Acuerdo 041 de 2020

ACUERDO 041 DE 2020

(Julio 29)

_Por medio del cual se emite concepto favorable a una solicitud de autorización para asumir obligaciones en la vigencia 2020 que afectan el presupuesto de vigencias futuras ordinarias en Gastos de Funcionamiento, Gastos de Operación y Gastos de Inversión_

LA JUNTA DIRECTIVA DE LA EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ – ESP, E n ejercicio de sus facultades legales y estatuarias consagradas en el literal D, numeral 3 del artículo 11 del Acuerdo 05 de 2019 y,

CONSIDERANDO:

Que es función de la Junta Directiva, por disposición del literal D del numeral [3](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=83667#11.l.d.n.3) del artículo 11 del Acuerdo de Junta No. 05 del 17 de enero de 2019, evaluar las solicitudes de autorización para adquirir obligaciones que afecten el presupuesto de vigencias futuras y emitir concepto de acuerdo con los procedimientos legales y distritales.

Que el Decreto Distrital 662 de 2018 “ _Por el cual se reglamentan y se establecen directrices y controles en el proceso presupuestal de las Empresas Distritales_ ”, en el artículo [38](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=81431#38) sobre el tema de vigencias futuras ordinarias, establece: _“El CONFIS Distrital podrá autorizar la asunción de obligaciones que afecten presupuestos de vigencias futuras cuando su ejecución se inicie con presupuesto de la vigencia en curso y el objeto del compromiso se lleve a cabo en cada una de ellas siempre y cuando se cumpla que:_ _a)__El monto máximo de vigencias futuras, el plazo y las condiciones de las mismas consulte las metas del Plan de Desarrollo Distrital, las metas plurianuales del Marco Fiscal de Mediano Plazo del Distrito Capital y el Plan Financiero Plurianual._ _b)__Como mínimo, de las vigencias futuras que se soliciten se deberá contar con apropiación del quince por ciento (15%) en la vigencia fiscal en las que éstas sean autorizadas._ _El CONFIS Distrital se abstendrá de otorgar la autorización si los proyectos objeto de la vigencia futura no están consignados en el Plan de Desarrollo respectivo y si, sumados todos los compromisos que se pretendan adquirir por esta modalidad y sus costos futuros de mantenimiento y/o administración, exceden la capacidad de endeudamiento de la Empresa._ __ _La autorización por parte del CONFIS Distrital no podrá superar el respectivo período de Gobierno. Se exceptúan los proyectos de inversión en aquellos casos en que el Consejo de Gobierno previamente los declare de importancia estratégica. Esta vigencia futura podrá concederse en el último año de gobierno, siempre y cuando el proyecto de inversión sea declarado de importancia estratégica previamente por el Consejo de Gobierno._ _Las operaciones de crédito público, sus asimiladas y las conexas no requieren autorización por parte del CONFIS Distrital para asumir obligaciones que afecten presupuestos de vigencias futuras. Dichos contratos se regirán por las normas que regulan las operaciones de crédito público”._ Que la Empresa requiere desarrollar unas actividades en Gastos de Funcionamiento y Gastos de Operación, y unos proyectos en Gastos de Inversión, que de no contratarse, pueden ocasionar parálisis o afectación en la prestación del servicio de acueducto y alcantarillado, por lo cual se hace necesario solicitar una autorización de vigencias futuras de carácter ordinarias, por valor de $69.694.771.823, como se detalla a continuación: | Programa / Rubro | 2020 | 2021 | Total Vig. Fut. | Total Proceso ---|---|---|---|--- GASTOS DE FUNCIONAMIENTO | 