Acuerdo 123 de 2022

ACUERDO 123 DE 2022

(Agosto 25)

_Por medio del cual se emite concepto favorable a una solicitud de autorización para asumir obligaciones que afectan el presupuesto de vigencias futuras excepcionales de importancia estratégica para las vigencias 2023, 2024 y 2025 en Gastos de Inversión_

**LA JUNTA DIRECTIVA DE LA EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ V

- ESP,**

EN EJERCICIO DE SUS FACULTADES LEGALES Y ESTATUARIAS CONSAGRADAS EN EL LITERAL D, NUMERAL 3 DEL ARTÍCULO 11 DEL ACUERDO 05 DE 2019 Y,

CONSIDERANDO:

Que es función de la Junta Directiva por disposición del literal D del numeral [3](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=83667#11.l.d.n.3) del artículo 11 del Acuerdo de Junta No. 05 del 17 de enero de 2019, evaluar las solicitudes de autorización para adquirir obligaciones que afecten el presupuesto de vigencias futuras y emitir concepto de acuerdo con los procedimientos legales y distritales.

Que conforme a lo establecido en el artículo [39°](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=81431#39) del Decreto Distrital 662 de 2018, modificado por el artículo [5](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=112778#5) del Decreto Distrital 191 de 2021, que reglamenta y establece directrices y controles en el proceso presupuestal de las Empresas Distritales y dicta otras disposiciones: _“El CONFIS Distrital, en casos excepcionales para obras de infraestructura y para gastos relacionados con la comercialización y producción que de no ejecutarse pueden causar inevitablemente la parálisis o afectación en la prestación de un servicio que se deba satisfacer y garantizar por mandato constitucional, para las garantías a las concesiones, así como para garantizar aportes sociales, en estas situaciones se podrá autorizar la asunción de obligaciones que afecten el presupuesto de vigencias futuras, sin que se requiera apropiación en el presupuesto del año en que se concede la autorización. Esta vigencia futura excepcional podrá concederse en último año de gobierno. El monto máximo de las mismas deberá ser consistente con el Plan Financiero Plurianual de la Empresa (…)”._ Que el artículo [6°](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=112778#6) del Decreto 191 de 2021, que modifica el artículo [41°](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=81431#41) del Decreto Distrital 662 de 2018, establece:___Las vigencias futuras que excedan el periodo de gobierno o se soliciten en el último año de gobierno podrán concederse y deberán contar con el aval fiscal por parte del CONFIS Distrital antes de su declaratoria de importancia estratégica por parte del Consejo de Gobierno. Las Empresas con avales fiscales otorgados deberán tramitar solicitud de autorización de vigencia futura dentro de la misma vigencia fiscal del otorgamiento. No se requerirá de nuevo la solicitud aval fiscal o su actualización cuando las fuentes de financiación previstas y la consistencia fiscal con el Marco Fiscal de Mediano Plazo se mantengan.”