026 • ENERO • 8 177 El Observatorio de vigilancia y control fiscal considera pertinentes las definiciones mencionadas en el artículo 3 del Decreto Distrital 396 de 2010:

Estudios: Son todas aquellas investigaciones de carácter económico, social, cultural, ambiental, territorial, de productividad y de competitividad, que permiten la adquisición de conocimientos, el análisis y la comprensión de situaciones y problemáticas que atañen a una sociedad, grupo poblacional o comunidad.

Modelo: Sistema de conceptos relacionados que permiten representar abstractamente los hechos que se pretende conocer, buscando explicar el funcionamiento de un fenómeno, para reflejar su posible desarrollo y las consecuencias e impactos que éste pueda tener en el conjunto total de la economía y la sociedad.

Estadísticas: Conjunto de datos provenientes de un diseño muestral, cuyo objetivo es reunir una información cuantitativa y/o cualitativa concerniente a individuos, grupos, series de hechos, entre otros, e inferir de ello unos significados generales para la población o temáticas tratadas.

Indicador: Es una representación cuantitativa o cualitativa que pretende reflejar el estado de una situación, en un momento y un espacio determinados. Regularmente se trata de un dato estadístico (porcentajes, tasas, razones, etc.) que pretende sintetizar la información que proporcionan diversas variables y que afectan a la situación que se quiere analizar. Un indicador debe contar con propiedades de validez, pertinencia, relevancia, representatividad, confiabilidad, sensibilidad, eficiencia, suficiencia, y flexibilidad, para reflejar, verificar y evaluar los resultados del desarrollo de la temática estudiada.

Información: Conjunto de datos que transmiten un mensaje, para el procesamiento y producción de conocimiento que permita ampliar o precisar lo que ya se conoce sobre una materia determinada.

Así mismo, se considera pertinente incluir las definiciones expuestas en el Decreto 403 de 2020:

Vigilancia fiscal. Es la función pública de vigilancia de la gestión fiscal de la administración y de los particulares o entidades que manejen fondos o bienes públicos, que ejercen los órganos de control fiscal de manera autónoma e independiente de cualquier otra forma de inspección y vigilancia administrativa. Consiste en observar el desarrollo o ejecución de los procesos o toma de decisiones de los sujetos de control, sin intervenir en aquellos o tener injerencia en estas, así como con posterioridad al ejercicio de la gestión fiscal, con el fin de obtener información útil para realizar el control fiscal.

Control fiscal: Es la función pública de fiscalización de la gestión fiscal de la administración y de los particulares o entidades que manejen fondos o bienes públicos, que ejercen los órganos de control fiscal de manera autónoma e independiente de cualquier otra forma de inspección y vigilancia administrativa, con el fin de determinar si la gestión fiscal y sus resultados se ajustan a los principios, políticas, planes, programas, proyectos, presupuestos y normatividad aplicables y logran efectos positivos para la consecución de los fines esenciales del Estado, y supone un pronunciamiento de carácter valorativo sobre la gestión examinada y el adelantamiento del proceso de responsabilidad fiscal si se dan los presupuestos para ello.

El control fiscal será ejercido en forma posterior y selectiva por los órganos de control fiscal, sin perjuicio del control concomitante y preventivo, para garantizar la defensa y protección del patrimonio público en los términos que establece la Constitución Política y la ley.

Objeto de vigilancia y control: Se entiende por objeto de vigilancia y control, las actividades, acciones, omisiones, operaciones, procesos, cuenta, contrato, convenio, proyecto, programa, acto o hecho, y los demás asuntos que se encuentren comprendidos o que incidan directa o indirectamente en la gestión REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-178 • 2026 • ENERO • 8 178 fiscal o que involucren bienes, fondos o recursos públicos, así como el uso, explotación, exploración, administración o beneficio de los mismos.

Sujeto de vigilancia y control: Son sujetos de vigilancia y control fiscal los órganos que integran las ramas del poder público, los órganos autónomos e independientes, los de control y electorales, los organismos creados por la Constitución Política y la ley que tienen régimen especial, el Banco de la República, y las demás entidades públicas en todos los niveles administrativos, los particulares, las personas jurídicas y cualquier otro tipo de organización o sociedad que a cualquier título recauden, administren, manejen, dispongan o inviertan fondos, recursos del Estado y/o bienes o recursos públicos en lo relacionado con éstos.

Órganos de Control Fiscal: Son la Contraloría General de la República, las contralorías departamentales, las contralorías distritales, las contralorías municipales y la Auditoría General de la República, encargados de la vigilancia y control fiscal de la gestión fiscal, en sus respectivos ámbitos de competencia.

Marco legal Este marco legal proporciona una base jurídica que respalda la creación y el funcionamiento del Observatorio. Su relevancia reside en el propósito de fomentar la confianza de los ciudadanos, así como también en asegurar el cumplimiento normativo de las actividades del Observatorio. Es por esto que resulta importante respaldar el Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal en disposiciones jurídicas que van desde leyes hasta decretos distritales.

Si bien es claro que las normativas son muy amplias, a continuación, se mencionan las de mayor importancia:

- Constitución política de 1991
- Ley 42 de 1993: “Sobre la organización del sistema de control fiscal financiero y los organismos que lo ejercen”
- Ley 1474 de 2011: “Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública”
- Ley 1581 de 2012: “Por la cual se dictan disposiciones generales para la protección de datos personales”
- Ley 1712 de 2014: “Por medio de la cual se crea la Ley de Transparencia y del Derecho de Acceso a la Información Pública Nacional y se dictan otras disposiciones”
- Decreto 403 de 2020: “Por el cual se dictan normas para la correcta implementación del Acto Legislativo 04 de 2019 y el fortalecimiento del control fiscal”
- Decreto 396 de 2010: “Por el cual se adoptan medidas para optimizar los recursos del Distrito Capital destinados a la elaboración y divulgación de estudios, información, estadísticas, modelos e indicadores, y se dictan otras disposiciones”
- Decreto 371 de 2010: “Por el cual se establecen lineamientos para preservar y fortalecer la transparencia y para la prevención de la corrupción en las Entidades y Organismos del Distrito Capital”
- Decreto 548 de 2016: “Por medio del cual se fusionan y reorganizan los Observatorios Distritales con fundamento en las facultades extraordinarias otorgadas al Alcalde Mayor de Bogotá por el artículo 118 del Acuerdo 645 de 2016, y se dictan otras disposiciones”

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- Acuerdo 658 de 2016: “Por el cual se dictan normas sobre organización y funcionamiento de la Contraloría de Bogotá, D.C., se modifica su estructura orgánica e interna, se fijan funciones de sus dependencias, se modifica la planta de personal, y se dictan otras disposiciones”
- Acuerdo 6664 de 2017: “Por el cual se modifica parcialmente el Acuerdo 658 del 21 de diciembre de 2016 "por el cual se dictan normas sobre organización y funcionamiento de la Contraloría de Bogotá, D.C., se modifica su estructura orgánica e interna, se fijan funciones de sus dependencias, se modifica la planta de personal, y se dictan otras disposiciones”
- Circular 029: “Lineamientos del funcionamiento y coordinación de los Observatorios distritales y locales”
- Resolución reglamentaria 021 de 2021: “Por la cual se crea y reglamenta el Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal para Bogotá D.C.”
- Resolución reglamentaria 002 de 2022: “Por medio de la cual se reglamenta la forma y los términos para la rendición de la cuenta ante la Contraloría de Bogotá, D.C. y se dictan otras disposiciones”

3. Alineación con la planeación distrital e institucional.

Además de contar con un marco legal, es importante considerar otros lineamientos como lo son el Plan de Desarrollo Distrital, el Plan Estratégico Institucional y diferentes políticas que logren abarcar una visión integral. Esto permitirá que el Observatorio este correctamente articulado, al ser coherente con los planes y políticas, facilitando una ejecución más efectiva y transparente del mismo.

Vinculación Plan de Desarrollo Distrital (Programa y meta)

El Observatorio de Vigilancia y Control, se alineará a los programas y metas del Plan de Desarrollo Distrital que se encuentren relacionados con el enfoque de participación ciudadana, acceso a la información y transparencia, rendición de cuentas, lucha anticorrupción y gestión pública abierta. De manera que el Observatorio pueda integrarse de manera efectiva a la cercanía con los ciudadanos, promoviendo la confianza a través del control fiscal participativo al conectar con las audiencias objetivo.

De acuerdo con lo anterior, la formulación del presente documento que establece una nueva estructura técnica al Observatorio de Vigilancia y Control, se alinea con las directrices brindadas por el Plan Distrital de Desarrollo “Bogotá Camina Segura”, mediante el Acuerdo 927 de 2024, se formuló el objetivo número 5 “Bogotá Confía en su Gobierno”. Además, dentro del objetivo número 5 se encuentran diferentes programas que logran la correcta articulación con el Observatorio al generar una mejora en la gestión pública a través de la participación ciudadana. Dentro de los programas se encuentras los siguientes:

Programa 33 – “Gobernanza pública moderna, íntegra y transparente”

Programa 34 – “Eficiencia administrativa”

Programa 35 – “Cercanía con la ciudadanía”

Programa 36 – “Participación Ciudadana”

Programa 37 – “Bogotá generadora de consensos”

Vinculación Plan Estratégico Institucional (pilares y estrategias)

El Plan Estratégico Institucional es la carta de navegación fijada por la Contraloría de Bogotá D.C.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-180 • 2026 • ENERO • 8 180 La modernización y fortalecimiento del Observatorio de Vigilancia y Control se soporta en el Plan Estratégico para el periodo 2022-2026. Dentro de este documento una de las principales estrategias que se menciona es el uso de las tecnologías para permitir el acceso y análisis de datos sobre la gestión de los recursos públicos para lograr alertas tempranas y oportunas, también es importante dentro del plan la inclusión del control social en el ejercicio fiscal para brindar a la ciudadanía espacios de deliberación y seguimiento con el fin de fortalecer el control fiscal participativo. Es aquí donde el Observatorio juega un rol importante al contribuir al cumplimiento de estas estrategias, no solo desde la generación de conocimiento sino desde la inclusión de la ciudadanía en sus objetivos y estructura.

El documento esta soportado en 4 principales pilares, que son control fiscal participativo, tecnología en la vigilancia del recurso público, alianzas y sinergias estratégicas y operación por procesos. De estos pilares los que logran una mayor articulación con el Observatorio son control fiscal participativo, el cual hace referencia a la importancia de la inclusión de la participación ciudadana en el ejercicio de la gestión pública y sus resultados; y tecnología en la vigilancia del recurso público, que hace referencia a el uso de TIC para mejorar la gestión pública y para lograr una transformación digital que fortalezca la relación Entidad – ciudadano.

Dentro de los objetivos del plan, se resalta el objetivo número 2 “Fortalecer el ejercicio de la vigilancia y el control fiscal mediante el uso y aprovechamiento de las tecnologías de la información y las comunicaciones
- TIC”. Este objetivo plantea diferentes estrategias que pretenden cumplir con el objetivo, en el caso del Observatorio las que mayor alusión hacen a este son las estrategias 2.1 y 2.3. La estrategia 2.1 contempla el uso de inteligencia artificial y sistemas de análisis de datos que permitan hacer un seguimiento eficiente a los recursos públicos de la ciudad. En cuanto a la estrategia 2.3 esta considera la importancia de generar informes, estudios y evaluaciones con un enfoque diferencial para apoyar técnicamente el ámbito político y social del Distrito. Estas estrategias fortalecen la transparencia y la rendición de cuentas, lo que se alinea con las políticas internas de la entidad y ayuda a cumplir con el objetivo del Observatorio.

Políticas Las políticas institucionales son la guía sobre la cual los miembros de la entidad pueden operar en distintos asuntos, su importancia recae en que orientan el rumbo de la institución para cumplir con su misión y visión. Teniendo en cuenta esto, es importante que los procedimientos y funciones del Observatorio se alineen correctamente con estas políticas.

Dentro del documento se identifican 6 políticas que son fundamentales para el funcionamiento del Observatorio. Estas son: gestión documental; seguridad de la información y seguridad digital; protección de datos personales; gobierno digital; transparencia, acceso a la información pública y lucha anticorrupción y participación ciudadana en la gestión pública.

La política de gestión documental menciona la importancia de la administración eficiente y oportuno de los documentos de la entidad, tanto físicos como electrónicos. Estos documentos servirán como la memoria de la entidad y podrán ser usados en caso de ser necesario en la defensa administrativa. Por otro lado, la política de seguridad de la información y seguridad digital manifiesta el compromiso de la entidad para identificar y mitigar los riesgos de seguridad digital que comprometan los activos de información.

Asimismo, como su nombre lo indica la política de datos personales se refiere la responsabilidad que tiene la Contraloría de Bogotá D.C. al manipular los datos personales con el fin de garantizar los derechos a la privacidad, intimidad y buen nombre, y mediante la cual se garantizan los mecanismos de acceso, rectificación, cancelación y oposición.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-181 • 2026 • ENERO • 8 181 La política de gobierno digital expresa el compromiso de la entidad con la implementación de tecnologías que ayuden a la generación de capacidades digitales para fortalecer la transformación digital.

Finalmente, la política de transparencia, acceso a la información pública y lucha anticorrupción, menciona el compromiso con la rendición de cuentas y con la implementación de espacios que permitan la consulta de información veraz y oportuna. De igual manera, la política de participación ciudadana en la gestión pública, tiene en cuenta la importancia del control social en el ejercicio fiscal a través de espacios de diálogo y formación que fortalezcan la gestión pública.

4. Lineamientos metodológicos

Metodología Las metodologías que se implementen en el Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal deberán alinearse con los objetivos, funciones y líneas de trabajo establecidas con el fin de garantizar un control fiscal efectivo y el fomento de la transparencia en la gestión pública.

A continuación, se presentan los principales enfoques que guiarán las diferentes etapas de la metodología del Observatorio: detección y análisis de necesidades, diseño y construcción, recolección y acopio de datos, procesamiento y análisis de datos, generación de documentos (informes, estudios sectoriales e investigaciones), difusión de resultados, apoyo a la toma de decisiones y evaluación continua. La articulación de cada una de las etapas con los objetivos del Observatorio será fundamental para asegurar que los resultados obtenidos sean pertinentes y alineados con las necesidades identificadas.

Detección y análisis de necesidades Resulta importante identificar, recolectar y analizar las necesidades dentro del sector de control fiscal. En esta etapa, es crucial involucrarse y mantener una comunicación constante con los posibles usuarios del Observatorio esto con el fin de identificar las necesidades manifestadas, para posteriormente analizarlas y desarrollar estrategias que respondan a estas. De igual manera, es importante evaluar la calidad y relevancia de la información producida y difundida por el Observatorio para la formulación de políticas públicas y la toma de decisiones informadas y efectivas en el sector. De este modo, el Observatorio no solo responderá a las demandas actuales, sino que también jugará un papel clave en el desarrollo y mejora continua de las políticas públicas del sector.

Diseño y construcción Para el Observatorio es fundamental garantizar que las actividades estadísticas producidas y/o divulgadas cumplan con los estándares de calidad durante todas las etapas del proceso de control, los requisitos de calidad y la construcción del proceso estadístico. Esto incluye la recolección y análisis de información fiscal, y la difusión de los resultados obtenidos, así como también el procesamiento, análisis, difusión y demás fases del proceso estadístico. Cada fase del proceso, desde la evaluación de riesgos hasta la implementación de recomendaciones, deberá ser documentada a través de informes técnicos y metodológicos accesibles al público en la plataforma del Observatorio. Se priorizará la transparencia y actualización continua de esta documentación, con el objetivo de satisfacer las necesidades de información de la ciudadanía en torno a la gestión de los recursos públicos.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-182 • 2026 • ENERO • 8 182 De igual manera, dentro de la documentación es pertinente definir las variables e indicadores que se van a medir como eficiencia en la ejecución presupuestal, la transparencia en la contratación pública y otros aspectos relevantes del control fiscal. Esto permitirá la realización de una evaluación exacta y confiable, asegurando que los datos recolectados y analizados cumplan con los estándares de calidad y aporten al proceso de toma de decisiones por parte de los actores más relevantes del sector fiscal.

Recolección y acopio de Datos Para el Observatorio es importante contemplar la recolección información con fuentes primarias y secundarias. La recolección se refiere a las operaciones estadísticas que utilizan fuentes de datos primarias, mientras que el acopio corresponde a las que emplean fuentes secundarias. De igual manera, los datos recolectados deberán seguir los lineamientos metodológicos pertinentes para así asegurar la integridad y calidad de la información obtenida. Es necesario mantener consistencia en la metodología de recolección, para garantizar la coherencia de la información recopilada, por esto se deberán incluir y definir los procedimientos de muestreo, los instrumentos de recolección de datos y los criterios de inclusión o exclusión de los mismos cuando aplique.

Con el objetivo de diversificar las fuentes de datos en el Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal, se considerarán datos externos, como los producidos por la Registraduría, la DIAN, la Cámara de Comercio y otras instituciones gubernamentales que contribuyan al proceso fiscal, también se tendrán en cuenta a las instituciones académicas y organismos internacionales. Adicionalmente, se utilizarán datos internos provenientes del sistema de información SIVICOF, los resultados de auditorías y los informes generados por las diferentes direcciones y áreas de la institución. Asimismo, la selección de fuentes confiables es esencial por lo que es necesario identificar fuentes de datos confiables y actualizadas para posteriormente verificar la calidad y consistencia de los datos proporcionados por las instituciones antes mencionadas.

Asimismo, la protección de la privacidad resulta fundamental para proteger la confidencialidad de los datos recolectados, particularmente en aquellos casos que involucren datos sensibles o personales, mediante la anonimización y siguiendo los estándares legales y regulatorios que promueven la privacidad y el manejo responsable de la información. De igual manera se implementarán medidas de seguridad para proteger la integridad y confidencialidad de los datos recolectados, como sistemas de cifrado y protocolo de seguridad de la información.

Procesamiento y Análisis de Datos El enfoque para procesar y analizar los datos recolectados debe estar en concordancia con lo descrito la metodología de los indicadores, variables y/o estadísticas utilizadas, cumpliendo además con los estándares de calidad establecidos en la norma. Esta etapa es de suma importancia, puesto que deberá ser consecuente y deberá alinearse con los objetivos establecidos, lo que permitirá que los resultados de los análisis sean relevantes y útiles para las partes interesadas.

Con el objetivo de dar cumplimiento a lo anteriormente expuesto, se proponen 4 técnicas de análisis detallado que son: análisis descriptivo, análisis prospectivo, teoría del empujón y análisis con el uso de herramientas TIC.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-183 • 2026 • ENERO • 8 183 Análisis descriptivo Esta técnica permitirá al Observatorio examinar tanto la información interna de la entidad como la información secundaria que alimenta las bases de datos, informes y reportes. Su propósito es ofrecer una visión preliminar del panorama fiscal en el Distrito Capital. Este enfoque proporcionará una perspectiva integral que ayudará a identificar patrones de corrupción en el gasto público, facilitando la detección temprana de irregularidades fiscales y permitiendo la implementación de acciones correctivas oportunas.

Análisis prospectivo La prospectiva ayuda a la creación de un sistema de alertas tempranas, que puede permitir encontrar posibles casos de corrupción, desaprovechamiento o apropiación de los recursos públicos en el Distrito Capital. Al anticipar estos escenarios, el Observatorio además de nutrir su base de información, permitirá que la entidad actúe adecuadamente. Con el fin de seguir contribuyendo al fortalecimiento de la transparencia y fomentando la interacción con la ciudadanía los resultados serán publicados en la página web del Observatorio.

Teoría del empujón La teoría del empujón propone pequeñas intervenciones que influyen en el comportamiento de las personas de manera sutil pero efectiva, la finalidad no es omitir o restringir alternativas de decisión, sino que se busca cambiar la forma de presentar las posibles opciones al tomador de decisiones. Para el Observatorio esta teoría sería beneficiosa pues desde los “empujones” se motiva a los servidores públicos a asumir un compromiso ético de forma libre evitando la coacción que generan las medidas correctivas. Además de esto, el Observatorio puede influir positivamente en el comportamiento de los funcionarios, lo que permitirá un aumento en la efectividad del control fiscal y una reducción en el uso de sanciones.

Análisis con el uso de herramientas TIC El uso de las herramientas TIC forma parte de los pilares del Observatorio y de la institución. Dentro de este apartado se considera pertinente contemplar el uso de inteligencia artificial, Big Data y Datos Abiertos.

