Resolución 002 de 2018

RESOLUCIÓN 002 DE 2018

(Febrero 27)

_Por la cual se aprueba los Ajustes al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de la vigencia 2018 de las Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E, de acuerdo con el resultado del cierre presupuestal 2017_ __ EL CONSEJO DISTRITAL DE POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL CONFIS

En ejercicio de sus facultades legales, y en especial con las conferidas en el Decreto Distrital 714 de 1996, el Decreto Distrital 195 de 2007 y el artículo 25 del Acuerdo 17 de 1997, y

CONSIDERANDO:

Que mediante Acuerdo No. [17](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=494) de 1997 del Concejo Distrital, se transforman los Hospitales en Empresas Sociales del Estado del orden distrital.

Que como Empresas Sociales del Estado, están sujetas al régimen presupuestal de las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito, conforme a lo estipulado en el Artículo [3º](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=1693#3) del Decreto Distrital 714 de 1996, en el Decreto Distrital [195](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=24620) de 2007 y en el Artículo [25](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=494#25) del Acuerdo 17 de 1997.

Que conforme a lo estipulado en el artículo 10° literal [(e)](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=1693#10.l.e) del Decreto Distrital 714 de 1996 y en el artículo [28°](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=24620#28) del Decreto Distrital 195 de 2007, corresponde al CONFIS aprobar y modificar mediante resolución el Presupuesto de Ingresos y Gastos de las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito Capital y las Sociedades de Economía Mixta con el régimen de aquellas.

Que según lo establecido en el Acuerdo Distrital [641](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=65686) de 2016 “por el cual se efectúa la reorganización del sector salud de Bogotá, Distrito Capital, se modifica el acuerdo [257](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=22307) de 2006 y se expiden otras disposiciones”, se reorganizó el sector salud y se fusionan las 22 Empresas Sociales del Estado en las 4 Empresas Sociales del Estado denominadas Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E.

Que es necesario ajustar el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E de la vigencia fiscal 2018, de acuerdo con las cifras resultantes del cierre presupuestal y financiero de la vigencia fiscal 2017.

Que el CONFIS en la sesión No. 18 del 20 de octubre de 2017, mediante Resolución No. 011 del 24 de octubre de 2017 aprobó el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E para la vigencia fiscal 2018, conforme al siguiente detalle: Presupuesto de Rentas e Ingresos 2018

Cifras en pesos

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Presupuesto de Gastos e Inversiones 2018

Cifras en pesos

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MODIFICACIONES ESPECÍFICAS

1. ADICIÓN EN EL PRESUPUESTO DE RENTAS E INGRESOS

Disponibilidad Inicial

La cuenta Disponibilidad Inicial se adicionará para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. en $107.674.518.608, con el objeto de financiar prioritariamente: las cuentas por pagar de Funcionamiento, Operación e Inversión.

Ingresos Corrientes

El valor total por adicionar en este agregado para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. asciende a la suma de $50.777.263.845 y corresponde a: Cuentas por Cobrar por venta de servicios de salud $48.472.656.296 y Cuentas por Cobrar Otras Rentas Contractuales $2.304.607.549 de recursos pendientes de recaudo de convenios suscritos con el FFDS.

La Adición total neta del Presupuesto de Rentas e Ingresos es de $158.451.782.453, así:

Concepto | Adición ---|--- Disponibilidad Inicial | $107.674.518.608 Ingresos Corrientes | $50.777.263.845 Total | $158.451.782.453

2. AJUSTE EN EL PRESUPUESTO DE GASTOS E INVERSIONES

Gastos de Funcionamiento

Se adicionará en las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. los gastos de Funcionamiento por valor de $18.697.471.639 para cubrir Cuentas por Pagar.

Gasto de Operación

Se adicionará en las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. los gastos de Operación en la suma de $95.460.164.900, para financiar las cuentas por pagar de este agregado.

