Acuerdo 063 de 2021

ACUERDO 063 DE 2021

(Febrero 25) _Por medio del cual se emite concepto favorable a una solicitud de autorización para asumir obligaciones en la vigencia 2021 que afectan el presupuesto de vigencias futuras ordinarias en Gastos de Funcionamiento y Gastos de Inversión_

LA JUNTA DIRECTIVA DE LA EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTA - E.S.P., en ejercicio de sus facultades legales y estatuarias consagradas en el literal d, numeral 3 del artículo 11 del acuerdo 05 de 2019 y,

CONSIDERANDO:

Que es función de la Junta Directiva, por disposición del literal D del numeral 3 del artículo 11 del Acuerdo de Junta No. 05 del 17 de enero de 2019, evaluar las solicitudes de autorización para adquirir obligaciones que afecten el presupuesto de vigencias futuras y emitir concepto de acuerdo con los procedimientos legales y distritales.

Que el Decreto Distrital 662 de 2018 _“Por el cual se reglamentan y se establecen directrices y controles en el proceso presupuestal de las Empresas Distritales”_, en el artículo [38](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=81431#38) sobre el tema de vigencias futuras ordinarias, establece: __ _“El CONFIS Distrital podrá autorizar la asunción de obligaciones que afecten presupuestos de vigencias futuras cuando su ejecución se inicie con presupuesto de la vigencia en curso y el objeto del compromiso se lleve a cabo en cada una de ellas siempre y cuando se cumpla que:_ _a) El monto máximo de vigencias futuras, el plazo y las condiciones de las mismas consulte las metas del Plan de Desarrollo Distrital, las metas plurianuales del Marco Fiscal de Mediano Plazo del Distrito Capital y el Plan Financiero Plurianual._ __ _b) Como mínimo, de las vigencias futuras que se soliciten se deberá contar con apropiación del quince por ciento (15%) en la vigencia fiscal en las que éstas sean autorizadas._ __ _El CONFIS Distrital se abstendrá de otorgar la autorización si los proyectos objeto de la vigencia futura no están consignados en el Plan de Desarrollo respectivo y si, sumados todos los compromisos que se pretendan adquirir por esta modalidad y sus costos futuros de mantenimiento y/o administración, exceden la capacidad de endeudamiento de la Empresa._ _La autorización por parte del CONFIS Distrital no podrá superar el respectivo período de Gobierno. Se exceptúan los proyectos de inversión en aquellos casos en que el Consejo de Gobierno previamente los declare de importancia estratégica. Esta vigencia futura podrá concederse en el último año de gobierno, siempre y cuando el proyecto de inversión sea declarado de importancia estratégica previamente por el Consejo de Gobierno._ _Las operaciones de crédito público, sus asimiladas y las c onexas no requieren autorización por parte del CONFIS Distrital para asumir obligaciones que afecten presupuestos de vigencias futuras. Dichos contratos se regirán por las normas que regulan las operaciones de crédito público”._ Que la Empresa requiere desarrollar actividades y proyectos en Gastos de Funcionamiento y Gastos de Inversión, que de no contratarse, podrían ocasionar parálisis o afectación en la prestación del servicio de acueducto y alcantarillado, por lo cual se hace necesario solicitar una autorización de vigencias futuras de carácter ordinarias, por valor de $12.108.564.334, como se detalla a continuación: $ Corrientes | Programa / Rubro | 2021 | 2022 | 2023 | Total Vig. Fut. | Total Proceso ---|---|---|---|---|--- FUNCIONAMIENTO | 2.365.512.096 | 4.731.024.192 | 4.731.024.192 | 9.462.048.384 | 11.827.560.480 Servicios financieros y servicios conexos, servicios inmobiliarios y servicios de leasing | 2.365.512.096 | 4.731.024.192 | 4.731.024.192 | 9.462.048.384 | 11.827.560.480 INVERSIÓN | 3.545.164.478 | 2.646.515.950 | - | 2.646.515.950 | 6.191.680.428 0050 - Renovación y/o reposición de los sistemas de abastecimiento, distribución matriz y red local de acueducto | 3.545.164.478 | 2.646.515.950 | - | 2.646.515.950 | 6.191.680.428 Estabilización Geotécnica Silencio - Vitelma | 3.205.476.923 | 2.136.984.616 | - | 2.136.984.616 | 5.342.461.539 Tanque San Diego Antiguo | 339.687.555 | 509.531.334 | - | 509.531.334 | 849.218.889 Total general | 5.910.676.574 | 7.377.540.142 | 4.731.024.192 | 12.108.564.334 | 18.019.240.908 Que conforme al escenario de aprobaciones de vigencias futuras y al de financiación que se muestran a continuación, las autorizaciones de vigencias futuras para Gastos de Funcionamiento y Gastos de Inversión, objeto de esta solicitud, están cubiertas por los techos de gasto establecidos en el Plan Financiero Plurianual, el cual contempla los lineamientos de política económica y fiscal y el Marco Fiscal de Mediano Plazo, aplicables a las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito.