Las herramientas TIC pueden llegar a tener una mayor exactitud en la detección de patrones de corrupción, pero además estas facilitan y fomentan la transparencia, el acceso público a la información y un entorno de gobierno abierto en Bogotá. La implementación de estas tecnologías optimiza la eficiencia del Observatorio y refuerza su capacidad de actuar de manera oportuna en la prevención y detección de irregularidades. Todo esto contribuye a que se cree un sistema de gobierno más innovador y participativo, lo que resulta en más transparencia por parte de las instituciones y más confianza por parte de los ciudadanos.

La inteligencia artificial podría contribuir al procesamiento de los datos de una forma más eficaz y más rápida; y también podría apoyar el proceso de análisis de datos. Es crucial la inclusión de este tipo de herramientas para modernizar la gestión fiscal y mejorar la eficiencia en la recolección y análisis de los datos. La técnica de Big Data, permite la recolección en grandes volúmenes de información tanto interna como externa para realizar análisis donde se identifiquen tendencias que pasen desapercibidas con otros tipos de análisis. Al lograr gestionar datos a gran escala se facilita la identificación de patrones complejos de corrupción. Por otro lado, los Datos Abiertos, son parte fundamental del Observatorio, estos involucran directamente al ciudadano al hacer accesible la información fiscal y de gestión pública;

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-184 • 2026 • ENERO • 8 184 mediante estos datos se empodera a la ciudadanía para que ejerzan el control social participativo y se involucren en la vigilancia de los recursos públicos del Distrito capital.

Con las técnicas ya seleccionadas, se procederá a la limpieza y preparación de los datos, donde se garantizará la calidad y coherencia de los mismos. Asimismo, dentro de esta fase se identificarán los valores atípicos, los valores faltantes y la estandarización en el formato de los datos, cuando sea necesario. El uso de herramientas especializadas como R, Phyton, SPSS o Power BI, entre otras que faciliten los procesos estadísticos, los análisis avanzados y la visualización de datos. La validación de los datos será esencial para asegurar la precisión y confianza de los análisis, aquí es importante contemplar el punto de vista de expertos en el tema, la comparación con otras fuentes de información y aplicar métodos rigurosos de control de calidad.

Finalmente, los resultados deben ser cuidadosamente interpretados, alineándose con los objetivos, funciones y líneas de trabajo del Observatorio. Las distintas técnicas de análisis antes mencionadas, permitirán identificar patrones y relaciones significativas de los datos para conseguir conclusiones claras y fundamentadas. Asimismo, se asegurará la transparencia y reproducibilidad de los resultados, todas las fases del procesamiento y análisis de datos se documentarán claramente.

Difusión de resultados La difusión de la información y productos generados en el Observatorio, se realizará a través de una página web bajo el dominio de la Contraloría de Bogotá. Esta página será el portal principal donde se publicarán y comunicarán los resultados obtenidos en el Observatorio, asegurando que la información sea de fácil acceso para todos los interesados. La página web deberá incluir técnicas avanzadas de visualización de datos, que permitan presentar la información de manera clara, atractiva y comprensible, para así facilitar la interpretación de la información a personas expertas del sector o a la ciudadanía. Dentro del portal se contará con gráficos, tablas interactivas, videos y otros elementos dinámicos que faciliten la exploración de los datos de manera oportuna y ágil.

Es de suma importancia que la página incluya un diseño intuitivo y comprensible, con facilidad de acceso y navegación, que permita el acceso desde dispositivos móviles. La estructura de la página deberá estar correctamente estructurada y organizada con secciones claramente definidas y un buscador eficiente. Además de la publicación de los datos en la página web, se difundirán también los informes, estudios sectoriales e investigaciones generados descargables en formatos como PDF y/o Excel.

Con el fin de maximizar la efectividad y visualización de la página web, es importante apoyarse en las redes sociales oficiales de la entidad y demás canales de comunicación digital. Esta estrategia permitirá ampliar el alcance de difusión de los resultados y llegar a una audiencia más diversa. Para difundir la información se contará con publicaciones que contengan enlaces directos a secciones relevantes de la página web, además se incorporaran estrategias de comunicación visual, como infografías y videos cortos que logren captar la atención de los usuarios, con el apoyo y bajo los lineamientos de la oficina de comunicaciones de la Contraloría de Bogotá D.C.

El Observatorio también considera importante la colaboración entre la Contraloría de Bogotá D.C. y otros actores interesados, como las contralorías territoriales, academia, veedurías ciudadanas y empresas privadas. Asimismo, se busca que este proceso se replique en las contralorías territoriales, haciendo uso de la información, la experiencia y las lecciones aprendidas a lo largo del mismo. También se pretende REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-185 • 2026 • ENERO • 8 185 promover, facilitar e incentivar la realización de este tipo de ejercicios, con el fin de fortalecer la transparencia y la vigilancia fiscal en todo el país.

Todas las publicaciones deberán garantizar el cumplimiento de los lineamientos definidos por la Ley 1712 de 2014 de Transparencia y respetar la anonimización de datos personales de acuerdo con lo determinado por la Ley 1581 de 2012.

Apoyo a la toma de decisiones Todo el conocimiento e información generada desde el Observatorio deberá ser específica y deberá responder a las necesidades de los tomadores de decisión del sector y a la ciudadanía para ejercer el control social participativo. Esto implica identificar los temas y áreas prioritarios en el ámbito fiscal de la agenda pública para asegurar que la información sea pertinente.

La inclusión de las evaluaciones de impacto de política pública realizadas por la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública, fortalecerán el papel del Observatorio como proveedor de información relevante y útil para los tomadores de decisiones. En ese orden de ideas el Observatorio contribuirá significativamente a la mejora continua de las políticas y estrategias en materia fiscal en Bogotá D.C. Además, eventualmente se podrán ofrecer capacitaciones y soporte técnico a los tomadores de decisiones para ayudarles con el uso efectivo de la información y las diferentes herramientas que proporciona el Observatorio.

Es igualmente importante integrar la información y los análisis del Observatorio en los procesos de toma de decisiones e instancias existentes en la Contraloría de Bogotá D.C., asegurando así que los datos se utilicen de manera efectiva en la formulación de políticas y estrategias.

Evaluación continua Para concluir, la evaluación continua de los procesos del Observatorio es primordial para garantizar la calidad de la información producida y del proceso estadístico, también esto permite fortalecer una buena práctica que implicará la mejora continua de las actividades del Observatorio. Esta evaluación se adelantará mediante un monitoreo sistemático y periódico de todos los procedimientos, con el fin de asegurar que se cumplan los estándares de calidad, los objetivos establecidos y se identifiquen áreas de mejora.

La evaluación contempla la revisión periódica de las metodologías utilizadas y de los datos producidos, la verificación y coherencia de los datos, la de la eficiencia de los métodos de análisis antes mencionados y la relevancia de los resultados obtenidos. Con la revisión regular de estos aspectos se asegura que, los procedimientos se mantengan alienados con los objetivos del Observatorio y las necesidades del sector fiscal.

Es importante incluir mecanismos de retroalimentación, que permitan recoger opiniones y sugerencias de los actores involucrados en el proceso de toma de decisiones y usuarios que interactúen con la información del Observatorio. La retroalimentación que se obtenga se utilizara para ajustar y mejorar los procedimientos, asegurando que los productos y datos del Observatorio sean de utilidad y relevancia para los diferentes públicos a los que están dirigidos. Además, este proceso continuo permitirá optimizar la calidad de la información ofrecida, facilitando la toma de decisiones basada en evidencia y promoviendo una mayor transparencia en la gestión de los recursos públicos.

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5. Funciones del Observatorio

1. Presentar información confiable y de calidad, a través de diferentes tipos de herramientas, que pueda ser utilizada por la ciudadanía, la academia, la comunidad científica, por lo demás organismos de control y entidades del Distrito.
2. Coordinar el proceso de captura, producción e intercambio de datos e información relevante sobre problemas de transparencia, malas prácticas y corrupción en la gestión de recursos públicos distritales, en el marco de las funciones de la Contraloría de Bogotá.
3. Promover y difundir buenas prácticas en la gestión fiscal y en el uso de recursos públicos, basándose en los hallazgos presentados en el Observatorio.
4. Recolectar y evaluar información para crear un inventario de buenas prácticas en materia de vigilancia y control fiscal.
5. Articularse con la Red de Observatorios del Distrito.
6. Liderar las actividades y canales para rendir cuentas sobre la gestión que se desarrollo a través del Observatorio de Vigilancia y Control.

6. Líneas temáticas

1. Estadísticas fiscales Distrito Capital

Corresponde al resultado de la vigilancia y control fiscal a nivel macro, relativos al estado de las finanzas públicas, la cuenta general del presupuesto y el tesoro, y la deuda pública de Bogotá, D.C.

La Cuenta General del presupuesto y del Tesoro, es la información presupuestal del Distrito en una vigencia fiscal, le deuda pública es el seguimiento al saldo de la deuda y el comportamiento del cupo de endeudamiento y finalmente, el estado de las finanzas públicas retoma el presupuesto, la deuda y se incorpora los estados financieros del Distrito.

2. Revista Económica Bogotá

La Revista Bogotá Económica fue creada para presentar análisis de diferentes aspectos económicos y sociales de la ciudad. Se constituye en un foro abierto que recoge opiniones de diversos sectores. Por tanto, lo expresado aquí es responsabilidad de los autores de cada artículo y no compromete la posición institucional de la Contraloría de Bogotá, D.C.

3. Seguimiento a la contratación de Bogotá.

Seguimiento a la información del comportamiento contractual y presupuestal de las entidades públicas de Bogotá que son sujetos de control, desde la vigencia 2016 a la actualidad.

Las fuentes de información contractual y presupuestal del tablero de seguimiento a la contratación de Bogotá, corresponden a los datos registrados en las plataformas de SECOP (I y II) y SIVICOF.

La información que se presenta corresponde a un insumo para el análisis e identificación de posibles anomalías en el proceso contractual de los sujetos de control. Así mismo, la información REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-187 • 2026 • ENERO • 8 187 que se presenta en el tablero de seguimiento a la contratación de Bogotá, cuenta con un proceso previo de extracción, transformación y carga (ETL por sus siglas en inglés), lo cual permite que la información cuente con criterios de oportunidad, calidad y confiabilidad.

4. Programación anual de auditorías y actuaciones especiales de fiscalización.

Contiene la programación de las Auditorías, Actuaciones Especiales de Fiscalización y Acciones Conjuntas con la CGR a realizar durante la vigencia, con el fin de cumplir lo señalado en el artículo 2 del Acuerdo N° 658 de 2016, vigilando la gestión fiscal de las entidades y particulares que manejan recursos o bienes públicos del Distrito Capital.

4.1 Estadísticas y resultados de las auditorías Ejercer la vigilancia y control a la gestión fiscal de los sujetos de vigilancia y control fiscal, en aras del mejoramiento de la calidad de vida de los ciudadanos del Distrito Capital.

Revisar las actividades, resultados y procedimientos de un sujeto de control, con el fin de comprobar que funcionan de conformidad con las normas, principios y procedimientos establecidos.

4.2 Beneficios de control fiscal Impacto positivo, cuantificable o cualificable en el sujeto de vigilancia y control fiscal que determina la Contraloría de Bogotá, D.C., generado por una actuación evidenciada y comprobada, que corresponda al seguimiento de acciones establecidas en planes de mejoramiento o que sean producto de observaciones, del tratamiento dado a una PQRSD, de los hallazgos, pronunciamientos, estudios macroeconómicos o cualquiera otro de los ejercicios efectuados por la Contraloría de Bogotá, D.C., siempre y cuando exista una relación directa entre la acción de mejora y el beneficio.

4.3 Vamos a la Obra Corresponde a la estrategia de aplicación del principio de colaboración armónica y de vinculación del control social con la vigilancia fiscal a cargo de la Contraloría de Bogotá D.C., la cual es aplicable en el marco de la vigilancia fiscal a los diferentes proyectos u obras de infraestructura, cualquiera que sea el estado de su ejecución, en el que se identifiquen problemáticas o riesgos que puedan afectar o comprometer los recursos públicos distritales, sin perjuicio del ejercicio ordinario de la función de vigilancia y control fiscal por parte de la Contraloría de Bogotá D.C.

Las Direcciones Sectoriales de Fiscalización y la Dirección de Participación Ciudadana y Desarrollo Local, efectuarán el seguimiento permanente a las obras y proyectos de infraestructura en los que estén invertidos recursos del Distrito Capital, a efecto de identificar aquellos que presenten problemáticas o riesgos que puedan afectar o comprometer los mismos y, por lo tanto, sean susceptibles de activación de las actividades previstas en el marco del programa "VAMOS A LA OBRA".

7. Resultados y productos

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-188 • 2026 • ENERO • 8 188 El Observatorio de la Contraloría de Bogotá publicará periódicamente los siguientes resultados y productos:

1. Dashboard de Estadísticas fiscales Distrito Capital: La información se actualizará y publicará periódicamente. Los datos de la información financiera estarán disponibles 45 días después de ser rendida la cuenta, por las retrasmisiones de los sujetos de control y la verificación y consolidación de la información para la confiabilidad de la misma.

2. Revista Económica Bogotá: Se desarrolla y publican dos ediciones durante cada vigencia.

3. Dashboard de los datos de seguimiento a la contratación de Bogotá: La información se actualizará y publicará mensualmente, contando con un rezago de 45 días en los datos, de acuerdo con los términos de reporte permitidos en el SIVICOF a los sujetos de control.

4. Dashboard del Plan Distrital de Vigilancia y Control Fiscal: El Plan se publica anualmente a más tardar el 31 de enero de cada vigencia. La actualización del dashboard se realizará automáticamente con los cambios que se registren en el aplicativo institucional de planeación y seguimiento de las Auditorías, Actuaciones Especiales de Fiscalización y Acciones Conjuntas con la CGR.

5. Dashboard Resultados del Plan Distrital de Vigilancia y Control Fiscal: La actualización de la información se encuentra vinculada a los cambios que se vayan presentando en el aplicativo institucional mediante el cual se registra el avance y resultados de las auditorías realizadas por vigencias, con lo cual el dashboard contará con datos actualizados permanentemente.

6. Dashboard seguimiento programa “Vamos a la Obra”: El dashboard presenta la información de seguimiento realizado por la Contraloría de Bogotá a las obras o proyectos de infraestructura priorizados. La información se actualizará y publicará de mensualmente.

8. Fuentes de información

De acuerdo con el Gobierno de Datos de la Contraloría de Bogotá, el Observatorio de Vigilancia y Control presenta productos y resultados de analítica que utilizan fuentes internas y externas de información, como se detalla en la ilustración:

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-189 • 2026 • ENERO • 8 189 Ilustración 1 Fuentes de información Fi: Manual de Gobierno de Datos Contraloría de Bogotá, pág. 31.

9. Recursos

Para el adecuado funcionamiento y sostenibilidad del Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal de la Contraloría de Bogotá, es fundamental contar con una estructura sólida de recursos que respalde sus objetivos estratégicos y operativos. Este capítulo detalla los recursos humanos, tecnológicos y financieros necesarios para garantizar el desarrollo efectivo de las funciones del Observatorio, entre las que se incluyen la recolección, análisis y visualización de datos, la producción de conocimiento, y la generación de alertas tempranas para el fortalecimiento del control fiscal. La articulación eficiente de estos recursos permitirá consolidar al Observatorio como una herramienta clave para la toma de decisiones basadas en evidencia y el fortalecimiento de la gestión pública en el Distrito Capital.

9.1 Talento Humano El Observatorio requiere un equipo multidisciplinario altamente capacitado, que integre competencias técnicas en análisis de datos, economía, administración pública, derecho, estadística, tecnologías de la información y afines.

Por lo anterior, los funcionarios o contratistas que sean designados para desempeñar actividades relacionadas con el Observatorio de Vigilancia y Control en las respectivas dependencias, deberán contar con los siguientes requisitos de formación y experiencia como mínimo, sin que estos requisitos representen un límite:

Tabla 1 Perfiles del talento humano para el Observatorio FORMACIÓN EXPERIENCIA Profesional en Ciencia de Datos o carreras afines Manejo de grandes bases de datos, Power BI, Excel, R o algún programa estadístico similar.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-190 • 2026 • ENERO • 8 190 Profesional en Ingeniería de Sistemas o carreras afines Experiencia en el manejo de grandes volúmenes de datos y conocimientos en minería de datos y análisis estadístico. Profesional en Derecho o carreras afines Relacionado con temas de ciencia de datos, administración pública, o temas afines al Observatorio. Técnico o auxiliar administrativo de apoyo a las labores del Observatorio No aplica.

De 6 a 12 meses de experiencia en labores administrativas. Pasante de carreras afines a ciencias jurídicas o políticas Fi: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores 9.2 Tecnología El cumplimiento de los objetivos del Observatorio demanda una infraestructura tecnológica robusta, segura y escalable. Se destacan los siguientes elementos:

Plataforma de análisis y visualización de datos: Se empleará la principalmente Power BI. Sin embargo, se podrán utilizar otras herramientas como Tableau, Oracle Analytics o plataformas open source que permitan la exploración y publicación de datos.

Servidores y almacenamiento: Espacios seguros para el alojamiento de bases de datos, sistemas de respaldo y protección de la información, los cuales se encuentran desplegados actualmente en la Nube y en almacenamiento local de la Contraloría de Bogotá.

Sistemas de integración de datos: Aplicaciones que permitan el cruce automatizado de fuentes internas y externas.

Licencias de software especializado: Programas estadísticos, de gestión documental, y de procesamiento de lenguaje natural, según el enfoque de análisis del Observatorio.

Canales de publicación y comunicación: Micrositio web, boletines digitales, y medios institucionales para la divulgación periódica de informes, tableros y alertas.

A continuación, se presenta la arquitectura tecnológica del Observatorio de Vigilancia y Control:

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-191 • 2026 • ENERO • 8 191 Ilustración 2 Arquitectura Observatorio Vigilancia y Control Fi: Manual de Gobierno de Datos Contraloría de Bogotá, pág. 31.

9.2.1 Componentes y Capas de la Arquitectura de Análisis y Estadística para el Observatorio.

1. Capa de Interfaz

Tabla 2 Recursos de tecnología-Capa de Interfaz Componente Descripción Portal Web CONTRABOG Plataforma principal de acceso al sistema, desarrollada con Drupal como CMS base.

Drupal Sistema de gestión de contenidos (CMS) que proporciona la infraestructura para el portal web, facilitando la creación y mantenimiento del contenido.

Página Web Interfaz pública accesible a usuarios externos, donde se presenta información general y servicios públicos.

Intranet Red interna restringida para usuarios autorizados de la organización, que proporciona acceso a herramientas y recursos internos.

Observatorio Sección especializada que presenta visualizaciones, estadísticas y hallazgos relevantes al control y vigilancia fiscal.

Seguridad RBAC Control de acceso basado en roles (Role-Based Access Control) que gestiona los permisos y privilegios de los usuarios en el sistema. Reportes, Analítica, Indicadores y estadísticas Módulo para la generación y visualización de informes y métricas relacionadas con la vigilancia y control fiscal.

Biblioteca de estudios Repositorio de documentos, investigaciones y estudios resultantes de las actividades de vigilancia y control fiscal.

Fi: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores

2. Capa de Aplicaciones

Tabla 3 Recursos de tecnología-Capa de Aplicaciones REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-192 • 2026 • ENERO • 8 192 Componente Descripción Power BI Plataforma de análisis de datos y business intelligence que ofrece visualizaciones interactivas y capacidades de inteligencia empresarial.

Power BI Embebido Componente que permite integrar los dashboards y reportes de Power BI directamente en el portal web CONTRABOG.

Power BI Services Servicios en la nube de Power BI que permiten compartir, distribuir y gestionar el contenido analítico.

WorkSpace Espacio de trabajo en Power BI donde se organizan y agrupan dashboards y reportes relacionados.

WorkSpace(s) Múltiples espacios de trabajo que pueden estar organizados por departamentos, funciones o proyectos específicos.

DashBoard(s) Paneles visuales interactivos que presentan datos relevantes, KPIs y métricas de manera condensada y gráfica.

3. Capa de Almacenamiento de Datos

Tabla 4 Recursos de tecnología-Capa de Almacenamiento Componente Descripción Cloud Infraestructura de computación en la nube que alberga parte de los servicios y datos del sistema.

Oracle Cloud Plataforma de servicios en la nube de Oracle, utilizada para alojar el sistema de alertas tempranas. Sistema de Alertas tempranas Solución que monitorea y notifica sobre posibles irregularidades o situaciones que requieren atención inmediata en el ámbito de control fiscal.

On Premise Infraestructura local (en las instalaciones de la organización) donde se alojan determinados componentes del sistema.

DataWarehouse Almacén de datos centralizado que integra información de diversas fuentes para su análisis y procesamiento, alojado en la infraestructura local.