_ Que la Empresa requiere desarrollar unos proyectos en Gastos de Inversión que, de no contratarse, podrían ocasionar parálisis o afectación en la prestación del servicio de acueducto y alcantarillado, por lo cual es necesario solicitar una autorización de vigencias futuras de carácter excepcional de importancia estratégica por valor de SESENTA Y TRES MIL DOSCIENTOS OCHO MILLONES QUINIENTOS CINCUENTA Y OCHO MIL QUINIENTOS SIETE PESOS ($63.208.558.507) M/ CTE, como se detalla a continuación: | RUBRO / MACRO | PTO 2022 | VF 2023 | VF 2024 | VF 2025 | TOTAL VF | TOTAL PROCESO ---|---|---|---|---|---|--- EXCEPCIONAL DIE | - | 19.637.398.590 | 34.409.418.905 | 9.161.741.012 | 63.208.558.507 | 63.208.558.507 Inversión | - | 19.637.398.590 | 34.409.418.905 | 9.161.741.012 | 63.208.558.507 | 63.208.558.507 0082 - Desarrollo del Plan de Saneamiento y Manejo de Vertimientos | - | 11.716.930.712 | 7.356.130.985 | - | 19.073.061.697 | 19.073.061.697 Eliminación De Conexiones Erradas En Los Sistemas De Alcantarillado En La Cuenca Alta Del Rio Tunjuelo Y Sus Sectores Aferentes En El Área De Cobertura De La Zona 4 | - | 4.262.952.242 | 2.270.345.086 | - | 6.533.297.328 | 6.533.297.328 Psmv, Eliminación De Conexiones Erradas Y Rehabilitación De Los Sistemas De Alcantarillado Sanitario Del Canal Fucha En La Zona 3 De La Eaab. Fase Iii | - | 7.453.978.470 | 5.085.785.899 | - | 12.539.764.369 | 12.539.764.369 0050 - Renovación y/o reposición de los sistemas de abastecimiento, distribución matriz y red local de acueducto | - | 1.368.983.158 | 4.629.486.545 | 1.567.800.439 | 7.566.270.142 | 7.566.270.142 Renovación Red Acueducto Ciudad Kennedy Occidental, Etapa 13 (Acra 80 Y La Cra 79 C Entre La Cl 40 C Sur Y Cl 38 C Sur) | - | 226.287.306 | 768.951.974 | 260.409.701 | 1.255.648.981 | 1.255.648.981 Renovación Red Acueducto Mandalay, Etapa 14 (Ac 6 Y La Cl 5 Entre La Cl 3 Y Cra 73 C) | - | 1.142.695.852 | 3.860.534.571 | 1.307.390.738 | 6.310.621.161 | 6.310.621.161 0051 - Renovación y/o reposición del sistema troncal, secundario y local de alcantarillado sanitario | - | 4.916.218.104 | 16.824.645.037 | 5.697.756.257 | 27.438.619.398 | 27.438.619.398 Renovación Red Alcantarillado Sanitario Ciudad Kennedy Occidental, Etapa 13 (Cra 80 Y La Cra 79 C Entre La Cl 40 C Sur Y Cl 38 C Sur) | - | 894.777.901 | 3.084.397.882 | 1.044.547.886 | 5.023.723.669 | 5.023.723.669 Renovación Red Alcantarillado Sanitario Mandalay, Etapa 14 (Ac 6 Y La Cl 5 Entre La Cl 3 Y Cra 73 C) | - | 4.021.440.203 | 13.740.247.155 | 4.653.208.371 | 22.414.895.729 | 22.414.895.729 0052 - Renovación y/o reposición del sistema troncal, secundario y local de alcantarillado pluvial | - | 1.635.266.616 | 5.599.156.338 | 1.896.184.316 | 9.130.607.270 | 9.130.607.270 Renovación Red Alcantarillado Pluvial Ciudad Kennedy Occidental, Etapa 13 (Acra 80 Y La Cra 79 C Entre La Cl 40 C Sur Y Cl 38 C Sur) | - | 86.080.327 | 293.435.753 | 99.373.597 | 478.889.677 | 478.889.677 Renovación Red Alcantarillado Pluvial Mandalay, Etapa 14 (14 Ac 6 Y La Cl 5 Entre La Cl 3 Y Cra 73 C) | - | 1.549.186.289 | 5.305.720.585 | 1.796.810.719 | 8.651.717.593 | 8.651.717.593 TOTAL | - | 19.637.398.590 | 34.409.418.905 | 9.161.741.012 | 63.208.558.507 | 63.208.558.507 TOTAL EXCEPCIONALES | - | 19.637.398.590 | 34.409.418.905 | 9.161.741.012 | 63.208.558.507 | 63.208.558.507 Que conforme a los escenarios de aprobación y financiación de vigencias futuras que se muestran a continuación, las autorizaciones de vigencias futuras para Gastos de Inversión, objeto de esta solicitud, están cubiertas por los techos de gasto establecidos en el Plan Financiero Plurianual, el cual contempla los lineamientos de política económica y fiscal y el Marco Fiscal de Mediano Plazo, aplicables a las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito. En efecto, el total de las vigencias futuras aprobadas y solicitadas en Gastos de Inversión equivalen a 52% en la vigencia 2023, a 20% en la vigencia 2024, 4% en la vigencia 2025 y 1% en la vigencia 2026, de los Gastos de Inversión proyectados en el Plan Financiero, como se observa a continuación:

Escenario de Aprobación de Vigencias Futuras Inversión

$ Millones corrientes

1. Aprobaciones Confis | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | TOTAL ---|---|---|---|---|--- \+ Aprobaciones años anteriores | 137.515 | 1.894 | 0 | - | 139.409 \+ Aprobadas con presupuesto 2022 | 0 | 0 | 0 | - | 0 \+ Procesos en Curso | 148.544 | 109.987 | 7.061 | - | 265.593 \+ Aprobadas por CONFIS en 2022 | 32.074 | 31.366 | 14.836 | 3.232 | 81.508 \+ En trámite CONFIS | 25.364 | 19.727 | 0 | 0 | 45.091 \+ Aprobadas Junta Directiva | 22.039 | 28.771 | 19.835 | 0 | 70.644 \+ Para Concepto Favorable JD -25/Agosto/22 _(Excepcionales DIE)_ | 19.637 | 34.409 | 9.162 | 0 | 63.209 Total Trámite ante Confis | 385.173 | 226.155 | 50.894 | 3.232 | 665.454 2. Aprobaciones Junta Directiva | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | TOTAL \+ Aprobaciones años anteriores | 30.645 | 0 | 0 | 0 | 30.645 \+ Aprobadas con presupuesto 2022 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 \+ Procesos en Curso | 9.611 | 0 | 0 | 0 | 9.611 G. Inversión Plan Financiero | 1.441.460 | 1.150.999 | 1.159.621 | 633.148 | 4.385.227 Base Delegación JD 30% | 432.438 | 345.300 | 347.886 | 189.944 | 1.315.568 Aprobación Delegación JD 24/Feb/22 | 124.048 | 0 | 0 | 0 | 124.048 Aprobación Delegación JD 28/Abr/22 | 13.346 | 0 | 0 | 0 | 13.346 Aprobación Delegación JD 03/Jun/22 | 14.716 | 0 | 0 | 0 | 14.716 Aprobación Delegación JD 03/Agosto/22 | 102.638 | 0 | 0 | 0 | 102.638 \+ Para Aprobación JD -25/Agosto/22 _(Ordinarias)_ | 46.660 | 0 | 0 | 0 | 46.660 \+ Para Aprobación JD -25/Agosto/22 _(Excepcionales)_ | 22.080 | 0 | 0 | 0 | 22.080 Aprobación JD Acumulada | 363.744 | 0 | 0 | 0 | 363.744 % Cupo utilizado JD | 25% | 0% | 0% | 0% | 8% 3. Total Vigencias Futuras | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | TOTAL = Total Trámite ante Confis | 385.173 | 226.155 | 50.894 | 3.232 | 665.454 % Cupo Utilizado Confis | 27% | 20% | 4% | 1% | 15% = Aprobación JD Acumulada | 363.744 | 0 | 0 | 0 | 363.744 Autorización Total Acumulada | 748.918 | 226.155 | 50.894 | 3.232 | 1.029.198 % Cupo Total | 52% | 20% | 4% | 1% | 23% | | | | | | | | | | |

