Resolución 001 de 2019

RESOLUCIÓN 001 DE 2019

(Marzo 22)

_Por la cual se aprueba los Ajustes al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de la vigencia 2019 de las Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E, de acuerdo con el resultado del cierre presupuestal 2018_

EL CONSEJO DISTRITAL DE POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL CONFIS

En ejercicio de sus facultades legales, y en especial con las conferidas en el Decreto Distrital 714 de 1996, el Decreto Distrital 662 de 2018 y el artículo 25 del Acuerdo 17 de 1997, y

CONSIDERANDO:

Que mediante Acuerdo No. [17](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=494) de 1997 del Concejo Distrital, se transforman los Hospitales en Empresas Sociales del Estado del orden distrital.

Que como Empresas Sociales del Estado, están sujetas al régimen presupuestal de las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito, conforme a lo estipulado en el Artículo [3](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=1693#3)º del Decreto Distrital 714 de 1996, en el Decreto Distrital 662 de 2018 y en el Artículo [25](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=494#25) del Acuerdo 17 de 1997.

Que conforme a lo estipulado en el artículo 10° literal ([e](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=1693#10.l.e)) del Decreto Distrital 714 de 1996 y en el artículo [27](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=81431#27)° del Decreto Distrital 662 de 2018, corresponde al CONFIS aprobar y modificar mediante resolución el Presupuesto de Ingresos y Gastos de las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito Capital y las Sociedades de Economía Mixta con el régimen de aquellas.

Que según lo establecido en el acuerdo Distrital [641](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=65686) de 2016 “por el cual se efectúa la reorganización del sector salud de Bogotá, Distrito Capital, se modifica el acuerdo [257](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=22307) de 2006 y se expiden otras disposiciones”, se reorganizó el sector salud y se fusionan las 22 Empresas Sociales del Estado en las 4 Empresas Sociales del Estado denominadas Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E.

Que es necesario ajustar el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E de la vigencia fiscal 2019, de acuerdo con las cifras resultantes del cierre presupuestal y financiero de la vigencia fiscal 2018.

Que el CONFIS en la sesión No. 17 del 23 de octubre de 2018, mediante Resolución No. [14](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=81269) del 29 de octubre de 2018 aprobó el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E para la vigencia fiscal 2019, conforme al siguiente detalle: Presupuesto de Rentas e Ingresos 2019 Cifras en pesos | Subred Integrada de Servicios de Salud E.S.E. | Disponibilidad Inicial | Ingresos Corrientes | Recursos de Capital | Total Ingresos ---|---|---|---|--- Norte | 8.854.579.000 | 351.492.214.000 | 38.573.000 | 360.385.366.000 Centro Oriente | 1.705.082.000 | 395.797.226.000 | 706.932.000 | 398.209.240.000 Sur Occidente | 53.334.469.000 | 470.139.353.000 | 500.000.000 | 523.973.822.000 Sur | 15.832.752.000 | 393.947.398.000 | 570.352.000 | 410.350.502.000 Totales | 79.726.882.000 | 1.611.376.191.000 | 1.815.857.000 | 1.692.918.930.000

Presupuesto de Gastos e Inversiones 2019

Cifras en pesos

Subred Integrada de Servicios de Salud E.S.E. | Funcionamiento | Operación | Inversión | Total Gastos e Inversiones ---|---|---|---|--- Norte | 64.869.366.000 | 286.661.421.000 | 8.854.579.000 | 360.385.366.000 Centro Oriente | 75.044.519.000 | 300.606.602.000 | 22.558.119.000 | 398.209.240.000 Sur Occidente | 71.536.089.000 | 273.415.871.000 | 179.021.862.000 | 523.973.822.000 Sur | 83.665.451.000 | 259.676.790.000 | 67.008.261.000 | 410.350.502.000 Totales | 295.115.425.000 | 1.120.360.684.000 | 277.442.821.000 | 1.692.918.930.000 Que producto del cierre presupuestal y financiero a 31 de diciembre de 2018, se deben efectuar los siguientes ajustes al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones 2019 de cada una de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E:

MODIFICACIONES ESPECÍFICAS

1. ADICIÓN EN EL PRESUPUESTO DE RENTAS E INGRESOS

Disponibilidad Inicial

La cuenta Disponibilidad Inicial se debe adicionar para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. en $89.298.970.772, con el objeto de financiar prioritariamente las cuentas por pagar de Funcionamiento, Operación e Inversión, así:

Cifras en Pesos

Subredes | Adición ---|--- Disponibilidad Inicial Centro Oriente | 39.834.242.853 Norte | 13.217.258.710 Sur | 12.601.903.141 Sur Occidente | 23.645.566.068 Total Subredes | 89.298.970.772

Ingresos Corrientes

El valor total por adicionar en este agregado asciende a la suma de $3.122.804.134, que corresponde a Cuentas por Cobrar Otras Rentas Contractuales de recursos pendientes de recaudo de convenios suscritos por la Subred Sur con el FFDS.