Fi: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores

4. Capa de Seguridad

Tabla 5 Recursos de tecnología-Capa de Seguridad Componente Descripción LDAP Protocolo Ligero de Acceso a Directorios (Lightweight Directory Access Protocol) utilizado para la autenticación y gestión de usuarios, proporcionando un método centralizado para validar credenciales y gestionar permisos.

Fi: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores

5. Interrelaciones Principales

Tabla 6 Recursos de tecnología-Interrelaciones principales Conexión Descripción Observatorio → Power BI El módulo de Observatorio del portal web se conecta con Power BI para obtener y presentar visualizaciones avanzadas y análisis de datos. Power BI → Oracle Cloud Power BI se conecta con el Sistema de Alertas tempranas alojado en Oracle Cloud para visualizar y analizar las alertas generadas. Power BI → DataWarehouse Power BI obtiene datos del DataWarehouse on-premise para generar reportes, dashboards y análisis avanzados.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-193 • 2026 • ENERO • 8 193 LDAP → Sistema completo El servicio LDAP proporciona autenticación y control de acceso para todos los componentes del sistema, asegurando que solo usuarios autorizados accedan a la información según sus roles y permisos.

Fi: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores 9.3 Recursos financieros La priorización y consecución de los recursos presupuestales, deberá realizarse en el marco del proceso de programación y ejecución presupuestal definida por la Secretaría Distrital de Hacienda y la Secretaría Distrital de Planeación, así como los lineamientos institucionales para los gastos de funcionamiento e inversión.

La sostenibilidad operativa del Observatorio requiere una asignación presupuestal específica que cubra:

- Costos de personal: Vinculación directa o a través de convenios, con criterios de idoneidad y continuidad.
- Adquisición y mantenimiento tecnológico: Compra de equipos, licencias, servicios en la nube y soporte técnico.
- Capacitación y formación: Programas continuos de fortalecimiento de capacidades técnicas del equipo de trabajo.
- Difusión y comunicación: Diseño, impresión y divulgación de productos de conocimiento y eventos de socialización.
- Investigación y alianzas: Recursos para estudios complementarios, consultorías o convenios interinstitucionales con centros de investigación y universidades.

El aseguramiento y planificación adecuada de los recursos financieros es responsabilidad del Comité del Gobierno de Datos Institucional, con el fin de garantizar que el Observatorio pueda operar con autonomía técnica, pertinencia y sostenibilidad en el tiempo.

10. Estructura organizacional

La estructura organizacional del Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal de la Contraloría de Bogotá cuenta con un enfoque colaborativo, técnico y funcional, que permite garantizar la integridad, trazabilidad y utilidad de los datos e información analizada.

Esta estructura se articula a través del Comité de Gobierno de Datos, instancia rectora que define lineamientos estratégicos y orienta la toma de decisiones en torno al uso y gestión de los datos. A su vez, cuenta con una Secretaría Técnica que actúa como instancia operativa y de coordinación transversal; será ejercida por el mismo equipo designado para la Secretaría Técnica del Gobierno de Datos Institucional.1 El modelo organizativo se distribuye en tres componentes clave: (i) la instancia de análisis y validación técnica, que asegura la calidad y relevancia de los insumos utilizados; (ii) la instancia de administración de los datos, la información y el soporte tecnológico, que se encarga de la infraestructura y de la interoperabilidad de sistemas; y (iii) la instancia de comunicación y divulgación, responsable de traducir los hallazgos en productos accesibles y comprensibles para los diferentes públicos. Esta estructura se complementa con los procesos misionales que producen los insumos de datos e información, 1 Resolución “Por la cual se crea el Gobierno de Datos de la Contraloría de Bogotá, D.C.”

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-194 • 2026 • ENERO • 8 194 garantizando así un flujo permanente y confiable de conocimiento para el fortalecimiento del control fiscal.

Ilustración 3 Estructura del Observatorio de Vigilancia y Control Fi: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores 10.1 Roles y responsabilidades Con base en la estructura organizacional del Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal de la Contraloría de Bogotá y, en armonía con los roles y responsabilidades definidos en el Manual de Gobierno de Datos, a continuación, se detallan los roles y responsabilidades clave para cada instancia del Observatorio:

Tabla 7 Roles y responsabilidades del Observatorio Instancia Responsables Observatorio Roles de apoyo Gobierno de Datos Responsabilidades Clave Instancia Directiva
- Despacho del Contralor Auxiliar

- Comité de Gobierno de Datos

- Definir lineamientos estratégicos y aprobar políticas para el Observatorio.
- Gestionar recursos y garantizar el cumplimiento de los objetivos.
- Coordinar con otros comités institucionales.
- Asegurar la implementación del Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal.

- Formular y ejecutar proyectos de analítica de datos.

Instancia Técnica y

- Director de Datos Equipo de Datos

de Análisis

- Dirección de Planeación.
- Subdirección de Análisis Estadísticas e Indicadores.
- Director de Estudios de Economía y Política Pública.
- Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero.

- Realizar cruce de fuentes internas y externas.
- Generar indicadores y productos de valor para la toma de decisiones.
- Validar metodológicamente los análisis del Observatorio. -Liderar los estudios, investigaciones y análisis que permitan evaluar las políticas públicas y la información financiera de la Administración Distrital. (Finanzas, deuda, estados contables).
Instancia de Administración de
- Administrador de Datos
- Administrar sistemas de información y bases de datos del Observatorio.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-195 • 2026 • ENERO • 8 195 Instancia Responsables Observatorio Roles de apoyo Gobierno de Datos Responsabilidades Clave Información y

- Garantizar la calidad, disponibilidad, confidencialidad e integridad de la información.
- Apoyar el diseño de arquitectura de datos.

Tecnología
- Dirección de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones

- Establecer requerimientos de seguridad y privacidad.

Instancia de Comunicación y

- Oficina Asesora de Comunicaciones

- Director de Datos Líder de Datos

Divulgación

- Diseñar estrategias de divulgación de productos del Observatorio.
- Coordinar actividades de socialización con públicos internos y externos.
- Promover el uso de la información generada en procesos misionales y de control social.

- Registrar información en sistemas institucionales.

- Aplicar políticas de calidad de datos.

- Dependencias misionales y administrativas

Procesos que generan insumos

- Líder de datos Analista de datos Gestor técnico de datos

- Participar en la formulación de proyectos de analítica.
- Reportar hallazgos y participar en procesos de mejora continua.
Fi: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores

11. Caracterización grupos de interés

El Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal tiene como objetivo principal monitorear, analizar y evaluar la gestión de los recursos públicos para promover la transparencia, la rendición de cuentas y el buen gobierno. Este documento busca describir las audiencias y/o públicos del Observatorio y sus características, con el fin de establecer formas efectivas para comunicar y presentar información relevante.

La caracterización de las audiencias del Observatorio tiene como objetivo identificar las necesidades de la población objetivo, definir el lenguaje más adecuado para cada grupo de valor y diseñar una estrategia de comunicación alineada con sus características y condiciones. Esto permite analizar los flujos de usuarios y sus perfiles, facilitando la adaptación de la información publicada y la interfaz para responder de manera más efectiva a las necesidades de cada segmento identificado.

Por ello, es clave definir claramente estas audiencias para garantizar que el Observatorio cumpla con las demandas de la población objetivo, y exista concordancia entre la información suministrada. Al analizar la información que pretende ser reflejada en el Observatorio se identificaron diversos públicos, dentro de los cuales se incluyen:

Funcionarios y colaboradores de la Contraloría de Bogotá D.C.

- Concejales de Bogotá D.C.
- Contralores estudiantiles
- Funcionarios distritales externos
- Contralorías territoriales
- Organismos de Control Distritales
- Organismos de Control Nacional
- Funcionarios de la Policía o las Fuerzas Militares
- Academia
- Veedores ciudadanos
- Lideres comunitarios
- Ciudadanos

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-196 • 2026 • ENERO • 8 196 Al tener identificados los públicos objetivos, resulta fundamental definir las variables de caracterización que permitirán comprender sus necesidades, expectativas e intereses frente al Observatorio. Para ello, se proponen cinco variables iniciales que facilitaran el análisis del perfil de los usuarios y su interacción con la información proporcionada. A continuación, se presentan estas variables y su importancia en el proceso de caracterización.

Edad Para el Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal es fundamental analizar en qué rangos de edad se encuentran sus usuarios, ya que, esta variable influye directamente en el uso y apropiación de la información generada. Este factor, permite diferenciar intereses, necesidades y formas de interacción de los diferentes grupos. Asimismo, la edad permite analizar las preferencias de consumo de información, los medios de comunicación más efectivos, el contenido de interés y el nivel de participación en los procesos de vigilancia y control fiscal. Por ejemplo, los usuarios jóvenes pueden preferir infografías, herramientas interactivas y redes sociales, mientras que los adultos y personas mayores pueden inclinarse por boletines tradicionales y PQRs presenciales. Esta información resulta importante para ajustar los canales de difusión, el contenido y las estrategias del Observatorio, para garantizar que este sea accesible y útil para todos los rangos etarios definidos.

Género Esta variable le permitirá al Observatorio identificar la influencia de los roles desempeñan los diferentes usuarios que integran los stakeholders, analizando cómo las dinámicas de género pueden afectar el acceso, uso y apropiación de la información. Además, ayuda a identificar posibles brechas en la participación dentro de los procesos de vigilancia y control fiscal, proporcionando insumos clave para el diseño de estrategias que promuevan la equidad e inclusión. Por ende, esta variable permitirá generar un registro que evidencie patrones de participación y consulta según el género de los usuarios, señalando qué tipo de usuario genera un mayor índice de recepción de las consultas en los relacionado con el Observatorio.

Nivel educativo Esta variable facilitará la identificación de cómo cada usuario, según su nivel educativo, recibe y comprende el contenido generado por el Observatorio. Resulta importante entender la forma en que los usuarios comprenden la información generada para adaptar la manera en que se publica, asegurando que los formatos, el lenguaje y los canales de difusión sean adecuados para cada perfil. El nivel educativo puede estar correlacionado con la capacidad para comprender temas complejos y terminología especializada, lo que hace necesario identificar los flujos de usuarios que más interactúan con la plataforma. Esto permitiría ajustar la forma en que se publican los contenidos, incorporando recursos visuales, explicaciones didácticas, o análisis técnicos según el perfil de los usuarios, garantizando así que la información sea accesible, comprensible y útil para todos los grupos identificados.

Sector económico Para el Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal es importante analizar el impacto y el uso de la información según el sector económico al que pertenecen los usuarios, ya que esto permite identificar qué sectores frecuentan la interfaz, qué contenidos consultan, cómo utilizan la información y cuáles son sus principales intereses. Al analizar qué sector económico tiene un mayor flujo en el portal del Observatorio, es posibles determinas qué áreas de la economía están mostrando mayor interés en la transparencia y el control fiscal. Además, este análisis permitirá al Observatorio adaptar sus contenidos y REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-197 • 2026 • ENERO • 8 197 estrategias de comunicación para satisfacer las necesidades de cada sector, maximizando el impacto en la promoción de la rendición de cuentas, la vigilancia y el control fiscal.

12. Beneficios y utilidades

El principal beneficio y utilidad del Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal es la producción de información y la construcción de conocimiento sobre el control fiscal y las finanzas públicas de Bogotá D.C. Esta herramienta proporcionará acceso a información clara y detallada, lo que contribuye a una mayor transparencia en la gestión pública.

Además, el Observatorio fortalece y promueve la participación activa de los ciudadanos en la vigilancia de la gestión fiscal, facilitando que la sociedad civil actúe como veedora del uso adecuado de los recursos públicos, también se fomenta el control social participativo logrando un empoderamiento ciudadano y una mayor transparencia en la administración pública. De esta manera, el Observatorio no solo contribuye a mejorar la eficiencia en el manejo de los recursos, sino que también refuerza la confianza de la ciudadanía en las instituciones, promoviendo una cultura de responsabilidad y rendición de cuentas en todos los niveles de gobierno.

La información producida por el Observatorio, será de utilidad para realizar investigaciones y para facilitar la toma de decisiones informadas en el Distrito Capital. Se espera que los datos ayuden a identificar áreas de mejora en la gestión fiscal, optimizar la asignación de recursos y diseñar políticas públicas más efectivas. Además, los análisis generados permitirán anticipar riesgos, evaluar el impacto de las políticas implementadas y promover una planificación más coherente con las necesidades de Bogotá D.C., contribuyendo así al desarrollo sostenible y al bienestar de los ciudadanos.

CONTROL DE CAMBIOS.

Versión modifica Fecha Día Mes Año Descripción de la Modificación 1.0 agosto/2025 Formulación Inicial.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-198 • 2026 • ENERO • 8 198 GUIA DE ADMINISTRACIÓN OBSERVATORIO DE VIGILANCIA Y CONTROL FISCAL BOGOTÁ, D.C.

2025 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-199 • 2026 • ENERO • 8 199 Tabla de contenido INTRODUCCIÓN............................................................................................................................................... 2 Objetivo.................................................................................................................................................... 2 Objetivos específicos:.............................................................................................................................. 2 Alcance......................................................................................................................................................... 2

1. Definición del Observatorio ................................................................................................................ 3

1.1 Componentes Tecnológicos y Analíticos de un Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal:. 3

2. Estructura Organizacional .................................................................. ¡Error! Marcador no definido.

3. Procesos de Administración ............................................................................................................... 6

4. Herramientas Tecnológicas ............................................................................................................... 11

4. Procesos de Recopilación y Análisis de Datos ................................................................................. 16

5. Difusión de Información .................................................................................................................... 17

6. Monitoreo y Evaluación .................................................................................................................... 18

Indicadores de desempeño del observatorio...................................................................................... 18 Mecanismos de retroalimentación y mejora continua........................................................................ 18 Revisiones periódicas de procesos y resultados.................................................................................. 18 Anexos.......................................................................................................... ¡Error! Marcador no definido.

Glosario de términos............................................................................................................................... 2 Listado de normativas y documentos de referencia............................. ¡Error! Marcador no definido.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-200 • 2026 • ENERO • 8 200 Introducción Glosario de términos Indicador: Medida que permite evaluar el avance o retroceso respecto a una variable específica.

Metadato: Información que describe los datos, su estructura, origen y forma de interpretación.

Dashboard: Panel visual que muestra información clave mediante gráficos, tablas y otros elementos visuales.

SLA: Acuerdo de nivel de servicio que define tiempos de respuesta esperados.

API: Interfaz de programación de aplicaciones que permite la integración con otros sistemas.

Token: Elemento de seguridad que permite la autenticación y acceso temporal a recursos.

Usuario: Persona que interactúa con el sistema con determinados permisos.

Power BI: Herramienta que permite insertar informes interactivos sin crear controles propios.

Integración: Conexión de datos, aplicaciones, APIs y dispositivos para aumentar eficiencia.

Auditoría: Proceso de verificación del cumplimiento de actividades según directrices institucionales, técnicas y el marco legal relacionado con Transparencia y Acceso a la Información, así como Protección de Datos Personales.

Objetivo Orientar el uso de la interfaz de administración del Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal, en cuanto a la gestión de datos, gestión de indicadores, configuración, gestión de usuarios y módulo de auditoría, con el fin de garantizar el uso adecuado y la actualización del Observatorio.

3.1 Objetivos específicos:

- Describir los módulos integrados de gestión de datos y visualización.
- Mostrar los permisos de acceso a los tableros de Power BI.
- Detallar el proceso de recopilación de datos, actualización y gestión de indicadores.
- Facilitar el entendimiento del flujo de interacción con los tableros.
- Establecer los procesos de administración y mantenimiento de la plataforma.

Alcance Aplica para todas las acciones desarrolladas y registradas en el Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal de la Contraloría de Bogotá conforme a la asignación de usuarios y de roles en el marco de la REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-201 • 2026 • ENERO • 8 201 administración de la plataforma. Abarca desde la gestión de metadatos hasta la visualización de información mediante tableros interactivos para los diferentes tipos de usuarios.

Definición del Observatorio Un Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal es una plataforma digital o herramienta estratégica diseñada para recopilar, procesar, analizar y difundir información relacionada con la gestión, uso y control de los recursos públicos, con el objetivo de promover la transparencia, la participación ciudadana y la rendición de cuentas. En el contexto colombiano, como se ha destacado, esta iniciativa, impulsada por entidades como la Contraloría General de la República, busca garantizar que los recursos públicos se utilicen de manera eficiente y alineada con los fines esenciales del Estado, fortaleciendo el control fiscal participativo y la lucha contra la corrupción. Funciona como un espacio consultivo que proporciona datos accesibles y comprensibles a ciudadanos, academia, entidades estatales y otros interesados, permitiendo el seguimiento y la supervisión de las finanzas y políticas públicas.

Componentes Tecnológicos y Analíticos de un Observatorio de Vigilancia y Control Fiscal.

6.1 Plataforma Tecnológica de Datos

- Sistemas de almacenamiento de datos (Data Warehousing Contraloría de Bogotá).
- Repositorios digitales para documentos, bases de datos y registros administrativos (SharePoint, File Server, Unidades compartidas).
- Herramientas de gestión del Observatorio sobre Drupal.

6.2 Sistemas de Recolección y Captura de Datos

- Integración con sistemas de información gubernamentales (plataformas de contratación pública, sistemas presupuestales, contabilidad pública):

✓ SECOP ✓ RUES ✓ BOGDATA ✓ REGISTRADURÍA ✓ DIAN
- Integración con sistemas internos:

Ilustración 1 Sistemas internos REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-202 • 2026 • ENERO • 8 202 Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores

- Recolección de datos en tiempo real a través de API y ETL (Extract, Transform, Load).

6.3 Módulos de Analítica de Datos y Big Data (Línea base tecnológica para BI/BA)

Ilustración 2 Línea base tecnológica para BI/BA)

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-203 • 2026 • ENERO • 8 203 Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores

- Herramientas de Business Intelligence (BI) para la creación de tableros e informes visuales (a la fecha Power BI).
- Algoritmos de análisis predictivo y de riesgos (machine learning para detección de irregularidades o patrones de riesgo).
- Procesos de minería de datos y análisis de redes para identificar relaciones entre actores, contratos y recursos.

6.4 Generación de Indicadores y Estadísticas

- Indicadores de desempeño fiscal, ejecución presupuestal, control y auditoría.

✓ Plan Distrital de Vigilancia y Control Fiscal ✓ Resultados del Plan Distrital de Vigilancia y Control Fiscal ✓ Datos Contratación Bogotá ✓ Datos Estudios Políticas Publicas REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-204 • 2026 • ENERO • 8 204

- Estadísticas sobre alertas de contratación, irregularidades detectadas y recomendaciones de control.

6.4.1 Sistema de Alertas Tempranas

- Mecanismos automáticos que generan alertas ante posibles riesgos o anomalías en la ejecución de recursos públicos (por ejemplo, sobrecostos, contrataciones atípicas).
- Notificaciones y reportes automáticos a entes de control o usuarios del observatorio.

6.4.2 Portal de Transparencia y Difusión Pública

- Plataforma web abierta para la consulta pública de datos, informes, estadísticas y documentos clave.
- Herramientas de visualización interactiva de datos y gráficos.
- Módulos de participación ciudadana y recepción de denuncias o alertas comunitarias.

6.4.3 Mecanismos de Seguridad y Protección de Datos

- Protocolos de ciberseguridad para garantizar la integridad y confidencialidad de la información.
- Cumplimiento de normativas de protección de datos personales.

Procesos de Administración Para los procesos de administración es necesario tener en cuenta el diagrama de Despliegue donde se muestra los componentes y la interacción entre ellos a alto nivel:

Ilustración 3 Diagrama de despliegue del Observatorio Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-205 • 2026 • ENERO • 8 205 7.1 Gestión de Metadatos 7.1.1 Creación, edición y eliminación de metadatos Para la creación de un nuevo metadato: a) Ingresar al módulo de Gestión de Metadatos b) Seleccionar "Nuevo Registro" c) Completar el formulario en 5 pasos:

➢ Información general: nombre, sigla, descripción. ➢ Información específica: objeto, fuente bibliográfica. ➢ Clasificación: grupo de indicadores, unidad de medida, recurso, tema, tipo. ➢ Valor: tipo de gráfica, cálculo de fórmula, descripción de obtención. ➢ Normatividad: valor de referencia.

Para editar un metadato:

➢ Seleccionar el metadato en la lista y hacer clic en el icono de edición. ➢ Modificar los campos necesarios y guardar los cambios.

Para eliminar un metadato:

➢ Seleccionar el metadato en la lista y hacer clic en el icono de eliminación. ➢ Confirmar la acción en el mensaje de verificación.