Inversión

Se adicionará en las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E., la suma de $11.402.098.892, de los cuales $1.432.054.507 son para financiar inversión de la vigencia y $9.970.044.385 para cubrir las Cuentas por Pagar.

La Adición total en el Presupuesto de Gastos e Inversiones es de $125.559.735.431, así:

Gasto | Adición ---|--- Funcionamiento | $18.697.471.639 Operación | $95.460.164.900 Inversión | $11.402.098.892 Total | $125.559.735.431

Disponibilidad Final

Como resultado de las operaciones presupuestales derivadas de la Adición neta en el Presupuesto de Rentas e Ingresos de $158.451.782.453 y la Adición neta en el Presupuesto de Gastos e Inversiones de $125.559.735.431, se genera una Disponibilidad Final en dos (2) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. (Norte y Sur Occidente), por valor de $32.892.047.022.

PRESUPUESTO AJUSTADO

Una vez efectuadas las anteriores modificaciones, el presupuesto ajustado de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversión es el siguiente:

--- Nota: La Disponibilidad Final se incrementa en $32.892.047.022 del saldo de adición en el Ingreso que no financió Gasto.

I. AJUSTES POR CADA SUBRED

A continuación, se detallan los movimientos presupuestales de cada una las Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. que requieren aprobación de CONFIS:

1. SUBRED CENTRO ORIENTE

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INGRESOS Y RENTAS

Adicionar la Disponibilidad Inicial por valor de $21.175.887.207 correspondiente a la disponibilidad neta de tesorería más los recursos de destinación específica recaudados a 31 de diciembre de 2017, que se van a ejecutar en la presente vigencia.

En el Ingreso Corriente se adicionará el valor de $13.518.752.551 Por efecto de la tendencia de recaudo, resultado de la fórmula establecida en mesa de cierre desarrollada en conjunto con las Secretarías Distritales de Hacienda y Salud. Igualmente se adicionan las cuentas por cobrar Otras Rentas Contractuales para ajustarlas al valor resultante al 31 de diciembre de 2017.

Adición --- Disponibilidad Inicial | $21.175.887.207 Ingresos Corrientes | $13.518.752.551 Total Adición | $34.694.639.758

GASTOS E INVERSIONES

Se adicionarán los Gastos de Funcionamiento en $2.975.971.856, los de Operación en $30.761.438.218 y los de Inversión en $957.229.684 para financiar las Cuentas por Pagar constituidas a 31 de diciembre de 2017.

El efecto en el GASTO es el siguiente:

Adición --- Gastos de Funcionamiento (Cuentas por Pagar) | $2.975.971.856 Gastos de Operación (Cuentas por Pagar) | $30.761.438.218 Gastos de Inversión (Cuentas por Pagar) | $957.229.684 Total Adición | $34.694.639.758 De acuerdo con el cierre y los ajustes realizados, la Subred no presenta Disponibilidad Final.

Disponibilidad Final | $0 ---|--- La Junta Directiva de la Subred mediante Acuerdo 06 del 15 de febrero de 2018, emitió concepto favorable a las modificaciones en el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversión.

2. SUBRED NORTE

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INGRESOS Y RENTAS

Adicionar la Disponibilidad Inicial por valor de $29.566.856.936 correspondiente a la Disponibilidad Neta de Tesorería a 31 de diciembre de 2017 más los recursos de destinación específica recaudados antes de finalizar la vigencia y que se van a ejecutar en 2018.

En cuanto a Ingresos Corrientes, se adiciona el valor de $9.552.601.859, por efecto de la tendencia de recaudo, cuentas por cobrar Otras Rentas Contractuales y la fórmula establecida en mesa de cierre desarrollada en conjunto con las Secretarías Distritales de Hacienda y Salud.