Escenario de Aprobación de Vigencias Futuras

$Millones Funcionamiento | Año 2022 | Año 2023 | Año 2024 | TOTAL ---|---|---|---|--- \+ Aprobaciones años anteriores | 145.940 | 86.325 | 76.559 | 308.824 \+ Aprobadas con presupuesto 2021 | 31.456 | 30.593 | - | 62.049 \+ Aprobadas por CONFIS en 2021 | - | - | - | 0 \+ Para Concepto Junta Directiva (Ordinarias) | 4.731 | 4.731 | - | 9.462 = Monto Total | 182.127 | 121.648 | 76.559 | 380.335 $Millones Inversión | Año 2022 | Año 2023 | Año 2024 | TOTAL ---|---|---|---|--- \+ Aprobaciones años anteriores | 144.585 | 40.535 | - | 185.119 \+ Aprobadas con presupuesto 2021 | - | - | - | - \+ Aprobadas por CONFIS en 2021 | - | - | - | - \+ Para Concepto Junta Directiva (Ordinarias) | 2.647 | - | - | 2.647 = Monto Total | 147.231 | 40.535 | - | 187.766

Escenario De Financiación De Las Vigencias Futuras

$ Millones corrientes Concepto | 2022 | 2023 | 2024 | | ---|---|---|---|---|--- | _Disponibilidad Inicial_ | _815.666_ | _820.646_ | _851.514_ | | | | | _Ingresos Corrientes_ | _2.137.602_ | _2.264.215_ | _2.567.718_ | _Venta de bienes y servicios_ | _1.938.190_ | _2.054.454_ | _2.342.248_ | _Transferencias Subvenciones_ | _196.184_ | _206.492_ | _222.143_ | _Transfer. Diferentes a subvenc. (Convenios)_ | _0_ | _0_ | _0_ | _Otros Ingresos_ | _3.227_ | _3.269_ | _3.326_ | _Recursos de Capital_ | _1.833.920_ | _1.368.097_ | _772.044_ | _Recursos Del Crédito_ | _1.500.497_ | _1.078.667_ | _409.080_ | _Transferencias de capital (Convenios)_ | _203.848_ | _153.112_ | _211.606_ | _Rendimientos Financieros y Dividendos_ | _115.248_ | _122.031_ | _137.500_ | _Otros recursos de capital_ | _14.326_ | _14.287_ | _13.858_ | Ingresos Vigencia | 3.971.521 | 3.632.312 | 3.339.762 | Total Ingresos | 4.787.187 | 4.452.958 | 4.191.276 | Gastos De Funcionamiento * | 1.723.270 | 1.677.463 | 1.843.429 ---|---|---|---|--- | Vigencias Futuras Funcionamiento | 182.127 | 121.648 | 76.559 | Margen Sin Comprometer Funcionamiento | 1.541.143 | 1.555.815 | 1.766.870 | % Compromiso Funcionamiento | 11% | 7% | 4% | | | | | Servicio De La Deuda | 101.042 | 160.537 | 196.455 | | | | | Transferencias Inversión | 155.247 | 111.342 | 111.936 | | | | | Cuentas Por Pagar Inversión | 922.415 | 717.373 | 378.995 | | | | | Inversión Directa | 1.170.948 | 1.047.490 | 988.170 | Vigencias Futuras Inversión | 147.231 | 40.535 | 0 | Margen Sin Comprometer Inversión Directa | 1.023.716 | 1.006.955 | 988.170 | % Compromiso Inversión Directa | 13% | 4% | 0% Total Gastos | 4.072.921 | 3.714.204 | 3.518.986 | Disponibilidad Final | 714.266 | 738.754 | 672.290 |