7.1.2 Campos obligatorios y formatos Los campos obligatorios en la creación de metadatos incluyen:

➢ Nombre: debe ser descriptivo y representativo del indicador ➢ Sigla: identificador corto único ➢ Descripción: contextualización del indicador ➢ Grupo de indicadores: clasificación general ➢ Unidad de medida: formato en que se presenta el dato ➢ Tipo de indicador: de acuerdo con metodología PEIR (Presión-Estado-Impacto- Respuesta)

7.2 Gestión de Indicadores 7.2.1 Creación, actualización y eliminación de indicadores Para la creación de un nuevo indicador: a) Seleccionar la opción Gestión de Indicadores b) Elegir el metadato base para el indicador c) Hacer clic en "Agregar Tablero" d) Completar el formulario en 5 pasos:

- Datos generales: localidad, descripción básica, sistema de medición

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-206 • 2026 • ENERO • 8 206

- Clasificación: cobertura, área, estrato, sector, frecuencia
- Información adicional: comentarios, fuente de datos, limitaciones
- Georreferenciación: URL del mapa asociado
- Normatividad: valor objetivo, alertas

Para actualizar un indicador:
- Seleccionar el indicador en la lista
- Hacer clic en el icono de edición
- Modificar los campos necesarios y guardar Para eliminar un indicador:
- Seleccionar el indicador en la lista
- Hacer clic en el icono de eliminación
- Confirmar la acción 7.2.2 Metodología para el cálculo de indicadores Para el cálculo de indicadores se debe: a) Definir las variables necesarias para el cálculo b) Establecer la fórmula matemática usando los operadores disponibles c) Validar la coherencia entre la unidad de medida y el resultado d) Establecer la periodicidad de cálculo y actualización e) Definir valores de referencia o comparación cuando aplique f) Documentar el proceso de obtención del valor 7.3 Gestión de Usuarios Esta gestión de usuarios se Gobierna desde el componente de RBAC de Drupal, pero tiene una fuerte relación con los workspace de Power Bi Services como se muestra en la siguiente imagen:

Ilustración 4 Gestión de la seguridad de usuario y los componentes que se asocian entre Drupal y Power BI REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-207 • 2026 • ENERO • 8 207 Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores 7.3.1 Creación y asignación de roles y permisos Para la creación de usuarios: a) Acceder al módulo de Gestión de Usuarios b) Seleccionar la entidad correspondiente c) Hacer clic en "Nuevo Usuario" d) Completar la información requerida (nombres, apellidos, correo, teléfono) e) Establecer el estado (activo/inactivo)

Para la asignación de roles: a) Seleccionar el usuario en la lista b) Hacer clic en el icono de roles c) Asignar uno o más roles predefinidos:

- Administrador de dominios
- Administrador de usuarios
- Eliminador
- Usuario OAB d) Configurar los permisos específicos para cada rol

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-208 • 2026 • ENERO • 8 208 7.3.2 Control de acceso y seguridad El sistema de control de acceso contempla:

- Autenticación mediante usuario y contraseña
- Validación de permisos según rol asignado
- Registro de actividad en el módulo de auditoría
- Tiempo de expiración de sesiones por inactividad
- Protección de datos sensibles

7.4 Configuración del Sistema 7.4.1 Parámetros y variables de configuración El sistema permite configurar:

- Variables de clasificación (dominios)
- Cobertura geográfica
- Frecuencia de actualización
- Grupos de actualización
- Opciones de visualización
- Parametrización de tableros Power BI

Para configurar estos parámetros: a) Acceder al módulo de Configuración b) Seleccionar el dominio a modificar c) Gestionar las opciones disponibles según necesidad 7.4.2 Personalización de opciones El sistema permite personalizar:

- Unidades de medida
- Temas asociados a indicadores
- Recursos naturales o áreas de interés
- Tipos de gráficas para visualización
- Formato de presentación de datos

7.5 Auditoría 7.5.1 Monitoreo de cambios en metadatos, indicadores y valores El submódulo de Auditoría permite:

- Seguimiento cronológico de las actividades realizadas
- Identificación del usuario que realiza cada acción

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-209 • 2026 • ENERO • 8 209

- Registro del tipo de evento (creación, actualización, eliminación)
- Comparación entre valores anteriores y nuevos

Las pantallas de auditoría incluyen secciones para:

- Metadatos
- Variables
- Indicadores
- Valores
- Responsables

7.5.2 Trazabilidad de las modificaciones realizadas Cada registro de auditoría contiene:

- Número consecutivo
- Usuario responsable
- Evento realizado
- Elemento modificado
- Valores antes y después del cambio
- Fecha y hora de la modificación

Herramientas Tecnológicas El observatorio utiliza las siguientes herramientas:

Ilustración 5 Herramientas tecnológicas del Observatorio Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores

- Drupal: Como sistema de gestión de contenidos base
- Power BI: Para la creación y visualización de tableros e indicadores
- Base de datos relacional: Para almacenamiento estructurado de información
- Servicios web: Para integración entre componentes

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-210 • 2026 • ENERO • 8 210

- API REST: Para comunicación con sistemas externos
- Herramientas ETL: Para extracción y procesamiento de datos

8.1 Integración con Power BI La integración con Power BI incluye:

- Configuración de llaves de acceso y autenticación
- Generación de tokens de acceso
- Embebido de tableros en la plataforma Drupal
- Gestión de permisos por usuarios y roles
- Control de tiempo de expiración de tokens
- Notificación automática para renovación de tokens

El proceso de configuración incluye: a) Acceso a la sección de integración Power BI b) Configuración de parámetros de conexión (Tenant ID, Cliente ID, Cliente Secreto) c) Gestión de correo de notificación y tiempo de expiración d) Creación y configuración de tableros e) Asignación de permisos de visualización 8.2 Procesos de actualización y mantenimiento tecnológico El mantenimiento de la plataforma incluye:

- Actualizaciones periódicas de componentes
- Respaldo y recuperación de información
- Monitoreo de desempeño del sistema
- Gestión de incidentes y soporte técnico
- Pruebas de seguridad y vulnerabilidades
- Optimización de consultas y rendimiento

Paso 1: El usuario da clic en la opción Administrar- Configuración que se encuentra en el menú de la parte superior.

Ilustración 6 Paso 1 actualización y mantenimiento tecnológico REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-211 • 2026 • ENERO • 8 211 Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores Paso 2: El sistema muestra la venta con las siguientes opciones:

Ilustración 7 Paso 2 actualización y mantenimiento tecnológico Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores Paso 3: El usuario Administrador debe deslizar hasta encontrar la opción sede electrónica.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-212 • 2026 • ENERO • 8 212 Ilustración 8 Paso 3 actualización y mantenimiento tecnológico Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores Paso 4: El usuario Administrador da clic en la opción Integración Power BI.

Ilustración 9 Paso 4 actualización y mantenimiento tecnológico Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores Paso 5: El sistema muestra la venta con el panel de opciones Llaves Power BI y Tableros Power BI.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-213 • 2026 • ENERO • 8 213 Ilustración 10 Paso 5 actualización y mantenimiento tecnológico Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores Paso 6: El usuario administrador da clic la opción Llaves Power BI se muestra el siguiente formulario. En esta sección el usuario administrador configura los datos que permitirán realizar por debajo la integración de los tableros.

Ilustración 11 Paso 6 actualización y mantenimiento tecnológico REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-214 • 2026 • ENERO • 8 214 Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores Procesos de Recopilación y Análisis de Datos 9.1 Fuentes de datos Las fuentes de datos incluyen:

Ilustración 12 Detalle fuentes de datos Fuente: Elaboración Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores

- Primarias: Información recopilada directamente por la entidad

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-215 • 2026 • ENERO • 8 215

- Secundarias: Datos obtenidos de otras entidades o sistemas externos

9.2 Metodologías de recopilación y validación de datos La metodología de recopilación contempla: a) Identificación de fuentes pertinentes b) Definición de periodicidad de actualización c) Extracción de información mediante conectores o carga manual d) Validación de integridad y calidad de datos e) Transformación según requerimientos de análisis f) Carga a los sistemas de almacenamiento 9.3 Herramientas de análisis Las herramientas de análisis incluyen:

- Modelos estadísticos: Para análisis descriptivos y de tendencias
- Análisis predictivo: Para identificación de patrones y proyecciones
- Minería de datos: Para descubrimiento de relaciones no evidentes
- Visualización avanzada: Para representación gráfica de resultados

Difusión de Información 10.1 Canales de difusión El principal canal de difusión del Observatorio corresponde al Portal web: Acceso principal a la información del observatorio: https://www.contraloriabogota.gov.co/.

10.2 Frecuencia de publicación La frecuencia de publicación varía según el tipo de información:

- Indicadores operativos: Actualización mensual o trimestral
- Indicadores estratégicos: Actualización semestral o anual
- Informes de análisis: Publicación trimestral o semestral
- Boletines informativos: Publicación mensual
- Conjuntos de datos abiertos: Actualización según periodicidad del dato

10.3 Políticas de acceso y transparencia Las políticas incluyen:

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-216 • 2026 • ENERO • 8 216

- Acceso libre a información no sensible
- Requerimiento de autenticación para datos específicos
- Trazabilidad de consultas realizadas
- Atribución de fuentes de información
- Cumplimiento de normativas de transparencia y acceso a la información
- Protección de datos personales y confidenciales

Monitoreo y Evaluación 11.1 Indicadores de desempeño del observatorio Los indicadores de desempeño incluyen:

- Número de visitas y consultas
- Tiempo promedio de permanencia
- Volumen de datos procesados
- Actualización oportuna de indicadores
- Reporte de incidencias o errores
- Satisfacción de usuarios

11.2 Mecanismos de retroalimentación y mejora continua Los mecanismos contemplan:

- Encuestas de satisfacción a usuarios
- Formularios de reporte de mejoras
- Análisis de métricas de uso
- Sesiones de retroalimentación con stakeholders
- Evaluaciones periódicas de calidad
- Actualización de funcionalidades según necesidades identificadas

11.3 Revisiones periódicas de procesos y resultados Las revisiones incluyen:

- Evaluación trimestral de indicadores de desempeño
- Revisión semestral de procesos de gestión
- Auditoría anual de calidad de información
- Verificación continua de integridad de datos
- Actualización de metodologías según mejores prácticas

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-217 • 2026 • ENERO • 8 217 CONTROL DE CAMBIOS.

Versión modifica Fecha Día Mes Año Descripción de la Modificación 1.0 agosto/2025 Formulación Inicial.

REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-218 • 2026 • ENERO • 8 218 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-219 • 2026 • ENERO • 8 219 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-220 • 2026 • ENERO • 8 220 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-221 • 2026 • ENERO • 8 221 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-222 • 2026 • ENERO • 8 222 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-223 • 2026 • ENERO • 8 223 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-224 • 2026 • ENERO • 8 224 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-225 • 2026 • ENERO • 8 225 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-226 • 2026 • ENERO • 8 226 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-227 • 2026 • ENERO • 8 227 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-228 • 2026 • ENERO • 8 228 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-229 • 2026 • ENERO • 8 229 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-230 • 2026 • ENERO • 8 230 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-231 • 2026 • ENERO • 8 231 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-232 • 2026 • ENERO • 8 232 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-233 • 2026 • ENERO • 8 233 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-234 • 2026 • ENERO • 8 234 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-235 • 2026 • ENERO • 8 235 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-236 • 2026 • ENERO • 8 236 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-237 • 2026 • ENERO • 8 237 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-238 • 2026 • ENERO • 8 238 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-239 • 2026 • ENERO • 8 239 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-240 • 2026 • ENERO • 8 240 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0

1. OBJETIVO

Estandarizar las actividades para el registro de los hallazgos a comunicar en los informes de auditoría Financiera, de Gestión y Resultados; Desempeño, Cumplimiento, Actuación Especial de Fiscalización, realizadas en el Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal; en la Acción Conjunta con la Contraloría General de la República- CGR1; en el dictamen a los Estados Financieros Consolidados del Sector Público Distrital, Gobierno y Bogotá Distrito Capital; así como, en los informes producto del análisis macro de competencia de la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública, y la posterior evaluación de las acciones incluidas en el plan de mejoramiento que los sujetos de vigilancia y control fiscal presentan a la Contraloría de Bogotá D.C., en el Sistema de Vigilancia y Control Fiscal – SIVICOF.

2. ALCANCE

Incorporación de hallazgos en SIVICOF para Direcciones Sectoriales, Dirección de Reacción Inmediata y Dirección de Estudios de Economía y Política Pública Inicia con la incorporación en el formato “Hallazgos” en el módulo “STORM USER” de SIVICOF de los hallazgos a comunicar en los informes de auditoría Financiera, de Gestión y Resultados; Desempeño, Cumplimiento, Actuación Especial de Fiscalización y Acción Conjunta desarrollada con la Contraloría General de la República – CGR y finaliza con el reporte en SIVICOF de acciones para todos los hallazgos.

1 La Contraloría de Bogotá D.C., a través de sus Direcciones Sectoriales de Fiscalización deberá incorporar en el Sistema de Vigilancia y Control Fiscal – SIVICOF los hallazgos producto de las auditorías o actuaciones especiales de fiscalización adelantadas por la Contraloría General de la República, siempre que exista corresponsabilidad del sujeto de vigilancia y control fiscal del Distrito Capital, en el origen del hallazgo y cuando la Entidad Fiscalizadora Superior, así lo requiera, en aplicación al principio de coordinación y la colaboración armónica entre entidades públicas. En consecuencia, la Dirección Sectorial de Fiscalización respectiva, asumirá la competencia para realizar el seguimiento sobre el cumplimiento de las acciones formuladas sobre estos asuntos en el plan de mejoramiento. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 1 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-241 • 2026 • ENERO • 8 241 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 Evaluación del plan de mejoramiento para Direcciones Sectoriales y Dirección de Estudios de Economía y Política Pública Inicia con la generación del reporte de SIVICOF del plan de mejoramiento del sujeto de vigilancia y control a auditar y finaliza con la verificación que el sujeto de vigilancia y control fiscal haya dado cumplimiento a los términos establecidos para la formulación del plan de mejoramiento y que se hayan incluido acciones para todos los hallazgos.

Averiguación preliminar Inicia con la activación de la averiguación preliminar en caso que aplique y finaliza con la activación del procedimiento administrativo sancionatorio fiscal en caso que aplique.

Modificaciones plan de mejoramiento para Direcciones Sectoriales y Dirección de Estudios de Economía y Política Pública Inicia con la recepción de la solicitud del sujeto de vigilancia y control para la modificación al plan de mejoramiento y finaliza con la verificación en SIVICOF que los sujetos de control hayan efectuado la modificación correspondiente conforme a lo aprobado.

Incorporación de los hallazgos en el sistema de vigilancia y control fiscal – SIVICOF Inicia con la incorporación en el módulo “STORM USER” del SIVICOF, los hallazgos definitivos a comunicar en el informe y finaliza con la verificación que el sujeto de control fiscal haya dado cumplimiento a los términos establecidos para la www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 2 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-242 • 2026 • ENERO • 8 242 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 formulación del plan de mejoramiento y que se hayan incluido acciones para todos los hallazgos.

Evaluación del plan de mejoramiento Inicia con la generación del reporte del SIVICOF denominado “Información detallada acciones vencidas” objeto de evaluación y finaliza con la carga el archivo STR 72 en SIVICOF, según los términos indicados.

Modificaciones Inicia con recibir la solicitud del sujeto de vigilancia y control para la modificación al plan de mejoramiento y finaliza con la verificación en SIVICOF que los sujetos de control hayan efectuado la modificación correspondiente conforme a la aprobación concedida.

Incorporación hallazgos informe auditoria Contraloría General de la República – CGR Inicia con la recepción de la solicitud de la Contraloría General de la República – CGR para efectuar seguimiento a acciones de hallazgos formulados por este órgano de Control y termina con Habilita en SIVICOF el formato CB 0402F Plan de Mejoramiento Formulación, en los términos establecidos en la Resolución Reglamentaria de plan de mejoramiento. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 3 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-243 • 2026 • ENERO • 8 243 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0

3. BASE LEGAL

Norma Fecha Descripción Constitución Política 4-Jul/91 Artículos 268 y 272 y sus modificaciones con el Acto Legislativo 04/19.

Sobre la organización del sistema de control fiscal financiero y los organismos que lo ejercen.

En especial, el Capítulo V Sanciones, teniendo en Ley 42 cuenta la reviviscencia de estos artículos, al haber 26-Ene/93 declarado inexequibles los artículos 78 a 82 y 85 a 88 del Decreto Ley 403 de 2020, mediante Sentencia C-209-23.

Ley 594 14-Jul/00 Por medio del cual se dicta la Ley General de archivos y se dictan otras disposiciones.

Por la cual se dictan las disposiciones generales del hábeas data y se regula el manejo de la información contenida en bases de datos Ley 1266 31-Dic/08 personales, en especial la financiera, crediticia, comercial, de servicios y la proveniente de terceros países y se dictan otras disposiciones.

Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y Ley 1474 12-Jul/11 sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública y sus modificaciones con el Decreto Ley 403/20.

Por medio de la cual se crea la Ley de Ley 1712 06-Mar/14 Transparencia y del Derecho de Acceso a la Información Pública Nacional y se dictan otras www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 4 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-244 • 2026 • ENERO • 8 244 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 Norma Fecha Descripción disposiciones.

Por medio de la cual se Reforma el Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Ley 2080 25-Ene/21 Administrativo –Ley 1437 de 2011– y se dictan otras disposiciones en materia de descongestión en los procesos que se tramitan ante la jurisdicción.

Por el cual se dicta el régimen especial para el Distrito Capital de Santafé de Bogotá. Artículos 105 Decreto Ley 1421 22-Jul/93 y 109 y sus modificaciones con el Decreto Ley 403/20.

Por medio del cual se dictan normas para la correcta implementación del Acto Legislativo 04 de Decreto Ley 403 16-Mar/20 2019 y el fortalecimiento del control fiscal. En los artículos declarados exequibles.

Decreto 103 20-Ene/15 Por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 1712 de 2014 y se dictan otras disposiciones.

Por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector de Función Pública. En Decreto 1083 26-May/15 especial lo pertinente al Sistema de Control Interno y el Modelo Integrado de Planeación y Gestión MIPG.

Por medio del cual se modifica el Decreto 1083 de 2015, Decreto Único Reglamentario del Sector Decreto 1499 11-Sep/17 Función Pública, en lo relacionado con el Sistema de Gestión establecido en el artículo 133 de la Ley 1753 de 2015. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 5 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-245 • 2026 • ENERO • 8 245 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 Norma Fecha Descripción Por el cual se dictan normas sobre organización y funcionamiento de la Contraloría de Bogotá, D.C., se modifica su estructura orgánica e interna, se Acuerdo 658 21-Dic/16 fijan funciones de sus dependencias, se modifica la planta de personal, y se dictan otras disposiciones.

Por el cual se modifica parcialmente el Acuerdo 658 del 21 de diciembre de 2016 “Por el cual se dictan normas sobre organización y funcionamiento Acuerdo 664 26-Mar/17 de la Contraloría de Bogotá, D.C., se modifica su estructura orgánica e interna, se fijan funciones de sus dependencias, se modifica la planta de personal, y se dictan otras disposiciones.”

Por medio de la cual se reglamenta la forma y los Resolución términos para la rendición de la cuenta ante la 11-Feb/22 Reglamentaria 002 Contraloría de Bogotá, D.C. y se dictan otras disposiciones.

Por la cual se crean el Comité Técnico para el Resolución Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal 23-Dic/24 Reglamentaria 035 y el Comité Técnico Intersectorial de la Contraloría de Bogotá D.C. y se dictan otras disposiciones.

Por la cual se adoptan nuevas versiones de documentos y procedimientos del Proceso de Resolución Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal de la 29-Nov/24 Reglamentaria 033 Contraloría de Bogotá D.C. y se dictan otras disposiciones.

Por la cual se adopta la Guía de Auditoría Resolución 12-Jul/24 Territorial en el marco de las normas Reglamentaria 023 internacionales- ISSAI - GAT Versión 4.0. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 6 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-246 • 2026 • ENERO • 8 246 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 Norma Fecha Descripción Por la cual se adopta la nueva versión del Resolución Procedimiento para adelantar Auditoria de 30-Abr/25 Reglamentaria 006 Desempeño del Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal de la Contraloría de Bogotá D. C.”

Guía de Auditoría para las Contralorías Guía de Auditoría Territorial en el marco de las Marzo/2024 Territoriales – GAT Normas ISSAI versión 4.0 versión 4.0 Marco de pronunciamientos profesionales Marco de

- Los Principios de la INTOSAI (INTOSAI-P)

pronunciamientos 2019-2021

- Las Normas Internacionales de las Entidades

profesionales de Fiscalizadoras Superiores (ISSAI)

INTOSAI-IFPP La Guía de la INTOSAI (GUID)

4. DEFINICIONES:

Acción correctiva. Actividad necesaria para corregir las desviaciones encontradas en la gestión que se generan como consecuencia de los procesos de autoevaluación, de evaluación independiente y en los hallazgos formales provenientes de los órganos de control, con el objetivo de prevenir que vuelva a ocurrir.