ADICIÓN TOTAL EN EL PRESUPUESTO DE RENTAS E INGRESOS

La adición total del Presupuesto de Rentas e Ingresos es de $92.421.774.906, así:

Cifras en Pesos

Concepto | Adición ---|--- 1. Disponibilidad Inicial | 89.298.970.772 2.1 Ingresos Corrientes | 3.122.804.134 Total | 92.421.774.906

2. AJUSTE EN EL PRESUPUESTO DE GASTOS E INVERSIONES

Gastos de Funcionamiento

Se debe efectuar una adición en el rubro Gastos de Funcionamiento en tres (3) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. por valor de $18.401.708.997 para cubrir las Cuentas por Pagar.

Gastos de Operación

Se presenta una disminución neta por la suma $612.249.006 en el rubro Gastos de Operación, resultado de una disminución de $19.197.752.610 en Gastos de Operación de la vigencia en la Subred Sur Occidente E.S.E y adiciones en las demás Subredes para financiar las cuentas por pagar de este agregado.

Inversión

Se debe efectuar una adición en el rubro Inversión en tres (3) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E., por la suma de $325.798.384 para cubrir las Cuentas por Pagar.

ADICIÓN NETA EN EL PRESUPUESTO DE GASTOS E INVERSIONES

La adición neta en el Presupuesto de Gastos e Inversiones es de $ 18.115.258.375, así:

Cifras en Pesos

Subred

| | Ajuste | | Total ---|---|---|---|--- 3.1 Gastos de Funcionamiento | 3.2 Gastos de Operación | 3.4 Inversión Centro Oriente | 505.747.000 | 7.860.381.000 | 4.917.000 | 8.371.045.000 Norte | 12.720.171.297 | 241.039.622 | 256.047.791 | 13.217.258.710 Sur | 5.175.790.700 | 10.484.082.982 | 64.833.593 | 15.724.707.275 Sur Occidente | 0 | -19.197.752.610 | 0 | -19.197.752.610 Total Subredes | 18.401.708.997 | -612.249.006 | 325.798.384 | 18.115.258.375

Disponibilidad Final

Como resultado de las operaciones presupuestales derivadas de la adición en el Presupuesto de Rentas e Ingresos de $92.421.774.906 y la adición neta en el Presupuesto de Gastos e Inversiones de $18.115.258.375, se presenta una Disponibilidad Final en dos (2) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E.: Sur Occidente por la suma de $42.843.318.678 y Centro Oriente por $31.463.197.853, para un valor total de $74.306.516.531.

PRESUPUESTO AJUSTADO

Una vez efectuadas las anteriores modificaciones, el Presupuesto ajustado de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones consolidado para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E., es el siguiente:

Cifras en Pesos

Concepto | Presupuesto Vigente (febrero 2019) | Ajuste | Presupuesto Ajustado 2019 ---|---|---|--- DISPONIBILIDAD INICIAL | 87.224.978.128 | 89.298.970.772 | 176.523.948.900 2. INGRESOS | 1.755.940.251.059 | 3.122.804.134 | 1.759.063.055.193 2.1 Ingresos Corrientes | 1.754.124.394.059 | 3.122.804.134 | 1.757.247.198.193 2.4 Recursos de Capital | 1.815.857.000 | 0 | 1.815.857.000 INGRESOS MÁS DISPONIBILIDAD INICIAL | 1.843.165.229.187 | 92.421.774.906 | 1.935.587.004.093 3. GASTOS | 1.843.165.229.187 | 18.115.258.375 | 1.861.280.487.562 3.1 Gastos de Funcionamiento | 296.536.703.874 | 18.401.708.997 | 314.938.412.871 3.2 Gastos de Operación | 1.123.774.119.310 | -612.249.006 | 1.123.161.870.304 3.4 Inversión | 422.854.406.003 | 325.798.384 | 423.180.204.387 DISPONIBILIDAD FINAL | 0 | 74.306.516.531 | 74.306.516.531 TOTAL GASTOS MÁS DISPONIBILIDAD FINAL | 1.843.165.229.187 | 92.421.774.906 | 1.935.587.004.093