Adición --- Disponibilidad Inicial | $29.566.856.936 Ingresos Corrientes | $9.552.601.859 Total Adición | $39.119.458.795

GASTOS E INVERSIONES

Se adicionarán los Gastos de Funcionamiento en $450.567.068, Operación en $11.635.217.852 y de Inversión en $ 4.528.555.744 para financiar las Cuentas por Pagar constituidas a 31 de diciembre de 2017.

El efecto en el GASTO es el siguiente:

Adición --- Gastos de Funcionamiento (Cuentas por Pagar) | $450.567.068 Gastos de Operación (Cuentas por Pagar) | $11.635.217.852 Gastos de Inversión (Cuentas por Pagar) | $4.528.555.744 Total Adición | $16.614.340.664 De acuerdo con el cierre y los ajustes realizados, la Subred presenta una Disponibilidad Final por $22.505.118.131.

Disponibilidad Final | $22.505.118.131 ---|--- La Junta Directiva de la Subred mediante Acuerdo 03 del 15 de febrero de 2018, emitió concepto favorable a las modificaciones en el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversión.

3. SUBRED SUR

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INGRESOS Y RENTAS

Adicionar la Disponibilidad Inicial en $22.110.069.818 que corresponden a la Disponibilidad Neta en Tesorería a 31 de diciembre de 2017, más los recursos de destinación específica recaudados antes de finalizar la vigencia anterior y que se van a ejecutar en 2018.

En Ingresos Corrientes se adiciona el valor de $15.497.616.731 por efecto de la tendencia de recaudo y la fórmula establecida en mesa de cierre desarrollada en conjunto con las Secretarías Distritales de Hacienda y Salud.

Adición --- Disponibilidad Inicial | $22.110.069.818 Ingresos Corrientes | $15.497.616.731 Total Adición | $37.607.686.549

GASTOS E INVERSIONES

Se adicionarán los Gastos de Funcionamiento en $13.160.271.540, Operación en $19.963.156.052 y de Inversión $4.484.258.957, para financiar las Cuentas por Pagar constituidas a 31 de diciembre de 2017.

El efecto en el GASTO es el siguiente:

Adición --- Gastos de Funcionamiento (Cuentas por Pagar) | $13.160.271.540 Gastos de Operación (Cuentas por Pagar) | $19.963.156.052 Gastos de Inversión (Cuentas por Pagar) | $4.484.258.957 Total Adición | $37.607.686.549 De acuerdo con el cierre y los ajustes realizados la Subred no presenta Disponibilidad Final.

La Junta Directiva de la Subred mediante Acuerdo 011 del 16 de febrero de 2018 emitió concepto favorable a las modificaciones en el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gasto e Inversión. Se precisa que la E.S.E. efectuó un traslado al interior de Gastos de Operación para cubrir la totalidad de las Cuentas por Pagar.

4. SUBRED SUR OCCIDENTE

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INGRESOS Y RENTAS

Adicionar la Disponibilidad Inicial en $34.821.704.647 que corresponde a la Disponibilidad Neta en Tesorería a 31 de diciembre de 2017, más los recursos de destinación específica recaudados antes de finalizar la vigencia anterior y que se van a ejecutar en 2018.

En los Ingresos Corrientes se adiciona $12.208.292.704 por efecto de la tendencia de recaudo, cuentas por cobrar Otras Rentas Contractuales y la fórmula establecida en mesa de cierre desarrollada en conjunto con las Secretarías Distritales de Hacienda y Salud.

Adición --- Disponibilidad Inicial | $34.821.704.647 Ingresos Corrientes | $12.208.292.704 Total Adición | $47.029.997.351

GASTOS E INVERSIONES

Se adiciona en Gastos de Funcionamiento $2.110.661.175, Operación $33.100.352.778 e Inversión $1.432.054.507 con el objeto de financiar las Cuentas por Pagar constituidas a 31 de diciembre de 2017 y la inversión de la vigencia.