Acción correctiva abierta. Acción correctiva que aún no ha sido evaluada por la Contraloría de Bogotá D.C.

Acciones correctivas a evaluar. Aquellas acciones incluidas en el plan de mejoramiento que no han sido evaluadas por la Contraloría de Bogotá D.C., cuyo estado es “abierta” y la fecha de terminación se encuentra “vencida” al día anterior a la fecha de inicio de la auditoría Financiera, de Gestión y Resultados; Desempeño, www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 7 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-247 • 2026 • ENERO • 8 247 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 Cumplimiento, Actuación Especial de Fiscalización y otros ejercicios de control fiscal.

Actividades de monitoreo y supervisión continua del sujeto de control.

Actividad permanente que le corresponde realizar a la Oficina de Control Interno del sujeto de vigilancia y control fiscal, conforme al mecanismo que adopte internamente, tal como lo establece el Modelo Estándar de Control Interno – MECI y la normatividad vigente en materia de reportes de información por parte de la Oficina de Control Interno.2 La Oficina de Control Interno del sujeto de vigilancia y control fiscal o quien haga sus veces, en cumplimiento de los roles establecidos en las normas vigentes, específicamente en su función evaluadora y de seguimiento, realizará la verificación del plan de mejoramiento, para determinar las acciones cumplidas, de lo cual dejará los registros y soportes correspondientes.

Averiguación preliminar. Fase previa al inicio del proceso administrativo sancionatorio fiscal3, adelanta por la dirección sectorial de fiscalización correspondiente4, en la evaluación del plan de mejoramiento, la cual se activará frente a la acción calificada como incumplida, cumplida inefectiva e incalificable, para establecer si existen méritos para adelantar un procedimiento administrativo sancionatorio fiscal5.

Etapa procesal previa al inicio del proceso administrativo sancionatorio fiscal, en la cual el abogado asignado verificará si persiste el incumplimiento o la inefectividad de 2 Manual Operativo del Modelo Integrado de Planeación y Gestión-MIPG, Versión 6, diciembre del 2024, 7ª. Dimensión: Control Interno, en concordancia con la Ley 87 de 1993. 3 Sentencia T-595 del 6 diciembre de 2019, Expediente T-7.139.620. Magistrado Ponente. Alejandro Linares Cantillo. “la fase de averiguaciones preliminares es una fase que tiene como objeto que la entidad recaude la información necesaria para establecer si se debe o no abrir una investigación administrativa. Igualmente, ha señalado que las averiguaciones preliminares: (i) no están sujetas a formalidad alguna; (ii) no constituyen una etapa obligatoria; y (iii) las entidades no están obligadas a abrir una investigación administrativa [75]. Solo deben hacerlo si después de hacer las labores de verificación, encuentran méritos para iniciar un procedimiento sancionatorio [76].” 4 Numeral 5 del Artículo 47 del Acuerdo del Concejo de Bogotá D.C. 658 de 2016, modificado por Artículo 15 del Acuerdo del Concejo de Bogotá D.C. No. 664 de 2017. 5 Ley 1437 de 2011 “Por la cual se expide el Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo.” www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 8 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-248 • 2026 • ENERO • 8 248 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 las acciones, así como las pruebas aportadas por el auditor, de encontrarse que amerita el inicio del procedimiento administrativo, se deberán analizar los elementos necesarios para el auto de apertura como son: hechos que lo originan fundamentados en pruebas, las personas objeto de la investigación, las disposiciones presuntamente vulneradas y las sanciones o medidas que serían procedentes, así como el título de imputación6 de la conducta de los investigados; etapa que finalizará consignado en documento la decisión de inicio o desestimación de la apertura del proceso.

Debe ser cuando persista la inefectividad de la acción o su incumplimiento en varias auditorias o cuando se genere por primera vez la calificación de la acción En este contexto la averiguación preliminar se origina por la calificación individual de las acciones como incumplidas, cumplidas inefectivas e incalificables, así como por el incumplimiento del plan de mejoramiento consolidado y cuando no se formule acción(es) a un hallazgo determinado.

Producto del trámite de la averiguación preliminar, se emitirá concepto sobre la pertinencia o no de dar inicio al proceso administrativo sancionatorio fiscal, así como la segunda calificación en el Sistema de Vigilancia y Control Fiscal de las acciones incumplidas y cumplidas inefectivas, que permitirá verificar si persiste o no el incumplimiento e inefectividad de las acciones del plan de mejoramiento y determinar si sobre las mismas, se decidió el inicio del PASF o no procede inicio PASF, ya sea porque se dio cumplimiento de las acciones o debido a que el PASF solo procede con 6 Consejo de Estado, Sección Tercera. 18 de abril de 2004. Rad. 12094. Para la Sala la responsabilidad objetiva está proscrita en materia sancionatoria desde la vigencia de la Constitución de 1991, en donde se hizo extensivo el debido proceso a las actuaciones administrativas. Una sanción no puede imponerse sin observar todas las garantías del debido proceso, entre otras a que se le presuma inocente mientras no se le compruebe su culpabilidad.

Consejo de Estado, Sección Tercera. 22 de octubre de 2012, Rad. 20738. C.P. Enrique Gil Botero. La culpa se constituye en el factor exclusivo de atribución en el ámbito sancionatorio. Por contera, la posibilidad de declarar responsabilidad depende en todo momento de la necesaria realización de un juicio de reprochabilidad que implica que sólo actúa culpablemente aquella persona que de acuerdo con el ordenamiento jurídico podía proceder de otra manera; por consiguiente, luego de este juicio genérico de culpabilidad sí procede aplicar técnicas concretas para su determinación (imputación propiamente dicha) precisando (de acuerdo con el injusto) si el comportamiento se realizó a título de dolo o culpa. (…); salvo disposición expresa en contrario, al operador administrativo corresponde constatar la existencia del elemento culpabilidad (...).

Corte Constitucional. Sentencia C-506 del 3 de julio de 2002. M.P. Marco Gerardo Monroy Cabra. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 9 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-249 • 2026 • ENERO • 8 249 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 ocasión de la gestión fiscal7.

El término para la realización de la averiguación preliminar dentro de la Contraloría de Bogotá D.C., será de hasta seis (6) meses, tiempo que igualmente contará para el cálculo de la caducidad de la facultad sancionatoria.8 Calificaciones procedentes con posterioridad a la etapa de averiguación preliminar.

- Cumplida efectiva: Cuando la acción es calificada con una eficacia del 100%

y una efectividad mayor o igual al 75%, por considerarse que con ese porcentaje se elimina la causa o se mitiga el riesgo asociado que dio origen a el hallazgo, con lo cual se evitaría una nueva materialización de la deficiencia administrativa detectada por la Contraloría de Bogotá D.C.

- PASF: Corresponde a la calificación dada a una acción de plan de

mejoramiento una vez finalice la averiguación preliminar con la que se concluye el inicio del Procedimiento Administrativo Sancionatorio Fiscal – PASF

- No procede PASF: Corresponde a la calificación dada a una acción de plan

de mejoramiento una vez finalice la averiguación preliminar con la que se concluye que no existe mérito para iniciar el Procedimiento Administrativo Sancionatorio Fiscal – PASF.

Calificaciones procedentes en la evaluación en el proceso auditor

- Cumplida efectiva. Cuando la acción es calificada con una eficacia del 100%

7 Consejo de Estado. Sección Primera. Sentencia 25000-23-24-000-2003-00182-01, 10 de mayo de 2007. C.P.: Rafael E. Ostau De Lafont Pianeta. 8 Artículo 52 de la Ley 1437 de 2011. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 10 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-250 • 2026 • ENERO • 8 250 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 y una efectividad mayor o igual al 75%, por considerarse que con ese porcentaje se elimina la causa o se mitiga el riesgo asociado que dio origen a el hallazgo, con lo cual se evitaría una nueva materialización de la deficiencia administrativa detectada por la Contraloría de Bogotá D.C.

- Cumplida inefectiva. Cuando la acción implementada es calificada con una

eficacia del 100% pero la situación detectada no es corregida, es decir, persiste la causa que originó el hallazgo, y no se mitigó el riesgo asociado, en consecuencia, la calificación de la efectividad es menor al 75%, por lo que el auditor debe calificar la(s) acción(es) como cumplida inefectiva.

- Incumplida. Cuando la fecha de terminación de la acción se encuentra

vencida y el Sujeto de Vigilancia y Control Fiscal no la ha ejecutado en el 100%, por lo cual la calificación de la eficacia es menor al 100%.

- Cerrada por vencimiento de términos. Cuando la acción supera tres (3)

vigencias contadas a partir de la fecha programada para su terminación, sin que haya sido evaluada por parte de la Contraloría de Bogotá D.C, el auditor debe cerrarla por vencimiento de términos.

- Incalificable. Cuando el texto formulado como acción es incoherente, o

manifiesta desacuerdo por parte del sujeto de control evaluado, genera como consecuencia que el equipo auditor no la puede evaluar, por lo cual se activará el término para que la Dirección Sectorial de Fiscalización inicie la averiguación preliminar por el incumplimiento del plan de mejoramiento.

- En el evento que no se formule acción(es) a un hallazgo determinado, se

registra el hallazgo administrativo con posible incidencia disciplinaria en el informe de auditoría, actuación especial de fiscalización, se activará el término para que la Dirección www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 11 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-251 • 2026 • ENERO • 8 251 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 Sectorial de Fiscalización inicie la averiguación preliminar por el incumplimiento del plan de mejoramiento.

Para el caso de los curadores que han finalizado la gestión (culmina el período para el cual fueron nombrados) y que establecieron plan de mejoramiento, la evaluación de las acciones por parte de la Contraloría de Bogotá D.C. podrá tener única y exclusivamente calificación de cumplida efectiva o Incumplida, cuando solo falte 45 días hábiles para culminar el período para el cual fueron nombrados. Tiempo pertinente para el trámite de las acciones calificadas como incumplidas.

Efectividad. Capacidad de la acción correctiva implementada por el sujeto de vigilancia y control fiscal de lograr el efecto de eliminar la(s) causa(s) o mitigar el (los) riesgo(s) que dio(eron) origen al hallazgo evidenciado por la Contraloría de Bogotá D.C. en la auditoría o AEF, Acción Conjunta con la Contraloría General de la República-CGR; en el dictamen a los Estados Financieros Consolidados del Sector Público Distrital, Gobierno y Bogotá Distrito Capital; así como, en los informes producto del análisis macro de competencia de la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública.

Eficacia. Grado de cumplimiento de la acción correctiva; con base en el análisis del indicador definido por el sujeto de control.

Evaluación. Actividad que realiza la Contraloría de Bogotá D.C. con el propósito de verificar la eficacia y la efectividad de las acciones ejecutadas en el marco del plan de mejoramiento para eliminar la(s) causa(s) o mitigar el (los) riesgo(s) que dio(eron) origen al (los) hallazgo(s) evidenciado(s), en cumplimiento de la vigilancia y control a la gestión fiscal que realiza mediante auditorías Financiera, de Gestión y Resultados; Desempeño, Cumplimiento, Actuación Especial de Fiscalización9 y otros ejercicios de control fiscal; o en 9 Aún se encuentran en el plan de mejoramiento acciones propuestas para hallazgos originados en las auditorías de Regularidad, Financiera y de Gestión y Visita de Control Fiscal, ejecutadas en el marco de la regulación anterior. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 12 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-252 • 2026 • ENERO • 8 252 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 el dictamen a los Estados Financieros Consolidados del Sector Público Distrital, Gobierno y Bogotá Distrito Capital y demás temas objeto de análisis macro de competencia de la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública10.

Plan de mejoramiento11. Conjunto de acciones a implementar el Sujeto de Vigilancia y Control Fiscal, tendientes a eliminar la(as) causa(s) raíz o mitigar el(los) riesgo(s) asociado(s) que dieron origen a los hallazgos administrativos configurados en ejercicio de las auditorías financiera de gestión y resultados, desempeño, cumplimiento, actuación especial de fiscalización y acción conjunta con la Contraloría General de la República, el dictamen a los Estados Contables Consolidados del Sector Público Distrital, Gobierno y Bogotá Distrito Capital; así como los informes producto del análisis macro de competencia de la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública; cuando dentro de los objetivos específicos se incluya la evaluación al plan de mejoramiento sobre la gestión fiscal de la administración y de los particulares que manejen fondos o bienes del Distrito Capital, con el fin que el sujeto de vigilancia y control fiscal adecue dicha gestión a los principios de economía, eficiencia, eficacia, equidad, desarrollo sostenible y valoración de costos ambientales, y de los riesgos identificados que pueden afectar la gestión fiscal.

Recurrencia. Cuando un hallazgo se ha originado por las mismas causas, en dos o más auditorías o actuaciones especiales de fiscalización. La recurrencia, es una característica que incide en la calificación impactando con una disminución del 20% la calificación de la acción correctiva aplicada y por ende el plan de mejoramiento consolidado12.

10 Acuerdo 658 de 2016 “Por el cual se dictan normas sobre organización y funcionamiento de la Contraloría de Bogotá, D.C., se modifica su estructura orgánica e interna, se fijan funciones de sus dependencias, se modifica la planta de personal, y se dictan otras disposiciones” Artículo 43. Dirección de Estudios de Economía y Política Pública. Son funciones de la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública: (…) 17. Solicitar la elaboración de los planes de mejoramiento que sean necesarios, derivados de los estudios e investigaciones fiscales a cargo de la Dirección que realicen a los sujetos pasivos de control, tendientes a subsanar observaciones que afecten su desempeño, así como realizar el seguimiento a los mismos. (…)” 11 Adaptada del Manual Técnico del Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano. 12 Guía de Auditoría Territorial en el Marco de las Normas Internacionales - ISSAI - GAT Versión 4.0, 1.4 Fundamentos de la Auditoría, 1.4.1.7 Estructuración y tratamiento de observaciones y/o hallazgos. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 13 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-253 • 2026 • ENERO • 8 253 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 Riesgo fiscal. Riesgo inminente de pérdida de recursos públicos y/o afectación negativa de bienes o intereses patrimoniales de naturaleza pública, originados en la gestión fiscal de la administración y de los particulares o entidades que manejen fondos o bienes públicos, en todos los niveles administrativos y respecto de todo tipo de recursos públicos13.

Seguimiento por parte del sujeto de vigilancia y control fiscal. Es el seguimiento al plan de mejoramiento realizado por el sujeto de vigilancia y control fiscal presentado de acuerdo con los términos y plazos establecidos en la Resolución Reglamentaria vigente y reportados a través del SIVICOF.

Sistema de vigilancia y control fiscal – SIVICOF-. Sistema dispuesto por la Contraloría de Bogotá D.C., a través del cual se recibe electrónicamente la información de la cuenta remitida por los sujetos de vigilancia y control fiscal, permitiendo su validación, procesamiento y almacenamiento de manera inmediata, ágil y oportuna.

5. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO:

5.1 INCORPORACIÓN DE LOS HALLAZGOS EN EL SISTEMA DE VIGILANCIA Y CONTROL FISCAL – SIVICOF.

PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Profesional Incorpora en el Observación: especializado o módulo “STORM Esta actividad se realiza Archivo en formato universitario USER” del SIVICOF, previamente a la 1 Excel y STR 73 (equipo auditor) los hallazgos comunicación del definitivos a informe.

13 Decreto Ley 403 de 2020 “Por el cual se dictan normas para la correcta implementación del Acto Legislativo 04 de 2019 y el fortalecimiento del control fiscal” www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 14 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-254 • 2026 • ENERO • 8 254 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Gerente comunicar en el (líder) informe de auditoría La descripción del Financiera, de hallazgo debe incluir el Subdirector de Gestión y Resultados; criterio, condición, causa Fiscalización Desempeño, y efecto en forma (supervisor)

Cumplimiento, sucinta, de acuerdo con lo plasmado en el Actuación Especial de informe.

Direcciones Fiscalización y otras sectoriales de actuaciones de La fecha de corte fiscalización control fiscal. corresponde a la fecha Dirección de de radicación del informe Reacción ante el sujeto de Inmediata vigilancia y control fiscal.

En el evento de culminar más de una auditoría en el mismo sujeto de control con la misma fecha de corte, éstas se deben consolidar en un solo archivo Excel y STR.

El archivo STR se genera al cargar y validar en STORM USER el www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 15 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-255 • 2026 • ENERO • 8 255 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES archivo de Excel con los hallazgos a comunicar según el formato y parámetros establecidos para tal fin en SIVICOF.

Para el cargue de los formatos STR remitirse al instructivo “cargue de archivos STR al STORM USER”

Director Técnico Sectorial Punto de Control:

(Coordinador)

Antes de la firma del informe por parte del Subdirector de Coordinador, el Verifica que en el Fiscalización Supervisor verifica la archivo Excel se (Supervisor) correcta incorporación de encuentre registrada 2 la totalidad de los la totalidad de los Asesor hallazgos en el formato hallazgos a Excel y verifica la comunicar en el Gerente generación del STR en el informe de auditoría.

(Líder) aplicativo STORM USER.

Direcciones sectoriales de fiscalización www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 16 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-256 • 2026 • ENERO • 8 256 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Dirección de Reacción Inmediata Punto de Control: El Coordinador debe garantizar la correcta incorporación de la totalidad de los hallazgos Memorando con en el formato Excel y Director Técnico radicación interna, verifica el cargue de la Remite el archivo en Sectorial adjunto archivo información del el STR formato STR 73 a la (Coordinador)

STR 73 en el aplicativo STORM Dirección de (PGD-07-02)

USER y el envío Tecnologías de la Direcciones 3 oportuno con Información y las sectoriales de anterioridad a la Comunicaciones, fiscalización comunicación del para su cargue en Dirección de informe, de conformidad SIVICOF.

Reacción con los términos Inmediata establecidos en los procedimientos del proceso de vigilancia y control a la gestión fiscal, según la modalidad o auditoría realizada. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 17 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-257 • 2026 • ENERO • 8 257 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Observación:

En el evento de encontrar observaciones en el cargue del archivo, informa al director técnico de las TIC por Profesional correo electrónico universitario o Carga el archivo STR institucional para que Memorando de especializado de 73 Evaluación Auditor ajuste el archivo, de respuesta radicado la Dirección de 4 en SIVICOF, según manera inmediata. en SIGESPRO los términos Tecnologías de la (PGD-07-02) indicados.

Información y las Una vez realizados los Comunicaciones ajustes, se debe repetir todo el proceso de generación del archivo STR. Esta actividad se debe realizar el mismo día.

Director Técnico Punto de control:

Sectorial Verifica que el sistema (Coordinador)

SIVICOF genere el Verifica en SIVICOF Certificado de certificado de cargue del el reporte del cargue Direcciones correcto de la formato de hallazgos 5 cargue del formato sectoriales de información una vez correspondiente y de hallazgos. fiscalización garantiza la conformidad realizados los ajustes. de la información Dirección de cargada en el STR antes www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 18 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-258 • 2026 • ENERO • 8 258 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Reacción del envío del informe al Inmediata sujeto de vigilancia y control fiscal.

Habilita en SIVICOF el formato CB 0402F Profesional Plan de Mejoramiento Punto de control: universitario o El Supervisor verifica Formulación, en los Formato CB especializado de términos establecidos que el formato CB 0402F 0402F Plan de la Dirección de 6 en la resolución Plan de Mejoramiento Mejoramiento Tecnologías de la reglamentaria de plan Formulación se Formulación. encuentre disponible el Información y las de mejoramiento, y la SIVICOF.

Comunicaciones normatividad vigente de rendición de la cuenta.

Punto de control:

El SIVICOF debe arrojar Verifica que el sujeto Director Técnico reporte de inclusión de de control fiscal haya Sectorial acciones para todos los dado cumplimiento a (Coordinador)

Reporte en hallazgos, en el formato los términos SIVICOF de CB 0402F Plan de establecidos para la Direcciones acciones para Mejoramiento 7 formulación del plan sectoriales de todos los Formulación. de mejoramiento y fiscalización hallazgos. que se hayan incluido En caso de evidenciar acciones para todos que el sujeto no formuló los hallazgos. acciones a ninguno de los nuevos hallazgos, se www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 19 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-259 • 2026 • ENERO • 8 259 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES debe requerir de manera inmediata al sujeto de control para que rinda las explicaciones a que haya lugar y conminarlo a que realice la solicitud de apertura del SIVICOF para la formulación del plan de mejoramiento.