13.804.209.049 | 59.862.472.915 | 59.862.472.915 | 73.666.681.964 Gastos de Transporte y Comunicación | 1.053.927.427 | 3.888.019.817 | 3.888.019.817 | 4.941.947.244 Comunicaciones (Esp) | 66.611.764 | 272.839.328 | 272.839.328 | 339.451.092 Transp.A Empleados | 987.315.663 | 3.615.180.489 | 3.615.180.489 | 4.602.496.152 Mantenimiento y Reparaciones | 1.073.577.922 | 3.435.449.032 | 3.435.449.032 | 4.509.026.954 Mtto Y Rep Servicio | 1.073.577.922 | 3.435.449.032 | 3.435.449.032 | 4.509.026.954 Pagos Servicios Médicos Convencionales | 10.983.962.000 | 49.427.829.000 | 49.427.829.000 | 60.411.791.000 Servicio.Admin.Salud | 10.983.962.000 | 49.427.829.000 | 49.427.829.000 | 60.411.791.000 Suministro de Alimentos | 692.741.700 | 3.111.175.066 | 3.111.175.066 | 3.803.916.766 Serv.Cafet.Restauran | 692.741.700 | 3.111.175.066 | 3.111.175.066 | 3.803.916.766 GASTOS DE OPERACIÓN | 703.408.172 | 4.666.119.887 | 4.666.119.887 | 5.369.528.059 Gestión Comercial | 703.408.172 | 4.666.119.887 | 4.666.119.887 | 5.369.528.059 Serv. Atencion Clien | 703.408.172 | 4.666.119.887 | 4.666.119.887 | 5.369.528.059 INVERSIÓN | 840.100.377 | 5.166.179.021 | 5.166.179.021 | 6.006.279.398 0052 - Renovación Y/O Reposición Del Sistema Troncal, Secundario Y Local De Alcantarillado Pluvial En El Área De Cobertura De La Empresa De Acueducto Y Alcantarillado De Bogotá | 405.980.000 | 2.706.163.550 | 2.706.163.550 | 3.112.143.550 Renovación De Sumideros Dentro Del Área De Cobertura Para La Zona 4 | 405.980.000 | 2.706.163.550 | 2.706.163.550 | 3.112.143.550 0055 -Desarrollo De Acciones Para El Fortalecimiento Administrativo Y Operativo Empresarial En El Área De Cobertura De La Empresa De Acueducto Y Alcantarillado De Bogotá | 434.120.377 | 2.460.015.471 | 2.460.015.471 | 2.894.135.848 Plan Maestro De Gestión De Lodos (Pgl) De La Eaab Esp | 434.120.377 | 2.460.015.471 | 2.460.015.471 | 2.894.135.848 Total general | 15.347.717.598 | 69.694.771.823 | 69.694.771.823 | 85.042.489.421 Que conforme al escenario de aprobaciones de vigencias futuras y al de financiación que se muestran a continuación, las autorizaciones de vigencias futuras para Gastos de Funcionamiento, Gastos de Operación y Gastos de Inversión objeto de esta solicitud, están cubiertas por los techos de gasto establecidos en el Plan Financiero Plurianual, el cual contempla los lineamientos de política económica y fiscal y el Marco Fiscal de Mediano Plazo, aplicables a las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito.

ESCENARIO DE APROBACIONES DE VIGENCIAS FUTURAS

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO | Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024 | TOTAL ---|---|--- \+ Aprobadas CONFIS 2020 | 67.004 55.458 425 - | 122.887 \+ En Trámite CONFIS | 3.671 - - - | 3.671 \+ Para Concepto Junta Directiva | 59.862 - - - | 59.862 = Monto Total | 130.538 55.458 425 - | 186.421 GASTOS DE OPERACIÓN | Año 2021 | Año 2022 | Año 2023 Año 2024 | TOTAL ---|---|---|---|--- \+ Aprobadas CONFIS 2020 | - | - | \- - | - \+ En Trámite CONFIS | 4.307 | 3.978 | \- - | 8.285 \+ En trámite Declaratoria Importancia Estratégica _(VF Excepcionales)_ | 49.992 | 75.483 | 77.820 76.559 | 279.854 \+ Para Concepto Junta Directiva | 4.666 | - | \- - | 4.666 = Monto Total | 58.965 | 79.462 | 77.820 76.559 | 292.805 INVERSION | Año 2021 Año 2022 Año 2023 | Año 2024 | TOTAL ---|---|---|--- \+ Aprobaciones años anteriores | 382.347 39.259 - | - | 421.606 \+ Aprobadas CONFIS 2020 | 5.946 2.598 637 | - | 9.181 \+ Para Concepto Junta Directiva (VF Ordinarias) | 5.166 - - | - | 5.166 = Monto Total | 393.459 41.858 637 | - | 435.953