3. AJUSTES POR CADA SUBRED

A continuación, se detallan los movimientos presupuestales producto del cierre presupuestal y financiero a 31 de diciembre de 2018, que ajustan el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones 2019 de cada una las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E.:

SUBRED NORTE

Cifras en Pesos

Concepto | Presupuesto Vigente (febrero 2019) | Ajuste | Presupuesto Ajustado 2019 ---|---|---|--- DISPONIBILIDAD INICIAL | 8.854.579.000 | 13.217.258.710 | 22.071.837.710 2. INGRESOS | 352.317.959.157 | 0 | 352.317.959.157 2.1 Ingresos Corrientes | 352.279.386.157 | 0 | 352.279.386.157 2.4 Recursos de Capital | 38.573.000 | 0 | 38.573.000 INGRESOS MÁS DISPONIBILIDAD INICIAL | 361.172.538.157 | 13.217.258.710 | 374.389.796.867 3. GASTOS | 361.172.538.157 | 13.217.258.710 | 374.389.796.867 ---|---|---|--- 3.1 Gastos de Funcionamiento | 64.882.421.216 | 12.720.171.297 | 77.602.592.513 3.2 Gastos de Operación | 287.435.537.941 | 241.039.622 | 287.676.577.563 3.4 Inversión | 8.854.579.000 | 256.047.791 | 9.110.626.791 DISPONIBILIDAD FINAL | 0 | 0 | 0 TOTAL GASTOS MÁS DISPONIBILIDAD FINAL | 361.172.538.157 | 13.217.258.710 | 374.389.796.867

SUBRED SUR OCCIDENTE

Cifras en Pesos

Concepto | Presupuesto Vigente (febrero 2019) | Ajuste | Presupuesto Ajustado 2019 ---|---|---|--- DISPONIBILIDAD INICIAL | 53.334.469.000 | 23.645.566.068 | 76.980.035.068 2. INGRESOS | 471.345.561.383 | 0 | 471.345.561.383 2.1 Ingresos Corrientes | 470.845.561.383 | 0 | 470.845.561.383 2.4 Recursos de Capital | 500.000.000 | 0 | 500.000.000 INGRESOS MÁS DISPONIBILIDAD INICIAL | 524.680.030.383 | 23.645.566.068 | 548.325.596.451 3. GASTOS | 524.680.030.383 | -19.197.752.610 | 505.482.277.773 3.1 Gastos de Funcionamiento | 71.576.821.908 | 0 | 71.576.821.908 3.2 Gastos de Operación | 274.081.346.475 | -19.197.752.610 | 254.883.593.865 3.4 Inversión | 179.021.862.000 | 0 | 179.021.862.000 DISPONIBILIDAD FINAL | 0 | 42.843.318.678 | 42.843.318.678 TOTAL GASTOS MÁS DISPONIBILIDAD FINAL | 524.680.030.383 | 23.645.566.068 | 548.325.596.451 Los $19.197.752.610 deben ser disminuidos en gastos de operación generando un aumento en la disponibilidad final.

SUBRED CENTRO ORIENTE

Concepto | Presupuesto Vigente (febrero 2019) | Ajuste | Presupuesto Ajustado 2019 ---|---|---|--- DISPONIBILIDAD INICIAL | 9.203.178.128 | 39.834.242.853 | 49.037.420.981 2. INGRESOS | 534.758.980.519 | 0 | 534.758.980.519 2.1 Ingresos Corrientes | 534.052.048.519 | 0 | 534.052.048.519 2.4 Recursos de Capital | 706.932.000 | 0 | 706.932.000 INGRESOS MÁS DISPONIBILIDAD INICIAL | 543.962.158.647 | 39.834.242.853 | 583.796.401.500 3. GASTOS | 543.962.158.647 | 8.371.045.000 | 552.333.203.647 3.1 Gastos de Funcionamiento | 75.044.519.000 | 505.747.000 | 75.550.266.000 3.2 Gastos de Operación | 300.947.935.644 | 7.860.381.000 | 308.808.316.644 3.4 Inversión | 167.969.704.003 | 4.917.000 | 167.974.621.003 DISPONIBILIDAD FINAL | 0 | 31.463.197.853 | 31.463.197.853 TOTAL GASTOS MÁS DISPONIBILIDAD FINAL | 543.962.158.647 | 39.834.242.853 | 583.796.401.500