En el evento que el sujeto de vigilancia y control sea renuente a la formulación de acción(es) a un hallazgo determinado o al conjunto de hallazgos de una actuación fiscal, el Director Sectorial activará el procedimiento administrativo sancionatorio fiscal. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 20 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-260 • 2026 • ENERO • 8 260 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 5.2. EVALUACIÓN DEL PLAN DE MEJORAMIENTO PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Observación:

Se evaluarán las acciones que estén identificadas como abiertas con fecha de terminación vencida al día anterior de la fecha Genera el reporte del Profesional de inicio de la auditoría o SIVICOF denominado especializado o AEF y otros ejercicios de “Información detallada universitario control fiscal. acciones vencidas” del (Equipo auditor) plan de mejoramiento Reporte Para el caso de las del sujeto de “Información Gerente auditorías de 1 vigilancia y control detallada acciones (Líder)

Cumplimiento, vencidas” fiscal a auditar, el Desempeño y Actuación cual contiene la Direcciones Especial de totalidad de las sectoriales de Fiscalización, se deben acciones correctivas fiscalización evaluar las acciones objeto de evaluación. correctivas vencidas que tengan relación con el tema objeto de éstas.

Las acciones derivadas de los informes comunicados por la www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 21 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-261 • 2026 • ENERO • 8 261 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Dirección de Reacción Inmediata serán evaluadas por la Dirección Sectorial que tenga asignado el sujeto de vigilancia y control, estas, deben estar incluidas en el reporte de acciones vencidas del sujeto auditado.

Las acciones producto de los hallazgos de auditorías trasversales en más de un sujeto de control de la misma o diferente sectorial se evaluarán en forma independiente en cada sectorial para cada sujeto de control.

Profesional Analiza el reporte de Observación: especializado o plan de mejoramiento El seguimiento al universitario e incluye en el plan cumplimiento del plan de 2 Plan de trabajo (Equipo auditor) de trabajo: el 100% mejoramiento a través de las acciones cuya de la verificación de las Gerente fecha de terminación acciones formuladas por www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 22 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-262 • 2026 • ENERO • 8 262 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES (Líder) se encuentre vencida, el sujeto de vigilancia y Direcciones con base en el control fiscal auditado, solamente se adelantará sectoriales de reporte de SIVICOF “Información detallada mediante auditorías fiscalización acciones vencidas”. Y Financiera, de Gestión y asigna el responsable Resultados; de su evaluación.

Cumplimiento, Desempeño y Actuación Especial de Fiscalización y otros ejercicios de control fiscal, programadas en el Plan Distrital de Vigilancia y Control Fiscal - PDVCF.

Se debe incluir la evaluación del plan de mejoramiento en los objetivos específicos.

Si la acción correctiva proviene de una auditoría donde se aplicó la metodología anterior por factores, reclasifíquela o asígnele www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 23 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-263 • 2026 • ENERO • 8 263 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES el proceso que se asimila en la nueva metodología GAB.

A las acciones de hallazgos comunicados en auditorías de Desempeño, Cumplimiento, Visita de Control Fiscal o Actuación Especial de Fiscalización, en las cuales no se tenga identificado el proceso evaluado, determínelo de acuerdo con el que se considere se asimila más a la temática que trata el hallazgo y regístrelo en los cuadros definidos para el numeral Muestra de auditoría - Plan de Mejoramiento del plan de trabajo, según corresponda.

En el caso que la acción www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 24 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-264 • 2026 • ENERO • 8 264 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES correctiva en el SIVICOF se haya clasificado en el factor control fiscal interno, ésta debe ser reclasificada al proceso correspondiente a la temática más relevante evaluada en el hallazgo.

Para el caso de las Curadurías, el director sectorial de Hábitat y Ambiente, informará a la Dirección de Tecnologías de la Información las novedades de los períodos de los curadores, con el objeto de controlar la formulación de las acciones en el Sistema de Vigilancia y Control Fiscal-SIVICOF.

Profesional Verifica mediante Observación:

PVCF-15-17 Papel especializado o soportes y pruebas de La evaluación de las 3 de trabajo para el universitario auditoría el acciones debe realizarse PVCGF.

(Equipo auditor) cumplimiento y a partir de la información www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 25 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-265 • 2026 • ENERO • 8 265 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES efectividad de las suministrada por el Direcciones acciones del plan de sujeto de vigilancia y sectoriales de mejoramiento control fiscal para su fiscalización incluidas en el plan de posterior verificación en trabajo. la fase de ejecución del proceso respectivo en coherencia con los parámetros establecidos en la metodología para la calificación a la gestión fiscal de acuerdo con lo indicado en la Guía de Auditoría para Bogotá D.C.; así como los procedimientos definidos para la verificación de las acciones del plan de mejoramiento en los programas de auditoría por proceso.

En el caso de auditorías de Cumplimiento, Desempeño, Actuación Especial de Fiscalización y otros www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 26 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-266 • 2026 • ENERO • 8 266 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES ejercicios de control fiscal, se realizará como se establezca en el alcance del plan de trabajo.

Observación:

Para cada acción correctiva se debe dejar evidencia que la verificación realizada sea coherente con la Diligencia el formato calificación determinada, Profesional PVCGF-07-01 para la documentada en especializado o evaluación y papeles de trabajo, así universitario calificación del Formato para la como el análisis de la (Equipo auditor) cumplimiento del plan evaluación del plan evaluación del auditor, 4 de mejoramiento, de mejoramiento en el formato PVCGF- Direcciones según lo definido en (PVCGF-07-01).

07-01 Evaluación plan sectoriales de la Guía de Auditoría de mejoramiento. fiscalización para Bogotá D.C., para cada tipo de En el caso de las auditoría o AEF. acciones calificadas como incumplidas y cumplidas inefectivas identificar y anexar al papel de trabajo las pruebas idóneas, www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 27 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-267 • 2026 • ENERO • 8 267 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES pertinentes y conducentes que serán soporte en la averiguación preliminar.

Se debe tener en cuenta la calificación de la recurrencia, cuando un hallazgo se ha originado por las mismas causas, en dos o más auditorías o actuaciones especiales de fiscalización. La recurrencia, es una característica que incide en la calificación impactando con una disminución del 20% la calificación de la acción correctiva aplicada y por ende el plan de mejoramiento consolidado.

Para el caso de los curadores urbanos que www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 28 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-268 • 2026 • ENERO • 8 268 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES han finalizado su gestión (culmina el período para el cual fueron nombrados) y que establecieron plan de mejoramiento, la evaluación de las acciones por parte de la Dirección Sector Hábitat y Ambiente, podrá tener única y exclusivamente calificación de cumplida efectiva o Incumplida, cuando solo falte 45 días hábiles para culminar el período para el cual fueron nombrados.

Tiempo pertinente para el trámite de las acciones calificadas como incumplidas.

Subdirector Verifica en mesa de Observación:

(Supervisor) trabajo el avance en El Supervisor se Acta mesa de el seguimiento del asegura que exista 5 trabajo Gerente plan de mejoramiento, sustento del análisis y (PGD-02-07)

(Líder) así como el calificación realizada por diligenciamiento del el auditor. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 29 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-269 • 2026 • ENERO • 8 269 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Direcciones formato de calificación sectoriales de correspondiente de fiscalización acuerdo con la metodología aplicable, dejando documentada la acción de control.

Incluye en la carta de Profesional observaciones las Punto de control: especializado o acciones calificadas Verifica que se incluya la universitario como incumplidas, totalidad de las acciones (Equipo auditor) cumplidas inefectivas evaluadas y calificadas Carta de e incalificables sobre como incumplidas, Gerente observaciones 6 las cuales, el sujeto cumplidas inefectivas e (Líder)

(PVCGF-15-28) de vigilancia y control incalificables, de puede ejercer el conformidad con lo Direcciones derecho a plasmado en el plan de sectoriales de trabajo. contradicción sobre la fiscalización calificación.

Profesional Analiza en la Observación: especializado o respuesta del sujeto Con base en el análisis universitario de vigilancia y control Acta de mesa de se define si se confirma (Equipo auditor) los argumentos 7 trabajo (PGD-02- la calificación dada expresados frente a 07). inicialmente a la acción, Gerente la calificación de las o se procede a dar una (Líder) acciones evaluadas y nueva calificación. calificadas como www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 30 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-270 • 2026 • ENERO • 8 270 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Direcciones incumplidas, sectoriales de cumplidas inefectivas fiscalización e incalificables.

Punto de control:

El Líder y Supervisor verifica que el porcentaje obtenido del consolidado El responsable de de la evaluación del plan Profesional consolidar la de mejoramiento sea especializado o evaluación de plan de coherente con la universitario mejoramiento, reporta evaluación de la eficacia y (Equipo auditor) el porcentaje de efectividad de cada acción cumplimiento realizada a cada una de Subdirector obtenido como las acciones y cada uno (Supervisor)

Formato PVCGF- resultado del de los procesos 07-01, 8 diligenciamiento del asociados, de acuerdo Gerente consolidado. formato PVCGF-07- con la evidencia (Líder)

01, a partir de la suficiente y apropiada calificación de la que la sustenta.

Direcciones eficacia y efectividad sectoriales de de cada una de las fiscalización Observación: acciones asignadas a El cumplimiento de cada cada auditor en el una de las acciones y del proceso evaluado. plan de mejoramiento se obtiene del promedio ponderado de la calificación de la eficacia www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 31 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-271 • 2026 • ENERO • 8 271 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES y la efectividad y será el resultado de la calificación del principio de Eficacia.

Si el resultado es mayor o igual que 75%, se entiende que el plan de mejoramiento se cumplió y es eficaz Si el resultado es menor que 75%, el plan de mejoramiento se entiende incumplido y es ineficaz Cuando se determine que el plan de mejoramiento fue incumplido, se deberá analizar la pertinencia de iniciar la Averiguación Preliminar.

Profesional El responsable de Acta mesa de Punto de control 9 especializado o consolidar la trabajo El Líder y Supervisor universitario evaluación de plan de (PGD-02-07). aseguran que el auditor www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 32 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-272 • 2026 • ENERO • 8 272 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES (Equipo auditor) mejoramiento, presente el informe de la elabora informe de PVCGF-07-01 evaluación del plan de Subdirector los resultados de la (adicionar) mejoramiento de las (Supervisor) evaluación del plan acciones asignadas. de mejoramiento y lo Gerente presenta al líder para Observación:

(Líder) su consolidación y Indicar en el informe que validación en mesa respecto de las acciones Direcciones de trabajo, según lo calificadas como sectoriales de establecido en el incumplidas, cumplidas fiscalización procedimiento. inefectivas e incalificables, el sujeto Cada auditor de vigilancia y control determina si como fiscal cuenta con un resultado de la término de 6 meses evaluación realizada contados a partir de la a las acciones del comunicación del plan de mejoramiento informe de auditoría se establecen para eliminar las causas beneficios del control o mitigar el riesgo que fiscal para lo cual se dio origen al hallazgo; activa respectivo finalizado este plazo se procedimiento inicia Averiguación (PVCGF-09).

Preliminar sobre estas acciones.

Registra el resultado Observación Archivos Excel y 10 Profesional PLAN DE especializado o de la evaluación del El Auditor debe registrar www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 33 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-273 • 2026 • ENERO • 8 273 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES MEJORAMIENTO - universitario plan de mejoramiento claramente el estado EVALUACIÓN (Equipo auditor) en el formato 72 evaluación auditor según AUDITOR “Evaluación Auditor” el resultado de la STR 72.

Gerente del SIVICOF y genera evaluación y el análisis archivo STR (STORM (Líder) de la respuesta del USER) sujeto de vigilancia y Direcciones control fiscal. sectoriales de La fecha de corte del fiscalización formato 72: PLAN DE MEJORAMIENTO - EVALUACIÓN AUDITOR, corresponde a la fecha de comunicación del informe en el sujeto de vigilancia y control fiscal evaluado.

Memorando con Observación:

Director Técnico Remite el archivo radicación interna, El Coordinador debe sectorial STR 72 a la adjunto archivo garantizar el correcto (Coordinador)

Dirección de STR 72 cargue de la información Tecnologías de la (PGD-07-02). en el archivo en el Direcciones Información y las 11 formato Excel y verifica sectoriales de la generación del STR Comunicaciones para fiscalización en el aplicativo STORM su cargue en USER, así como el SIVICOF. envío oportuno con anterioridad a la www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 34 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-274 • 2026 • ENERO • 8 274 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES comunicación del informe, de conformidad con los términos establecidos en los procedimientos del proceso de vigilancia y control a la gestión fiscal, según la modalidad o auditoría realizada.

Observación:

En el evento de encontrar observaciones en el cargue del archivo, Profesional informa al director universitario o Memorando de técnico por correo especializado respuesta radicado Carga el archivo STR electrónico institucional en SIGESPRO 72 Evaluación Auditor para que ajuste el Dirección de Comunicación en SIVICOF, según archivo, de manera 12 Tecnologías de la oficial y externa los términos inmediata.

Información y las (PGD-07-04). indicados.

Comunicaciones Una vez realizados los ajustes, se debe repetir todo el proceso de generación del archivo STR. Esta actividad se debe realizar el mismo día. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 35 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-275 • 2026 • ENERO • 8 275 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES En el sistema SIVICOF se genera el certificado de cargue del formato de hallazgos correspondiente.

5.3. AVERIGUACIÓN PRELIMINAR PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Observación:

Vencido el término de los 6 meses otorgado para Director Técnico eliminar las causas o sectorial Activa la averiguación mitigar el riesgo que dio Memorando de (Coordinador) preliminar y asigna al origen al hallazgo asignación del 1 profesional respecto de las acciones profesional Direcciones sustanciador en caso calificadas como radicado (PGD-07-02) sectoriales de que aplique. incumplidas, cumplidas fiscalización inefectivas e incalificables, la dirección sectorial activará la Averiguación Preliminar.

Profesional Emite documento de Documento de Observaciones: universitario o pertinencia del análisis Producto de la 2 especializado de procedimiento pertinencia o no Averiguación Preliminar la dirección, administrativo del procedimiento se emitirá un documento www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 36 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-276 • 2026 • ENERO • 8 276 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES sustanciador de la sancionatorio fiscal y administrativo con el análisis de Averiguación lo remite al Director, sancionatorio pertinencia de apertura o Preliminar según lo establecido fiscal. no del Procedimiento en el procedimiento Administrativo PVCGF-10.

Direcciones Sancionatorio Fiscal. sectoriales de fiscalización El documento deberá contener los elementos necesarios para el auto de apertura como son: “… los hechos que lo originan, las personas naturales o jurídicas objeto de la investigación, las disposiciones presuntamente vulneradas y las sanciones o medidas que serían procedentes”, así como el título de imputación de la conducta de los investigados; etapa que finalizará registrando en el documento la decisión de inicio o desestimación de la apertura del proceso. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 37 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-277 • 2026 • ENERO • 8 277 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES El funcionario asignado por la dirección para realizar la averiguación preliminar deberá efectuar análisis desde el momento en que se formuló el hallazgo; además deberá tener en cuenta, que el Procedimiento Administrativo Sancionatorio Fiscal solo procede frente a los hechos que se originen con ocasión de la gestión fiscal14.

El término para adelantar la averiguación preliminar dentro de la Contraloría de Bogotá D.C. será hasta de 6 meses a partir de la terminación del plazo de 6 meses otorgado al 14 Consejo de Estado. Sección Primera. Sentencia 25000-23-24-000-2003-00182-01, 10 de mayo de 2007. C.P.: Rafael E. Ostau De Lafont Pianeta. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 38 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-278 • 2026 • ENERO • 8 278 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES sujeto de vigilancia y control fiscal como última oportunidad para gestionar las acciones incumplidas, cumplidas inefectivas e incalificables.

Punto de control:

El Coordinador garantiza que se efectúe el análisis Revisa y aprueba sobre todas las acciones dentro del término de Director Técnico incumplidas, cumplidas quince (15) días Sectorial inefectivas e incalificables. hábiles el documento (Coordinador) de pertinencia o no Memorando PGD- Cuando se decida no del inicio del 3 02-07 Direcciones adelantar el Procedimiento Procedimiento sectoriales de Administrativo Administrativo fiscalización Sancionatorio Fiscal, el Sancionatorio Fiscal Director debe dejar registro a través de memorando de la argumentación jurídica de la decisión.

Califica las acciones PVCGF-07-01 Punto de control:

4 Profesional con base en el Evaluación plan El Director Técnico universitario o resultado de la de mejoramiento Sectorial garantiza que se www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 39 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-279 • 2026 • ENERO • 8 279 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES especializado de Averiguación incluya en el archivo Excel la dirección, Preliminar:

Archivo Excel y el STR 72, la calificación sustanciador de la STR 72 de todas las acciones averiguación analizadas en la

- Cumplida efectiva

preliminar averiguación preliminar.

- PASF

- No procede PASF

Genera los archivos Director técnico en Excel y STR 72 sectorial Punto de control: El registrando si (Coordinador) director garantiza que se apertura o no el incluya en los archivos en Procedimiento Profesional Formato STR 72 Excel y STR 72 la decisión Administrativo universitario o calificación inicio de si procede o no la Sancionatorio Fiscal, especializado de o no del apertura del una vez culmine la la dirección, Procedimiento 5 Procedimiento Averiguación Administrativo sustanciador de la Administrativo Preliminar en relación Sancionatorio averiguación Sancionatorio Fiscal, para con las acciones preliminar Fiscal. cada una de las acciones calificadas calificadas como inicialmente como Direcciones incumplida, cumplida incumplidas, sectoriales de infectiva o incalificables. cumplidas inefectivas fiscalización e incalificables.

Director técnico Remite el archivo Memorando con sectorial STR 72 a la radicación 6 (Coordinador)

Dirección de interna, Tecnologías de la adjunto archivo Direcciones Información y las STR 72 www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 40 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-280 • 2026 • ENERO • 8 280 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES sectoriales de Comunicaciones para (PGD-07-02) fiscalización su cargue en SIVICOF.

Observación:

En el evento de encontrar observaciones en el cargue del archivo, informa al director técnico por correo electrónico institucional para que Profesional ajuste el archivo, de Memorando de universitario o manera inmediata.

Carga el archivo STR respuesta especializado 72 Evaluación Auditor radicado en Una vez realizados los SIGESPRO 7 en SIVICOF, según Dirección de ajustes, se debe repetir Comunicación los términos Tecnologías de la todo el proceso de oficial y externa indicados.

Información y las generación del archivo (PGD-07-04)

Comunicaciones STR. Esta actividad se debe realizar el mismo día.

En el sistema SIVICOF se genera el certificado correspondiente.

Director Técnico Activa Procedimiento Auto apertura Aplica Procedimiento 8 Sectorial Administrativo Procedimiento Administrativo (Coordinador)

Sancionatorio Fiscal Administrativo Sancionatorio Fiscal www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 41 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-281 • 2026 • ENERO • 8 281 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES de acuerdo con el Sancionatorio Direcciones análisis de Fiscal (PVCGF- sectoriales de procedencia en caso 10-03). fiscalización que aplique.

5.4. MODIFICACIONES PLAN DE MEJORAMIENTO PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Director técnico sectorial Punto de Control:

El Supervisor asegurará (Coordinador)

Recibe la solicitud del el cumplimiento del Solicitud con sujeto de vigilancia y Subdirector término de respuesta a la 1 radicado control para la solicitud recibida de tres (Supervisor)

SIGESPRO. modificación al plan (3) días hábiles de mejoramiento. siguientes a la fecha de Direcciones su radicación. sectoriales de fiscalización Verifica en SIVICOF Director técnico Punto de Control: que la fecha de El Supervisor verificará el sectorial terminación de la cumplimiento de los (Coordinador) acción cumpla con criterios establecidos 2 Reporte SIVICOF las condiciones para la solicitud y Subdirector definidas en la aprobación de la (Supervisor) resolución modificación realizada. reglamentaria vigente www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 42 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-282 • 2026 • ENERO • 8 282 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Direcciones para realizar la Sectoriales de modificación del plan Fiscalización de mejoramiento Punto de control:

Informa la El supervisor garantiza Director técnico autorización o que el comunicado de sectorial negación de la autorización contenga la (Coordinador) solicitud de fecha de corte, que Comunicación modificación corresponde a la fecha Subdirector oficial externa 3 dependiendo del de radicación de la (Supervisor)

(PGD-07-04) resultado de la solicitud y el término actividad anterior, autorizado para la Direcciones con copia a la habilitación de la sectoriales de Dirección de TIC. plataforma fiscalización SIVICOF.

Punto de Control:

Profesional La Dirección de TIC Habilita informe para universitario o asegurará que las la modificación del especializado acciones modificadas plan de mejoramiento quedarán bloqueadas 4 en los términos Dirección de automáticamente por indicados por la Tecnologías de la SIVICOF evitando Dirección Sectorial. posteriores Información y las modificaciones después Comunicaciones del término otorgado.