Escenario de Financiación de las Vigencias Futuras

$ Millones corrientes

Concepto | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 ---|---|---|---|--- _Disponibilidad Inicial_ | _906.670_ | _1.069.444_ | _1.203.217_ | _1.238.062_ | | | | _Ingresos Corrientes_ | _2.288.596_ | _2.413.020_ | _2.554.344_ | _2.948.914_ _Venta de bienes y servicios_ | _2.100.936_ | _2.217.094_ | _2.350.009_ | _2.705.976_ _Transferencias Subvenciones_ | _181.914_ | _190.187_ | _198.606_ | _237.208_ _Transfer. Diferentes a subvenc. (Convenios)_ | _0_ | _0_ | _0_ | _0_ _Otros Ingresos_ | _5.746_ | _5.739_ | _5.729_ | _5.729_ _Recursos de Capital_ | _2.206.504_ | _1.956.628_ | _1.692.264_ | _839.315_ _Recursos Del Crédito_ | _1.875.410_ | _1.700.457_ | _1.163.664_ | _530.061_ _Transferencias de capital (Convenios)_ | _152.771_ | _205.501_ | _280.398_ | _253.341_ _Rendimientos Financieros y Dividendos_ | _30.057_ | _34.101_ | _37.373_ | _39.838_ _Otros recursos de capital_ | _148.266_ | _16.568_ | _210.828_ | _16.075_ Ingresos Vigencia | 4.495.099 | 4.369.648 | 4.246.608 | 3.788.229 Total Ingresos | 5.401.769 | 5.439.092 | 5.449.825 | 5.026.291 | | | | Gastos De Funcionamiento * | 1.634.359 | 1.600.389 | 1.657.618 | 1.838.162 Vigencias Futuras Funcionamiento | 114.921 | 0 | 0 | 0 Margen Sin Comprometer Funcionamiento | 1.519.438 | 1.600.389 | 1.657.618 | 1.838.162 % Compromiso Funcionamiento | 7% | 0% | 0% | 0% | | | | Servicio De La Deuda | 118.157 | 151.173 | 208.315 | 276.530 | | | | Transferencias Inversión | 10.737 | 8.360 | 8.461 | 8.565 | | | | Cuentas Por Pagar Inversión | 963.073 | 1.160.690 | 1.009.403 | 869.859 Inversión Directa | 1.441.460 | 1.150.999 | 1.159.621 | 633.148 Vigencias Futuras Inversión | 748.918 | 226.155 | 50.894 | 3.232 Margen Sin Comprometer Inversión Directa | 692.542 | 924.844 | 1.108.727 | 629.916 % Compromiso Inversión Directa | 52% | 20% | 4% | 1% Gastos de Operación Comercial | 250.899 | 255.509 | 264.671 | 274.548 Vigencias Futuras Operación | 153.210 | 76.559 | 0 | 0 Margen Sin Comprometer Operación | 97.690 | 178.950 | 264.671 | 274.548 % Compromiso Operación | 61% | 30% | 0% | 0% Total Gastos | 5.401.769 | 5.439.092 | 5.449.825 | 5.026.291 Disponibilidad Final | 983.084 | 1.111.971 | 1.141.736 | 1.125.479**

Fuente: Plan Financiero Plurianual

* Incluyen las CXP reflejadas en Plan Financiero

La Disponibilidad Final se presenta en el Plan Financiero como el valor de Rentas con destinación** Que en sesión No. 2639 de la Junta Directiva de la EAAB-ESP, llevada a cabo el 25 de agosto de 2022, por unanimidad los miembros de Junta Directiva emiten concepto favorable para solicitar al CONFIS Distrital autorización para asumir compromisos de vigencias futuras excepcionales en Gastos de Inversión de las vigencias 2023, 2024 y 2025, por valor de SESENTA Y TRES MIL DOSCIENTOS OCHO MILLONES QUINIENTOS CINCUENTA Y OCHO MIL QUINIENTOS SIETE PESOS ($63.208.558.507) M/CTE.

Que en mérito de lo expuesto,

ACUERDA:

Artículo 1. Emitir concepto favorable para solicitar al CONFIS Distrital autorización para asumir compromisos que afectan el presupuesto Gastos de Inversión de vigencias futuras 2023, 2024 y 2025, con carácter de excepcionales de importancia estratégica por SESENTA Y TRES MIL DOSCIENTOS OCHO MILLONES QUINIENTOS CINCUENTA Y OCHO MIL QUINIENTOS SIETE PESOS M/CTE

($63.208.558.507), conforme al siguiente detalle:

$Corrientes Rubro / Proyecto | PTO 2022 | VF 2023 | VF 2024 | VF 2025 | Total VF | Total Proceso ---|---|---|---|---|---|--- EXCEPCIONAL DIE | - | 19.637.398.590 | 34.409.418.905 | 9.161.741.012 | 63.208.558.507 | 63.208.558.507 Inversión | - | 19.637.398.590 | 34.409.418.905 | 9.161.741.012 | 63.208.558.507 | 63.208.558.507 0082 - Desarrollo del Plan de Saneamiento y Manejo de Vertimientos | - | 11.716.930.712 | 7.356.130.985 | | 19.073.061.697 | 19.073.061.697 Eliminación De Conexiones Erradas En Los Sistemas De Alcantarillado En La Cuenca Alta Del Rio Tunjuelo Y Sus Sectores Aferentes En El Area De Cobertura De La Zona 4 | - | 4.262.952.242 | 2.270.345.086 | | 6.533.297.328 | 6.533.297.328 Psmv, Eliminación De Conexiones Erradas Y Rehabilitación De Los Sistemas De Alcantarillado Sanitario Del Canal Fucha En La Zona 3 De La Eaab. Fase Iii | - | 7.453.978.470 | 5.085.785.899 | | 12.539.764.369 | 12.539.764.369 0050 - Renovación y/o reposición de los sistemas de abastecimiento, distribución matriz y red local de acueducto | - | 1.368.983.158 | 4.629.486.545 | 1.567.800.439 | 7.566.270.142 | 7.566.270.142 Renovación Red Acueducto Ciudad Kennedy Occidental, Etapa 13 (Acra 80 Y La Cra 79 C Entre La Cl 40 C Sur Y Cl 38 C Sur) | - | 226.287.306 | 768.951.974 | 260.409.701 | 1.255.648.981 | 1.255.648.981 Renovación Red Acueducto Mandalay, Etapa 14 (Ac 6 Y La Cl 5 Entre La Cl 3 Y Cra 73 C) | - | 1.142.695.852 | 3.860.534.571 | 1.307.390.738 | 6.310.621.161 | 6.310.621.161 0051 - Renovación y/o reposición del sistema troncal, secundario y local de alcantarillado sanitario | - | 4.916.218.104 | 16.824.645.037 | 5.697.756.257 | 27.438.619.398 | 27.438.619.398 Renovación Red Alcantarillado Sanitario Ciudad Kennedy Occidental, Etapa 13 (Cra 80 Y La Cra 79 C Entre La Cl 40 C Sur Y Cl 38 C Sur) | - | 894.777.901 | 3.084.397.882 | 1.044.547.886 | 5.023.723.669 | 5.023.723.669 Renovación Red Alcantarillado Sanitario Mandalay, Etapa 14 (Ac 6 Y La Cl 5 Entre La Cl 3 Y Cra 73 C) | - | 4.021.440.203 | 13.740.247.155 | 4.653.208.371 | 22.414.895.729 | 22.414.895.729 0052 - Renovación y/o reposición del sistema troncal, secundario y local de alcantarillado pluvial | - | 1.635.266.616 | 5.599.156.338 | 1.896.184.316 | 9.130.607.270 | 9.130.607.270 Renovación Red Alcantarillado Pluvial Ciudad Kennedy Occidental, Etapa 13 (Acra 80 Y La Cra 79 C Entre La Cl 40 C Sur Y Cl 38 C Sur) | - | 86.080.327 | 293.435.753 | 99.373.597 | 478.889.677 | 478.889.677 Renovación Red Alcantarillado Pluvial Mandalay, Etapa 14 (14 Ac 6 Y La Cl 5 Entre La Cl 3 Y Cra 73 C) | - | 1.549.186.289 | 5.305.720.585 | 1.796.810.719 | 8.651.717.593 | 8.651.717.593 TOTAL | - | 19.637.398.590 | 34.409.418.905 | 9.161.741.012 | 63.208.558.507 | 63.208.558.507 Artículo 2. El presente acuerdo rige a partir de la fecha de su expedición.

COMUNÍQUESE Y CÚMPLASE.

Dado en Bogotá, D.C., a los 25 días del mes agosto del año 2022.

NADYA MILENA RANGEL RADA

Presidente

HEYBY POVEDA FERRO

Secretaria