Fuente: Plan Financiero Plurianual

* Incluyen las CX P reflejadas en Plan Financiero

Que conforme a la certificación de la Dirección de Presupuesto de la EAAB-ESP, los gastos cumplen con el requisito de tener mínimo el 15% de la sumatoria de las vigencias futuras solicitadas en la vigencia 2021, y en sesión No. 2613 de la Junta Directiva de la EAAB – ESP, llevada a cabo el 25 de febrero de 2021, por unanimidad los miembros de Junta emiten concepto favorable para solicitar al CONFIS Distrital autorización para asumir compromisos en la vigencia 2021 que afectan el presupuesto de vigencias futuras 2022 y 2023, con carácter de ordinarias por DOCE MIL CIENTO OCHO MILLONES QUINIENTOS SESENTA Y CUATRO MIL TRESCIENTOS TREINTA Y CUATRO PESOS M/CTE ($12.108.564.334).

Que en mérito de lo expuesto,

ACUERDA:

Artículo primero.

Emitir concepto favorable para solicitar al CONFIS Distrital autorización para asumir compromisos en la vigencia 2021, que afectan el presupuesto de vigencias futuras 2022 y 2023, con carácter de ordinarias por DOCE MIL CIENTO OCHO MILLONES QUINIENTOS SESENTA Y CUATRO MIL TRESCIENTOS TREINTA Y CUATRO PESOS M/CTE ($12.108.564.334) M./CTE., conforme al siguiente detalle.

$ Corrientes

Concepto | 2021 | Vigencias Futuras 2022 | Vigencias Futuras 2023 | Total Vig. Fut. ---|---|---|---|--- FUNCIONAMIENTO | 2.365.512.096 | 4.731.024.192 | 4.731.024.192 | 9.462.048.384 Servicios financieros y servicios conexos, servicios inmobiliarios y servicios de leasing | 2.365.512.096 | 4.731.024.192 | 4.731.024.192 | 9.462.048.384 INVERSIÓN | 3.545.164.478 | 2.646.515.950 | - | 2.646.515.950 0050 - Renovación y/o reposición de los sistemas de abastecimiento, distribución matriz y red local de acueducto | 3.545.164.478 | 2.646.515.950 | - | 2.646.515.950 Estabilización Geotécnica Silencio - Vitelma | 3.205.476.923 | 2.136.984.616 | - | 2.136.984.616 Tanque San Diego Antiguo | 339.687.555 | 509.531.334 | - | 509.531.334 Total general | 5.910.676.574 | 7.377.540.142 | 4.731.024.192 | 12.108.564.334

Artículo segundo.

El presente Acuerdo rige a partir de la fecha de su expedición.

COMUNÍQUESE Y CÚMPLASE.

Dado en Bogotá D.C., a los 25 días del mes febrero del año 2021.

NADYA MILENA RANGEL RADA

Presidente

HEYBY POVEDA FERRO

Secretaria