Verifica en SIVICOF 5 Director técnico Punto de Control: sectorial que los sujetos de www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 43 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-283 • 2026 • ENERO • 8 283 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES (Coordinador) control hayan La verificación se debe efectuado la realizar en el formato de Subdirector modificación modificaciones al plan de (Supervisor) correspondiente mejoramiento. En el conforme a lo evento que se encuentre alguna diferencia frente a aprobado.

Direcciones lo aprobado, deberá ser sectoriales de comunicado al sujeto de fiscalización control para su ajuste, sin perjuicio de las acciones sancionatorias que procedan.

5.5. INCORPORACIÓN DE LOS HALLAZGOS EN EL SISTEMA DE VIGILANCIA Y CONTROL FISCAL – SIVICOF; EVALUACIÓN Y MODIFICACIÓN DEL PLAN DE MEJORAMIENTO - ESTUDIOS DE ECONOMIA Y POLÍTICA PÚBLICA-EEPP.

5.5.1. INCORPORACIÓN DE LOS HALLAZGOS EN EL SISTEMA DE VIGILANCIA Y CONTROL FISCAL – SIVICOF PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Incorpora en el Observación:

Profesional módulo “STORM Archivo en Esta actividad se realiza especializado o 1 USER” del SIVICOF, formato Excel y previamente a la universitario los hallazgos en STR 73 comunicación del informe. definitivos a www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 44 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-284 • 2026 • ENERO • 8 284 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Subdirector comunicar en el La descripción del hallazgo Técnico informe. debe incluir el criterio, condición, causa y efecto Dirección de en forma sucinta, de Estudios de acuerdo con lo plasmado Economía y en el informe.

Política Pública- DEEPP La fecha de corte corresponde a la fecha de radicación del informe ante el sujeto de vigilancia y control fiscal.

El archivo STR se genera al cargar y validar en el STORM USER el archivo de Excel con los hallazgos a comunicar según el formato y parámetros establecidos para tal fin en SIVICOF.

Para el cargue de los formatos STR remitirse al instructivo “cargue de archivos STR al STORM USER” www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 45 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-285 • 2026 • ENERO • 8 285 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Subdirector Verifica que en el Técnico Punto de Control: archivo Excel se Asegura que la totalidad encuentre registrada Dirección de de los hallazgos 2 la totalidad de los Estudios de definitivos se hayan hallazgos a Economía y incorporado en el archivo comunicar en el Política Pública- STR del STORM USER. informe.

DEEPP Punto de Control:

Remite el archivo en El director debe garantizar formato STR 73 a la Dirección de el correcto cargue en el Dirección de Memorando Estudios de formato Excel y verifica la Tecnologías de la radicado 3 Economía y generación del STR en el Información y las (PGD-07-02)

Política Pública- aplicativo STORM USER, Comunicaciones, DEEPP así como el envío para su cargue en oportuno antes de la SIVICOF. radicación del informe.

Observación:

Profesional En el evento de encontrar universitario o observaciones en el Carga el archivo STR Memorando de especializado cargue del archivo, respuesta 73 Evaluación Auditor informa al director técnico 4 en SIVICOF, según radicado en Dirección de por correo electrónico los términos SIGESPRO Tecnologías de la institucional para que indicados.

(PGD-07-02)

Información y las ajuste el archivo, de Comunicaciones manera inmediata. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 46 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-286 • 2026 • ENERO • 8 286 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Una vez realizados los ajustes, se debe repetir todo el proceso de generación del archivo STR. Esta actividad se debe realizar el mismo día.

Director Técnico Punto de control:

Verifica en SIVICOF Certificado de Verifica que el sistema el reporte del cargue Dirección de cargue del SIVICOF genere el 5 correcto de la formato de Estudios de certificado de cargue del información una vez hallazgos.

Economía y formato de hallazgos realizados los ajustes.

Política Pública correspondiente.

Habilita en SIVICOF Punto de Control:

Profesional el formato CB 0402F El subdirector verifica que universitario o Plan de Mejoramiento Formato CB el formato CB 0402F Plan especializado de la Formulación, en los 0402F Plan de de Mejoramiento 6 Dirección de términos establecidos Mejoramiento Formulación se encuentre Tecnologías de la en la Resolución Formulación disponible el SIVICOF.

Información y las Reglamentaria del Comunicaciones plan de mejoramiento.

Subdirector Verifica que el sujeto Reporte de Punto de control: de control fiscal haya SIVICOF El SIVICOF debe arrojar 7 Dirección de dado cumplimiento a acciones para reporte de inclusión de Estudios de los términos todos los acciones para todos los Economía y establecidos para la hallazgos hallazgos, en el formato www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 47 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-287 • 2026 • ENERO • 8 287 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Política Pública- formulación del plan CB 0402F Plan de de mejoramiento y Mejoramiento DEEPP que se hayan incluido Formulación. acciones para todos En caso de evidenciar que los hallazgos. el sujeto no formuló acciones a ninguno de los nuevos hallazgos, se debe requerir de manera inmediata al sujeto de control para que rinda las explicaciones a que haya lugar y conminarlo a que realice la solicitud de apertura del SIVICOF para la formulación del plan de mejoramiento.

En el evento que el sujeto de vigilancia y control sea renuente a la formulación de acción(es) a un hallazgo determinado o al conjunto de hallazgos de una actuación fiscal, el Director de DEEPP solicitará al Director www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 48 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-288 • 2026 • ENERO • 8 288 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Técnico Sectorial correspondiente el inicio del Procedimiento Administrativo Sancionatorio Fiscal.

5.5.2. EVALUACIÓN DEL PLAN DE MEJORAMIENTO PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Profesional Observación:

Genera el reporte del Reporte especializado o Se evaluarán las acciones SIVICOF denominado “Información 1 universitario que estén identificadas “Información detallada detallada acciones acciones vencidas” como abiertas con fecha vencidas” objeto de evaluación.

Subdirector de terminación vencida.

Analiza el reporte de plan de mejoramiento e incluye en el plan de trabajo:

Profesional Observación:

- Las acciones cuya

Se debe incluir la especializado o fecha de terminación Plan de trabajo evaluación del plan de 2 universitario se encuentre vencida, mejoramiento en los con base en el reporte Subdirector objetivos específicos. de SIVICOF “Información detallada acciones vencidas”

- La asignación del

www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 49 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-289 • 2026 • ENERO • 8 289 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES responsable de su evaluación.

Observación:

Verifica mediante La evaluación de las soportes y pruebas de acciones debe realizarse Profesional auditoría el en primer término a partir cumplimiento y especializado y/o de la información efectividad de las 3 universitario suministrada por la acciones del plan de Oficina de Control Interno mejoramiento Subdirector o quien haga sus veces incluidas en el plan de en el sujeto de vigilancia y trabajo. control fiscal.

Observación:

Para cada acción correctiva se debe dejar evidencia que la verificación realizada sea Diligencia el formato Profesional coherente con la PVCGF-07-01, para la especializado o calificación determinada, evaluación y Formato (PVCGF- 4 universitario documentada en papeles calificación del 07-01). de trabajo y el sustento cumplimiento del plan Subdirector del seguimiento, así como de mejoramiento. el análisis de la evaluación del auditor, en los campos correspondientes en el formato PVCGF-07-01 www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 50 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-290 • 2026 • ENERO • 8 290 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Evaluación Plan de Mejoramiento.

En el caso de las acciones calificadas como incumplidas y cumplidas inefectivas, se debe identificar y anexar las pruebas idóneas, pertinentes y conducentes, que deberán ser remitidas a la dirección sectorial competente para que sean soporte en la averiguación preliminar correspondiente.

Se debe tener en cuenta la calificación de la recurrencia, cuando un hallazgo se ha originado por las mismas causas, en dos o más evaluaciones o estudios.

La recurrencia, es una característica que incide www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 51 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-291 • 2026 • ENERO • 8 291 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES en la calificación impactando con una disminución del 20% la calificación consolidada de la acción correctiva aplicada y por ende el plan de mejoramiento.

Verifica en mesa de trabajo el avance en el seguimiento del plan de mejoramiento, así Subdirector Observación: como el El subdirector asegura Acta mesa de diligenciamiento del que exista sustento del 5 Profesional trabajo formato de calificación análisis y calificación especializado o correspondiente de realizada. universitario acuerdo con la metodología aplicable, dejando documentada la acción de control.

Registra el resultado de la evaluación del Profesional Observación plan de mejoramiento especializado o La fecha de corte en el formato Archivos Excel y 6 universitario corresponde a la fecha de “Evaluación Auditor”

STR 72. radicación del informe en del SIVICOF – Subdirector la entidad evaluada. formato STR 72 (STORM USER). www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 52 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-292 • 2026 • ENERO • 8 292 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Remite el archivo STR 72 a la Dirección Memorando con de Tecnologías de la radicación Observación:

Información y las interna, Esta actividad se realiza 7 Director Técnico Comunicaciones para adjunto archivo con anterioridad a la su cargue en STR 72 comunicación del informe.

SIVICOF, en caso de (PGD-07-02) que aplique.

Observación:

En el evento de encontrar observaciones en el cargue del archivo, informa al director técnico por correo electrónico Profesional institucional para que universitario o Memorando de ajuste el archivo, de especializado Carga el archivo STR respuesta manera inmediata.

72 en SIVICOF, radicado en 8 según los términos Dirección de SIGESPRO Una vez realizados los indicados.

Tecnologías de la (PGD-07-02) ajustes, se debe repetir Información y las todo el proceso de Comunicaciones generación del archivo STR. Esta actividad se debe realizar el mismo día.

En el sistema SIVICOF se www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 53 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-293 • 2026 • ENERO • 8 293 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES genera el certificado de cargue del formato de hallazgos correspondiente.

5.5.3. MODIFICACIONES PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Recibe la solicitud del Solicitud con sujeto de vigilancia y radicado 1 Director técnico control para la SIGESPRO modificación al plan de mejoramiento.

Verifica en SIVICOF que la fecha de terminación de la acción cumpla con las condiciones Reporte SIVICOF definidas en la 2 Subdirector resolución reglamentaria vigente para realizar la modificación del plan de mejoramiento.

Informa la Punto de control:

Radicado 3 Director técnico autorización o Garantiza que el SIGESPRO negación de la comunicado de www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 54 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-294 • 2026 • ENERO • 8 294 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES solicitud de comunicación autorización contenga la modificación oficial externa fecha de corte, que dependiendo del (PGD-07-04) corresponde a la fecha resultado de la de radicación de la actividad anterior, solicitud y el término con copia a la autorizado para la Dirección de habilitación de la Tecnologías de la plataforma Información y las SIVICOF.

Comunicaciones.

Asegura que la respuesta se dé dentro de los 3 días hábiles siguientes a la fecha de su radicación.

Punto de Control:

La Dirección de Dirección de Tecnologías de la Profesional Información y las universitario o Habilita informe para Comunicaciones especializado la modificación del asegurará que las plan de mejoramiento 4 acciones modificadas Dirección de en los términos quedarán bloqueadas Tecnologías de la indicados por la automáticamente por Dirección.

Información y las SIVICOF evitando Comunicaciones posteriores modificaciones después del término otorgado. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 55 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-295 • 2026 • ENERO • 8 295 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO / OBSERVACIONES Punto de Control:

La verificación se debe Verifica en SIVICOF realizar en el formato de que los sujetos de modificaciones al plan de control hayan mejoramiento. En el efectuado la Director Técnico evento que se encuentre modificación 5 alguna diferencia frente a correspondiente Subdirector lo aprobado, deberá ser conforme a la comunicado al sujeto de aprobación control para su ajuste, sin concedida. perjuicio de las acciones sancionatorias que procedan.

5.6 INCOPORACION HALLAZGOS INFORME AUDITORIA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA – CGR PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Recibe solicitud de la Contraloría General de la República-CGR Director Técnico para efectuar Comunicación 1 Sectorial seguimiento a las oficial externa.

(Coordinador) acciones de hallazgos formulados por este órgano de Control. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 56 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-296 • 2026 • ENERO • 8 296 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES Solicita código de Memorando Director Técnico auditoría a la solicitando 2 Sectorial dirección de código (Coordinador)

Planeación (PGD-07-02).

Emite respuesta asignando código de auditoría con copia al Memorando Dirección de 3 Director Técnico asigna código de Planeación (PGD-07-02).

Tecnologías de la Información y las Comunicaciones Incorpora en el módulo “STORM USER” del SIVICOF, Observación:

Para el cargue de los los hallazgos donde Profesional Archivo en formatos STR remitirse al existe 4 especializado o formato Excel y instructivo “cargue de corresponsabilidad universitario en STR 73 archivos STR al STORM del sujeto de USER”. vigilancia y control de la Contraloría de Bogotá D.C.

Punto de Control:

Verifica que en el Asegura que la totalidad archivo Excel y en el de los hallazgos remitidos STR 73 se encuentre 5 Director Técnico por la Contraloría General registrada la totalidad de la República - CGR se de los hallazgos. hayan incorporado en el www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 57 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-297 • 2026 • ENERO • 8 297 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES archivo STR del STORM USER.

Remite el archivo en Memorando formato STR 73 a la Director Técnico Punto de Control: radicado Dirección de El director debe garantizar (PGD-07-02)

Tecnologías de la 6 el correcto cargue de la Información y las información en el archivo Comunicaciones, STR del STORM USER. para su cargue en SIVICOF.

Informa al sujeto de vigilancia y control fiscal sobre los hallazgos formulados por la Contraloría General de la República y el cargue 7 Director Técnico de los mismos para la formulación de las acciones en el plan de mejoramiento. De acuerdo con el término establecido por la CGR.

Profesional Formato CB Punto de control:

Habilita en SIVICOF 8 universitario, 0402F Plan de El subdirector verifica que el formato CB 0402F Plan de Mejoramiento especializado de Mejoramiento el formato CB 0402F Plan www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 58 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-298 • 2026 • ENERO • 8 298 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 PUNTOS DE CONTROL / Nº RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTRO OBSERVACIONES de Mejoramiento la Dirección de Formulación, en los Formulación Formulación se encuentre Tecnologías de la términos establecidos disponible el SIVICOF.

Información y las en la resolución Comunicaciones reglamentaria de plan Observación: de mejoramiento.

Para el seguimiento, trámite de Averiguación Preliminar o modificación de estas acciones se remite a las actividades definidas en los numerales 5.2, 5.3 y 5.4 de este procedimiento.

6. FORMATOS Y OTROS DOCUMENTOS RELACIONADOS AL

PROCEDIMIENTO

1. PVCGF-07-01 – Evaluación plan de mejoramiento.

7. CONTROL DE CAMBIOS

Resolución Versión Reglamentaria y Descripción de la Modificación Fecha Resolución Se ajustó el procedimiento y formatos de acuerdo a las Reglamentaria nuevas estructuras definidas por el proceso de gestión 15.0 N° 036 del 20 de documental y se aplicaron requisitos de accesibilidad. septiembre de 2019 www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 59 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-299 • 2026 • ENERO • 8 299 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 Resolución Descripción de la Modificación Versión Reglamentaria y Fecha Se ajustó objetivos y alcance en coherencia con la actualización de la Guía de Auditoría para Bogotá y los procedimientos de auditoría.

Se actualizó la base legal de acuerdo con la reglamentación vigente aplicable y las nuevas metodologías aplicadas.

Se actualizaron y precisaron las definiciones, de acuerdo con el alcance de la Guía de Auditoría para Bogotá, la reglamentación vigente y la nueva estructura conceptual de la evaluación del plan de mejoramiento.

Se actualizan los responsables de las actividades de acuerdo con los roles adoptados en la Guía de Auditoría para Bogotá.

Se ajusta la redacción de puntos de control y observaciones de acuerdo con la actualización de la metodología de calificación y en coherencia con los ajustes realizados en los demás procedimientos según el tipo de auditoría.

Se precisan los cortes para la selección de las acciones a verificar. www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 60 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-300 • 2026 • ENERO • 8 300 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 Resolución Descripción de la Modificación Versión Reglamentaria y Fecha Se ajustan las nuevas denominaciones de los tipos de auditoría como la Auditoría de Regularidad por la Financiera y de Gestión, entre otras.

Se incorpora como anexo el formato de PVCGF-07-01 Evaluación del Plan de Mejoramiento, teniendo en cuenta la nueva estructura de los instrumentos de calificación y se ubica en el procedimiento que corresponde.

Se precisa y detalla el trámite en cuanto a la forma en que se debe calificar una acción correctiva cumplida inefectiva, las características del nuevo hallazgo, los momentos para ejercer el derecho de contradicción que es a los resultados de la evaluación del plan de mejoramiento y la determinación del nuevo hallazgo en el informe cuando se confirme la calificación de la acción correctiva como cumplida inefectiva.

La ubicación del nuevo hallazgo en el numeral del proceso relacionado con el hallazgo en el cual se determinó, el numeral de Evaluación del Plan de Mejoramiento no tiene hallazgos dado que es transversal a todos los procesos.

Se ajustó redacción para hacer énfasis en el enfoque al www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 61 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-301 • 2026 • ENERO • 8 301 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 Resolución Descripción de la Modificación Versión Reglamentaria y Fecha riesgo, de acuerdo con el cumplimiento de los principios de las Normas Internacionales ISSAI.

✓ Se actualiza el trámite de inicio de Procedimiento Administrativo Sancionatorio Fiscal indicando las nuevas conductas tipificadas como sancionables según la reglamentación vigente.

✓ Se cambia Plan de Auditoría Distrital – PAD por Plan Distrital de Vigilancia y Control Fiscal – PDVCF.

✓ Se agrega “o AEF” en donde se hace referencia a Resolución auditorías.

Reglamentaria ✓ Se ajusta el término de las acciones a evaluar 16.0 N° 036 del 28 de registrada en la observación de la actividad 1 del diciembre de 2023 numeral 5.2.

✓ Se elimina Visita de control fiscal en donde no aplica ✓ Se ajustó la auditoría financiera y de gestión por auditoría financiera, de gestión y resultados.

Resolución Reglamentaria N° 019 de diciembre 17.0 de 2025 www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 62 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-302 • 2026 • ENERO • 8 302 Procedimiento plan de mejoramiento Código Formato: PGD-02-05 Versión: 15.0 Código Documento: PVCGF-07 Versión: Versión: 17.0 Responsable de Proceso que Aprueba Cargo Contralor Auxiliar Dependencia Despacho del Contralor Auxiliar Nombre Completo JUAN CARLOS GUALDRÓN ALBA Firma Director de Planeación que Realiza Revisión Técnica Nombre Completo SANDRA PATRICIA BOHÓRQUEZ GONZÁLEZ Firma www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A N° 26 A - 10 - Código Postal 111321 PBX: 3358888 Página 63 de 63 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-303 • 2026 • ENERO • 8 303 RESOLUCIÓN N° 680 DE 2025 (17 de diciembre de 2025)

Por medio de la cual se deroga la Resolución IDPAC 141 de 2024 y se actualiza la conformación del Órgano de Cumplimiento en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal.

LA DIRECTORA GENERAL DEL INSTITUTO DISTRITAL DE LA PARTICIPACIÓN Y ACCIÓN COMUNAL -IDPAC- En ejercicio de sus facultades legales, en especial de las previstas en el artículo 78 de la Ley 489 de 1998; en el artículo 50 y el literal b) del artículo 56 del Acuerdo Distrital 257 de 2006 expedido por el Concejo de Bogotá, D.C., el título 5 del Decreto Distrital 479 de 2024, y,

CONSIDERANDO:

Que, el Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal- IDPAC, es un establecimiento público descentralizado del orden distrital, con personería jurídica, autonomía administrativa y patrimonio independiente, sujeto a las normas de Derecho público, transformado mediante el Acuerdo Distrital 257 de 2006.

Que, el artículo 59 del Decreto Ley 1421 de 1993 establece que “la autonomía administrativa y presupuestal de las entidades descentralizadas se ejercerá conforme a las normas que las organizan, y la tutela de la administración a que están sometidas tendrá por objeto el control de sus actividades y la coordinación de éstas con las políticas del gobierno distrital. Los entes universitarios autónomos se sujetarán a lo dispuesto por la Ley 30 de 1992”.

Que, conforme con lo establecido en el literal b) del artículo 56 del Acuerdo Distrital 257 de 2006, el(la) Director(a) del Instituto tiene la función de: “Expedir los actos administrativos, realizar las operaciones y celebrar los contratos que se requieran para el buen funcionamiento del Instituto, de acuerdo con las normas vigentes”.

Que, mediante la Ley 1474 de 2011, se dictaron normas para fortalecer mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública.