El efecto en el GASTO es el siguiente:

Adición --- Gastos de Funcionamiento (Cuentas por Pagar) | $2.110.661.175 Gastos de Operación (Cuentas por Pagar) | $33.100.352.778 Gastos de Inversión (Vigencia) | $1.432.054.507 Total Adición | $36.643.068.460 De acuerdo con el cierre y a los ajustes realizados la Subred presenta Disponibilidad Final por valor de $10.386.928.891.

Disponibilidad Final | $10.386.928.891 ---|--- La Junta Directiva de la Subred mediante Acuerdo 012 del 16 de febrero de 2018 emitió concepto favorable a las modificaciones en el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gasto e Inversión. Se precisa que la E.S.E. efectuó un traslado al interior de Gastos de Inversión para ajustar vigencia.

Que la aprobación de los mencionados ajustes al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones 2018 de las cuatro subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E, se efectuó de acuerdo con las recomendaciones de las Secretarías Distritales de Salud y Hacienda.

RESUELVE:

Artículo primero.

Aprobar una adición en el Presupuesto Rentas e Ingresos de la vigencia 2018 de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E por valor total de $158.451.782.453, por cierre presupuestal 2017, así:

Disponibilidad Inicial

Aprobar la adición de la cuenta Disponibilidad Inicial para las cuatro (4) Subredes por valor total de $107.674.518.608.

Subredes | Total Adición ---|--- Disponibilidad Inicial Centro Oriente | 21.175.887.207 Norte | 29.566.856.936 Sur | 22.110.069.818 Sur Occidente | 34.821.704.647 Total Subredes | 107.674.518.608

Ingresos Corrientes

Aprobar la adición de Ingresos Corrientes para las cuatro (4) Subredes en la suma de $50.777.263.845.

Subredes | Cuentas por Cobrar Ventas Servicios | Cuentas por Cobrar Otras Rentas Contractuales | Total Adición ---|---|---|--- Ingresos Corrientes Centro Oriente | 13.382.852.551 | 135.900.000 | 13.518.752.551 Norte | 8.890.219.437 | 662.382.422 | 9.552.601.859 Sur | 15.497.616.731 | 0 | 15.497.616.731 Sur Occidente | 10.701.967.577 | 1.506.325.127 | 12.208.292.704 Total Subredes | 48.472.656.296 | 2.304.607.549 | 50.777.263.845

Artículo segundo.

Aprobar una adición en el Presupuesto de Gastos e Inversiones 2018 de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E por valor total de $125.559.735.431, por cierre presupuestal 2017, así:

Subredes | Adición | Total Adición ---|---|--- Funcionamiento | Operación | Inversión Centro Oriente | 2.975.971.856 | 30.761.438.218 | 957.229.684 | 34.694.639.758 Norte | 450.567.068 | 11.635.217.852 | 4.528.555.744 | 16.614.340.664 Sur | 13.160.271.540 | 19.963.156.052 | 4.484.258.957 | 37.607.686.549 Sur Occidente | 2.110.661.175 | 33.100.352.778 | 1.432.054.507 | 36.643.068.460 Total Subredes | 18.697.471.639 | 95.460.164.900 | 11.402.098.892 | 125.559.735.431 Resultado de los anteriores ajustes, la Disponibilidad Final para las Subredes Norte y Sur Occidente presenta un saldo de $32.892.047.022, discriminado así:

Subredes | Disponibilidad Final ---|--- Norte | 22.505.118.131 Sur Occidente | 10.386.928.891 Total Subredes | 32.892.047.022

Artículo tercero.

La presente resolución rige a partir de la fecha de su [publicación](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=73659).

PUBLÍQUESE Y CÚMPLASE.

Dada en Bogotá, D.C., a los 27 días del mes de febrero del año 2018.

BEATRIZ ELENA ARBELÁEZ MARTÍNEZ

Secretaria Distrital de Hacienda

ANDRÉS ORTIZ GÓMEZ

Secretario Técnico