Escenario De Financiación De Las Vigencias Futuras

CONCEPTO | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 ---|---|---|---|--- | | | | Disponibilidad Inicial | 755.144 | 780.931 | 771.282 | 785.639 | | | | Ingresos Corrientes | 2.095.642 | 2.098.232 | 2.173.211 | 2.422.707 Ingresos PTAR Canoas | 44.357 | 45.688 | 150.166 | 207.093 Transferencias | 181.705 | 180.145 | 187.846 | 195.983 Recursos De Capital Diferentes A Crédito | 127.881 | 172.249 | 93.397 | 96.301 Recursos Del Crédito | 2.418.618 | 1.430.790 | 723.181 | 208.898 Subtotal Ingresos Vigencia | 4.868.202 | 3.927.104 | 3.327.801 | 3.130.982 Total Ingresos | 5.623.346 | 4.708.035 | 4.099.083 | 3.916.621 | | | | Gastos De Funcionamiento * | 1.379.513 | 1.392.857 | 1.416.567 | 1.464.186 Vigencias Futuras Funcionamiento | 130.538 | 55.458 | 425 | 0 Margen Sin Comprometer Funcionamiento | 1.248.975 | 1.337.399 | 1.416.142 | 1.464.186 % Compromiso Funcionamiento | 9% | 4% | 0% | 0% | | | | Gastos De Operación * | 193.969 | 211.882 | 219.556 | 392.147 Vigencias Futuras Operación | 58.965 | 79.462 | 77.820 | 76.559 Margen Sin Comprometer Operación | 135.005 | 132.420 | 141.736 | 315.588 % Compromiso Operación | 30% | 38% | 35% | 20% Servicio De La Deuda * | 72.139 | 156.536 | 181.274 | 339.610 Inversión Directa | 1.581.507 | 845.620 | 363.936 | 262.401 Vigencias Futuras Inversión | 393.459 | 41.858 | 637 | 0 Margen Sin Comprometer Inversión | 1.188.048 | 803.762 | 363.299 | 262.401 % Compromiso Inversión | 25% | 5% | 0% | 0% Inversión Indirecta | 59.473 | 61.930 | 64.498 | 67.182 Rentas Con Destinación Especifica | 721.483 | 743.713 | 835.258 | 903.255 Cuentas Por Pagar Inversión * | 1.526.526 | 1.202.916 | 747.597 | 383.819 | | | | Utilidades Distrito | 88.735 | 92.582 | 96.318 | 104.021 | | | | Total Gastos | 5.623.346 | 4.708.035 | 3.925.003 | 3.916.621** | | | | | | | |

Fuente: Plan Financiero Plurianual

* Incluyen las CXP reflejadas en Plan Financiero

_ Cupo Global de Convenios, Fdo Plan Expansión, Fondo Obligaciones Contingentes, Fondo Equipos Siniestrados, Fondo CXP Liberadas, T. Admón Cent. Rio Bogotá, Patrimonio Autónomo Pensional, Transferencias_

_Otras Empresas_**

Que conforme a la certificación de la Dirección de Presupuesto de la EAAB-ESP, los gastos cumplen con el requisito de tener mínimo el 15% de la sumatoria de las vigencias futuras solicitadas en la vigencia 2020, y en sesión No. 2603 de la Junta Directiva de la EAAB – ESP, llevada a cabo el 29 de julio de 2020, por unanimidad los miembros de Junta emiten concepto favorable para solicitar al CONFIS Distrital autorización para asumir compromisos en la vigencia 2020 que afectan el presupuesto de vigencias futuras 2021, con carácter de ordinarias por SESENTA Y NUEVE MIL SEISCIENTOS NOVENTA Y CUATRO MILLONES SETECIENTOS SETENTA Y UN MIL OCHOCIENTOS VEINTITRÉS PESOS M/ CTE ($69.694.771.823).