Que, conforme con el artículo 73 de la Ley 1474 de 2011 “Cada entidad del orden nacional, departamental y municipal, cualquiera que sea su régimen de contratación, deberá Sede Principal: Avenida Calle 22 # 68C-51 Teléfono PBX: (57) (1) 2417900 - 2417930 www.participacionbogota.gov.co Código Postal: 110931 Página 1 de 9 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-304 • 2026 • ENERO • 8 304 RESOLUCIÓN N° 680 DE 2025 (17 de diciembre de 2025)

Por medio de la cual se deroga la Resolución IDPAC 141 de 2024 y se actualiza la conformación del Órgano de Cumplimiento en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal. implementar Programas de Transparencia y Ética Pública con el fin de promover la cultura de la legalidad e identificar, medir, controlar y monitorear constantemente el riesgo de corrupción en el desarrollo de su misionalidad”.

Que, en concordancia con lo establecido en el artículo 52 de la Ley 1757 de 2015 “Por la cual se dictan disposiciones en materia de promoción y protección del derecho a la participación democrática”, así como la Ley de Transparencia y Acceso a la Información (Ley 1712 de 2014) y de acuerdo a los lineamientos establecidos por la Secretaría de Transparencia de Presidencia de la República en coordinación con las direcciones de Control Interno y Racionalización de Trámites y del Empleo Público de Función Pública y el Programa Nacional del Servicio al Ciudadano del DNP, el Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal cuenta con: Plan de Transparencia y Ética Pública, Programa de Transparencia y Ética Pública, Mapa de Riesgo Institucional.

Que, la Ley 2195 de 2022, adopta medidas en materia de transparencia, prevención y lucha contra la corrupción.

Que, el Decreto Distrital 610 de 2022 (derogado y compilado en el Decreto Distrital 479 de 2024) adoptó en su momento el Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción para el Distrito Capital1 Que, el artículo 2 del Decreto Distrital 610 de 2022 (artículo 316 del Decreto Distrital 479 de 2024) señala que: “Las disposiciones establecidas en el presente decreto son aplicables a todas las entidades y organismos distritales, las cuales deberán integrarlas como una herramienta complementaria a las políticas, instrumentos y estrategias de trasparencia, integridad y no tolerancia con la corrupción. En el sector descentralizado las disposiciones del presente decreto se incorporarán de acuerdo con sus dinámicas propias y su nivel de autonomía”.

1 Derogado por el artículo 357 del Decreto Distrital 479 del 27 de diciembre de 2024, “Por medio del cual se expide el Decreto Único Distrital del Sector Gestión Jurídica”, cuyo objeto es compilar, depurar y racionalizar las normas de carácter reglamentario de dicho sector. La derogatoria de las normas compiladas no afecta las situaciones jurídicas consolidadas.

Sede Principal: Avenida Calle 22 # 68C-51 Teléfono PBX: (57) (1) 2417900 - 2417930 www.participacionbogota.gov.co Código Postal: 110931 Página 2 de 9 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-305 • 2026 • ENERO • 8 305 RESOLUCIÓN N° 680 DE 2025 (17 de diciembre de 2025)

Por medio de la cual se deroga la Resolución IDPAC 141 de 2024 y se actualiza la conformación del Órgano de Cumplimiento en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal.

Que, el artículo 8 del Decreto Distrital 610 de 2022 (artículo 322 del Decreto Distrital 479 de 2024), establece seis componentes del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA: Política de cumplimiento normativo; órgano de cumplimiento; plan de cumplimiento normativo; líneas de defensa; políticas de alerta de irregularidades (whistleblowing) e incentivos a la innovación y buenas prácticas en materia de integridad y ética de lo público.

Que, el artículo 11 del Decreto Distrital 610 de 2022 (artículo 325 del Decreto Distrital 479 de 2024), señaló que el Comité Institucional de Gestión y Desempeño de las entidades distritales deben conformar el Órgano de Cumplimiento según sus características y necesidades institucionales.

Que, el Decreto Distrital 221 de 2023, reglamenta el Sistema de Gestión en el Distrito Capital, adoptando para el Distrito Capital el Modelo Integrado de Planeación y Gestión – MIPG.

Que, mediante Resolución IDPAC 414 de 2022 se crea y se conforma el Comité Institucional de Gestión y Desempeño del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal – IDPAC.

Que, en sesión del 29 de septiembre de 2023, el Comité Institucional de Gestión y Desempeño, aprobó la conformación del Órgano de Cumplimiento del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal– IDPAC.

Que, en la mencionada sesión, el Comité Institucional de Gestión y Desempeño determinó los miembros que conformarían el órgano de cumplimiento del Instituto Distrital de Participación y Acción Comunal-IDPAC-, el número de sesiones al año y estableció que la convocatoria debe ser realizada por quien ejerza la secretaría técnica.

Que, a su turno, dispuso la Alta Dirección que, todas las decisiones del órgano de cumplimiento se someterán a consideración de los miembros; con la presencia de la mitad más uno de sus miembros y tomar decisiones con la mitad más uno de los asistentes y en caso de empate, quien dirime el empate es el (la) Jefe de la Oficina Jurídica, por ser el líder del proceso de gestión jurídica de la entidad.

Que, el 9 de noviembre de 2023, sesiona por primera vez el Órgano de Cumplimiento con el objetivo de dar a conocer a los miembros de este órgano, el Modelo de Gestión Jurídica Sede Principal: Avenida Calle 22 # 68C-51 Teléfono PBX: (57) (1) 2417900 - 2417930 www.participacionbogota.gov.co Código Postal: 110931 Página 3 de 9 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-306 • 2026 • ENERO • 8 306 RESOLUCIÓN N° 680 DE 2025 (17 de diciembre de 2025)

Por medio de la cual se deroga la Resolución IDPAC 141 de 2024 y se actualiza la conformación del Órgano de Cumplimiento en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal.

Anticorrupción, las determinaciones adoptadas por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño en sesión del 29 de septiembre de 2023, fijar la secretaria técnica y establecer lineamiento para la creación del plan de acción de la política de cumplimiento normativo.

Que, en dicha sesión del 9 de noviembre de 2023, se designa a la Oficina Jurídica del Instituto Distrital de Participación y Acción Comunal, para despeñar la secretaria técnica del órgano de cumplimiento.

Que, con el propósito de conferir la debida solemnidad a las directrices y lineamientos adoptados por la Alta Dirección y por el Órgano de Cumplimiento, este último consideró procedente su formalización mediante acto administrativo; y, en virtud de lo anterior, el Director General del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal- IDPAC-,expidió la Resolución 141 del 15 de abril de 2024, “Por medio de la cual se conforma el Órgano de Cumplimiento en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción – MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal y se dictan otras disposiciones”.

Por otra parte, el artículo 357 del Decreto Distrital 479 del 27 de diciembre de 2024 “Por medio del cual se expide el Decreto Único Distrital del Sector Gestión Jurídica” deroga el Decreto Distrital 610 de 2022 “Por medio del cual se adopta el Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción para el Distrito Capital y se dictan otras disposiciones”.

Que, el Decreto Distrital 479 del 27 de diciembre de 2024, constituye un ejercicio de racionalización y simplificación del ordenamiento jurídico, adelantado por la Secretaría Jurídica, en el cual, se pretendía compilar, depurar y racionalizar las normas de carácter reglamentario del Sector Gestión Jurídica.

Que, la norma ejusdem, dispone que, se “derogan las disposiciones que son objeto de compilación a efectos de sintetizar la normativa en un único instrumento regulatorio, sin afectar las situaciones jurídicas consolidadas de conformidad con el Artículo 38 de la Ley 153 de 1887. Esto es, que si bien el decreto deroga las normas que son compiladas, los efectos jurídicos de estas se mantienen de manera ultraactiva con la expedición del presente decreto”.”

Sede Principal: Avenida Calle 22 # 68C-51 Teléfono PBX: (57) (1) 2417900 - 2417930 www.participacionbogota.gov.co Código Postal: 110931 Página 4 de 9 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-307 • 2026 • ENERO • 8 307 RESOLUCIÓN N° 680 DE 2025 (17 de diciembre de 2025)

Por medio de la cual se deroga la Resolución IDPAC 141 de 2024 y se actualiza la conformación del Órgano de Cumplimiento en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal.

Que, en su lugar, el título 5 del Decreto Distrital 479 de 2024, compila las disposiciones del Decreto Distrital 610 de 2022 y en consecuencia contempla el Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción.

Que, en sesión del 29 de octubre de 2025 el Órgano de Cumplimiento decide actualizar la Resolución 141 de 2024 con el Decreto Distrital 479 de 2024 y solicitar ante la Alta Dirección la modificación del artículo 3 de la Resolución 141 de 2024, con el objeto, de incluir como miembro permanente de este órgano, al (la) Jefe de la Oficina Control Disciplinario Interno y al (la) Jefe de la Oficina de Control Interno. Tomando en consideración que, el inciso segundo del artículo 325 del Decreto Distrital 479 de 2024 dispone que “Será responsabilidad del Comité Institucional de Gestión de Desempeño o Comité Directivo conformar el Órgano de Cumplimiento según las características y necesidades institucionales.”

Que, en ese orden de ideas, y con el propósito de armonizar la conformación del Órgano de Cumplimiento del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal –IDPAC– con la normativa vigente, así como de incorporar la modificación relativa a sus integrantes, se hace necesario derogar la Resolución 141 de 2024 y expedir un nuevo acto administrativo que contemple dichas disposiciones.

En mérito de lo expuesto,

RESUELVE:

Artículo primero.

ÓRGANO DE CUMPLIMIENTO. Conformar el Órgano de cumplimiento Normativo en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal- IDPAC.

Artículo segundo.

NATURALEZA. El órgano de cumplimiento es el encargado de elaborar al interior del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal- IDPAC, el Plan de Cumplimiento Normativo y de la observación y verificación del acatamiento de lo establecido en el Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA

Sede Principal: Avenida Calle 22 # 68C-51 Teléfono PBX: (57) (1) 2417900 - 2417930 www.participacionbogota.gov.co Código Postal: 110931 Página 5 de 9 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-308 • 2026 • ENERO • 8 308 RESOLUCIÓN N° 680 DE 2025 (17 de diciembre de 2025)

Por medio de la cual se deroga la Resolución IDPAC 141 de 2024 y se actualiza la conformación del Órgano de Cumplimiento en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal.

Artículo tercero.

INTEGRANTES DEL ÓRGANO DE CUMPLIMIENTO. El Órgano de Cumplimiento del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal – IDPAC está integrado por:

1. El (la) Secretario General.

2. El (la) Jefe de la Oficina Jurídica.

3. El (la) Jefe Oficina Asesora de Planeación.

4. Dos Delegados (as) de los gestores de integridad.

5. Integrará adicionalmente el Órgano de Cumplimiento normativo como invitado permanente con voz, pero sin voto, el Jefe de la Oficina de Control Interno y el Jefe (a) de la Oficina Control Disciplinario Interno.

Parágrafo 1. El Órgano de Cumplimiento podrá convocar a otros líderes de procesos
conforme a las necesidades que se requieran para su funcionamiento. Lo anterior, procurando que su conformación sea multidisciplinaria.

Estas personas participarán con voz, pero sin voto. La citación a estos servidores la efectuará la secretaría técnica a través de la convocatoria a las sesiones.

Parágrafo 2. Los integrantes del Órgano de Cumplimiento podrán contar con el apoyo técnico
de las de las dependencias respectivas, con el objeto de desarrollar las actividades y responsabilidades asignadas.

Parágrafo 3. El Órgano de Cumplimiento podrá deliberar con la presencia de la mitad más
uno de sus miembros y tomar decisiones con la mitad más uno de los asistentes. En caso de empate en la votación, el asunto se deberá ser resuelto por el Jefe (a) de la Oficina Jurídica, por ser el líder del proceso de Gestión Jurídica de la entidad.

Artículo cuarto.

FUNCIONES DEL ÓRGANO DE CUMPLIMIENTO. El Órgano de Cumplimiento tiene a su cargo lo siguiente:

Sede Principal: Avenida Calle 22 # 68C-51 Teléfono PBX: (57) (1) 2417900 - 2417930 www.participacionbogota.gov.co Código Postal: 110931 Página 6 de 9 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-309 • 2026 • ENERO • 8 309 RESOLUCIÓN N° 680 DE 2025 (17 de diciembre de 2025)

Por medio de la cual se deroga la Resolución IDPAC 141 de 2024 y se actualiza la conformación del Órgano de Cumplimiento en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal.

1. Elaborar y actualizar el Plan de Cumplimiento Normativo de la entidad.

2. Validar que las acciones formuladas se encuentren articuladas con los lineamientos de las políticas, instrumentos y estrategias vinculadas al MIPG.

3. Realizar el seguimiento a la implementación del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA.

4. Presentar al Comité Institucional de Gestión de Desempeño propuestas de nuevas medidas anticorrupción al interior de la entidad, acorde al ámbito del MGJA cuando lo estime necesario o cuando se expida nueva normativa que lo amerite.

5. Asesorar y atender las consultas en temas de prevención de la corrupción, cuando las dependencias, funcionarios o colaboradores de la entidad así lo requieran.

6. Elaborar informes con base en las evaluaciones realizadas y los reportes necesarios a la alta dirección cuando a ello haya lugar.

7. Realizar la revisión y validación de los riesgos de incumplimiento normativo, previo a la adopción del Plan de Cumplimiento.

8. Tener en cuenta los resultados de las investigaciones penales y disciplinarias para la adopción de las medidas anticorrupción correspondientes.

9. Difundir los cambios que se hagan al modelo encargado.

10. Las demás que le sean asignadas por el Comité Institucional de Gestión y Desempeño.

Artículo quinto.

SECRETARÍA TÉCNICA. La Secretaría Técnica estará a cargo del(a) Jefe(a) de la Oficina Jurídica del IDPAC, quien tendrá a su cargo las siguientes actividades:

1. Realizar la convocatoria de las sesiones del Órgano de Cumplimiento Normativo.

Sede Principal: Avenida Calle 22 # 68C-51 Teléfono PBX: (57) (1) 2417900 - 2417930 www.participacionbogota.gov.co Código Postal: 110931 Página 7 de 9 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-310 • 2026 • ENERO • 8 310 RESOLUCIÓN N° 680 DE 2025 (17 de diciembre de 2025)

Por medio de la cual se deroga la Resolución IDPAC 141 de 2024 y se actualiza la conformación del Órgano de Cumplimiento en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal.

2. Verificar el quorum antes de sesionar, fijar y hacer seguimiento al orden del día.

3. Elaborar los informes, actas y/o documentos y presentarlos para su aprobación, si así se requiere.

4. Elaborar las actas de las sesiones, gestionar su custodia, así como los demás documentos que se requieran.

5. Custodiar, archivar y conservar los documentos expedidos y relacionados con el Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción – MGJA.

6. Realizar el seguimiento de las actividades y acciones acordadas y proponer acciones para su cumplimiento.

7. Las demás que le sean asignadas por el Órgano de Cumplimiento Normativo.

Artículo sexto.

CONVOCATORIA A LAS REUNIONES. La convocatoria del Órgano de Cumplimiento estará a cargo de la Secretaría Técnica y se reunirá por lo menos tres (3) veces al año.

Parágrafo. La convocatoria deberá realizarse con mínimo tres (3) días de antelación a través
de correo electrónico institucional, el cual contendrá como mínimo fecha, hora y lugar o plataforma digital en que se llevará a cabo la reunión junto con el orden del día.

Artículo séptimo.

CONVOCATORIA DE GESTORES/AS DE INTEGRIDAD. Para la participación e integración del órgano de cumplimiento, la Secretaría General, convocará a los/as gestores/as de integridad del IDPAC para que de manera autónoma se designe entre ellos, dos delegados/as para la participación en el órgano de cumplimiento. Dicha participación será renovada y/o ratificada de manera anual.

Artículo octavo.

IMPLEMENTACIÓN. El Órgano de Cumplimiento del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal – IDPAC emitirá el cronograma, y orientaciones para la implementación del Plan de Cumplimiento Normativo y del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción – MGJA y sus actualizaciones.

Sede Principal: Avenida Calle 22 # 68C-51 Teléfono PBX: (57) (1) 2417900 - 2417930 www.participacionbogota.gov.co Código Postal: 110931 Página 8 de 9 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-311 • 2026 • ENERO • 8 311 RESOLUCIÓN N° 680 DE 2025 (17 de diciembre de 2025)

Por medio de la cual se deroga la Resolución IDPAC 141 de 2024 y se actualiza la conformación del Órgano de Cumplimiento en el marco del Modelo de Gestión Jurídica Anticorrupción - MGJA del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal.

Artículo noveno.

COMUNICACIÓN. La presente Resolución se comunicará a los integrantes del Órgano de Cumplimiento.

Artículo décimo.

DEROGATORIA Y VIGENCIA. La presente Resolución deroga las disposiciones de la Resolución 141 de 2024 y rige a partir del día siguiente a su publicación.

Dada en la ciudad de Bogotá D.C., a los diecisiete (17) días del mes de diciembre de 2025.

PUBLÍQUESE, COMUNÍQUESE y CÚMPLASE Firmado digitalmente por MORALES TRUJILLO MARIA XIMENA MARÍA XIMENA MORALES TRUJILLO Directora General Funcionario Nombre completo y cargo Firma Elaboró Justine Melissa Perea Gómez –Profesional Universitario OJ Aprobó James Rincón Castaño- Jefe OJ Revisó y Aprobó Luisa Fernanda Achagua Mulford- Asesora Dirección General Declaramos que hemos revisado el aplicativo y la documentación que contiene la información laboral de los funcionarios que aparecen acá relacionados y que este documento se encuentra ajustado a las normas y disposiciones legales, y por lo tanto, lo presentamos para firma de la Directora General del Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal IDPAC.

Sede Principal: Avenida Calle 22 # 68C-51 Teléfono PBX: (57) (1) 2417900 - 2417930 www.participacionbogota.gov.co Código Postal: 110931 Página 9 de 9 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-312 • 2026 • ENERO • 8 312 DECRETO LOCAL DE 2025 Página 1 de 5 A "!

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- Dirección Distrital de Presupuesto, expedirá el respectivo decreto de reducción.”

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“Por se realiza una reducción al Presupuesto Anual de Ingresos 8)*&4514*07*34-10*4)*.10)1)4&331..11(&.)*.14:35-3*42&3&.&7-,*0(-&+-4(&.(1/23*0)-)&*053. @)**0*318 el 31 de diciembre de 2025”.

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Que con cargo al rubros de gastos de inversión del Fondo de Desarrollo Local de los Mártires se expidió /;=303-+.8./ 3<9873,353.+. #;/<>9>/<=+5 #!H6/;8 98;?+58;./ ('%"!'"&'%!'*!" "!&('%"!'"&'%!'*!" ('%"!'"&#&"& =/ Que, de conformidad con lo anterior, se requiere reducir el Presupuesto Anual de Ingresos y de Gastos e Inversiones del Fondo de Desarrollo Local de los Mártires de la vigencia 2025, en la suma de ('%"!'"&'%!'*!" "!&('%"!'"&'%!'*!" ('%"!'"&#&"& =/ $>//76D;3=8./58/@9>/<=8 %' 35;(6.1 > *)6((-<0*0-0,3*414%/.HB-+<//5#;/<>9>/<=87>+5./71;/<8<9+;+5+?31/7-3+03<-+5-869;/7.3.+/7=;//5I.//7/;8A/5./.3-3/6,;/./ /75+<>6+./ ('%"!'"& '%!' *!" "!& ('%"!'"& '%!'*!" ('%"!'"&#&"& =/ </1H7/5 <31>3/7=/./=+55/ 1 “Por medio del cual se adopta y consolida el Manual de Programación, Ejecución y Cierre Presupuestal del Distrito Capital G.318# )/;<3G7 )31/7-3+./4>538./ +<8"

(&.);&1(&.)*8< C;=3;/<?/73.++55/!8 #3<8 /7=;886/;-3+5 +55#5+B+ G.318#8<=+5 '/5 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-315 • 2026 • ENERO • 8 315 105-06&(-<0)*.*(3*511(&.1 )*. )*)-(-*/'3*)*

“Por se realiza una reducción al Presupuesto Anual de Ingresos 8)*&4514*07*34-10*4)*.10)1)4&331..11(&.)*.14:35-3*42&3&.&7-,*0(-&+-4(&.(1/23*0)-)&*053. @)**0*318 el 31 de diciembre de 2025”.

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(&.);&1(&.)*8< C;=3;/<?/73.++55/!8 #3<8 /7=;886/;-3+5 +55#5+B+ G.318#8<=+5 '/5 REGISTRO DISTRITAL • BOGOTÁ DISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 60 NÚMERO 8493 • PP. 1-317 • 2026 • ENERO • 8 317