Que en mérito de lo expuesto,

ACUERDA:

Artículo primero.

Emitir concepto favorable para solicitar al CONFIS Distrital autorización para asumir compromisos en la vigencia 2020, que afectan el presupuesto de vigencias futuras 2021, con carácter de ordinarias por SESENTA Y NUEVE MIL SEISCIENTOS NOVENTA Y CUATRO MILLONES SETECIENTOS SETENTA Y UN MIL OCHOCIENTOS VEINTITRÉS PESOS M/CTE ($69.694.771.823), conforme al siguiente detalle:

Concepto | 2020 | Vigencias Futuras 2021 | Total Vig. Fut. ---|---|---|--- GASTOS DE FUNCIONAMIENTO | 13.804.209.049 | 59.862.472.915 | 59.862.472.915 Gastos de Transporte y Comunicación | 1.053.927.427 | 3.888.019.817 | 3.888.019.817 Comunicaciones (Esp) | 66.611.764 | 272.839.328 | 272.839.328 Transp.A Empleados | 987.315.663 | 3.615.180.489 | 3.615.180.489 Mantenimiento y Reparaciones | 1.073.577.922 | 3.435.449.032 | 3.435.449.032 Mtto Y Rep Servicio | 1.073.577.922 | 3.435.449.032 | 3.435.449.032 Pagos Servicios Médicos Convencionales | 10.983.962.000 | 49.427.829.000 | 49.427.829.000 Servicio.Admin.Salud | 10.983.962.000 | 49.427.829.000 | 49.427.829.000 Suministro de Alimentos | 692.741.700 | 3.111.175.066 | 3.111.175.066 Serv.Cafet.Restauran | 692.741.700 | 3.111.175.066 | 3.111.175.066 GASTOS DE OPERACIÓN | 703.408.172 | 4.666.119.887 | 4.666.119.887 Gestión Comercial | 703.408.172 | 4.666.119.887 | 4.666.119.887 Serv. Atencion Clien | 703.408.172 | 4.666.119.887 | 4.666.119.887 INVERSIÓN | 840.100.377 | 5.166.179.021 | 5.166.179.021 0052 - Renovación Y/O Reposición Del Sistema Troncal, Secundario Y Local De Alcantarillado Pluvial En El Área De Cobertura De La Empresa De Acueducto Y Alcantarillado De Bogotá | 405.980.000 | 2.706.163.550 | 2.706.163.550 Renovación De Sumideros Dentro Del Área De Cobertura Para La Zona 4 | 405.980.000 | 2.706.163.550 | 2.706.163.550 0055 -Desarrollo De Acciones Para El Fortalecimiento Administrativo Y Operativo Empresarial En El Área De Cobertura De La Empresa De Acueducto Y Alcantarillado De Bogotá | 434.120.377 | 2.460.015.471 | 2.460.015.471 Plan Maestro De Gestión De Lodos (Pgl) De La Eaab Esp | 434.120.377 | 2.460.015.471 | 2.460.015.471 Total general | 15.347.717.598 | 69.694.771.823 | 69.694.771.823

Artículo segundo.

El presente acuerdo rige a partir de la fecha de su expedición.

CÚMPLASE.

Dado en Bogotá, D.C., a los 29 días del mes de julio del año 2020.

NADYA MILENA RANGEL RADA

Presidente

HEYBY POVEDA FERRO

Secretaria