SUBRED SUR

Cifras en Pesos

Concepto | Presupuesto Vigente (febrero 2019) | Ajuste | Presupuesto Ajustado 2019 ---|---|---|--- DISPONIBILIDAD INICIAL | 15.832.752.000 | 12.601.903.141 | 28.434.655.141 2. INGRESOS | 397.517.750.000 | 3.122.804.134 | 400.640.554.134 2.1 Ingresos Corrientes | 396.947.398.000 | 3.122.804.134 | 400.070.202.134 2.4 Recursos de Capital | 570.352.000 | 0 | 570.352.000 INGRESOS MÁS DISPONIBILIDAD INICIAL | 413.350.502.000 | 15.724.707.275 | 429.075.209.275 3. GASTOS | 413.350.502.000 | 15.724.707.275 | 429.075.209.275 3.1 Gastos de Funcionamiento | 85.032.941.750 | 5.175.790.700 | 90.208.732.450 3.2 Gastos de Operación | 261.309.299.250 | 10.484.082.982 | 271.793.382.232 3.4 Inversión | 67.008.261.000 | 64.833.593 | 67.073.094.593 DISPONIBILIDAD FINAL | 0 | 0 | 0 TOTAL GASTOS MÁS DISPONIBILIDAD FINAL | 413.350.502.000 | 15.724.707.275 | 429.075.209.275 Que las modificaciones presupuestales de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E, resultado del ejercicio de cierre presupuestal de la vigencia 2018, cuentan con el concepto previo favorable de las respectivas Juntas Directivas, según los siguientes Acuerdos:

Subred | Acuerdo No. | Fecha ---|---|--- Centro Oriente | 10 | 21 de febrero de 2019 Sur | 020 | 22 de febrero de 2019 Norte | 05 | 21 de febrero de 2019 Sur Occidente | 023 | 21 de febrero de 2019 Que el CONFIS en sesión extraordinaria N° 4 llevada a cabo el 15 de marzo de 2019, aprobó el ajuste al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones para la vigencia 2019 de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E, así: (i) una adición en el Presupuesto Rentas e Ingresos por la suma de $92.421.774.906; (ii) una adición neta en el Presupuesto de Gastos e Inversiones por la suma de $18.115.258.375. Resultado de las anteriores modificaciones la cuenta Disponibilidad Final presenta un valor de $74.306.516.531 Que la aprobación de los mencionados ajustes al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones 2019 de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E, se efectuó de acuerdo con las recomendaciones de las Secretarías Distritales de Salud y Hacienda.

RESUELVE:

Artículo primero.

Aprobar una adición en el Presupuesto Rentas e Ingresos de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E., producto del ajuste por cierre presupuestal a 31 de diciembre de 2018 por la suma de $92.421.774.906, así:

Disponibilidad inicial: Aprobar una adición en la cuenta Disponibilidad Inicial para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E por la suma de $89.298.970.772, así:

Cifras en Pesos

Subredes | Adición ---|--- 1. Disponibilidad Inicial Centro Oriente | 39.834.242.853 Norte | 13.217.258.710 Sur | 12.601.903.141 Sur Occidente | 23.645.566.068 Total Subredes | 89.298.970.772 Ingresos Corrientes: Aprobar una adición en el rubro Ingresos Corrientes de la Subred Integrada de Servicios de Salud Sur E.S.E por valor de $3.122.804.134.

Artículo segundo.

Aprobar una adición neta en el Presupuesto de Gastos e Inversiones de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. por la suma de $ 18.115.258.375, así:

Cifras en Pesos

Subred | | Ajuste | | Total ---|---|---|---|--- | | | 3.1 Gastos de Funcionamiento | 3.2 Gastos de Operación | 3.4 Inversión | Centro Oriente | 505.747.000 | 7.860.381.000 | 4.917.000 | 8.371.045.000 Norte | 12.720.171.297 | 241.039.622 | 256.047.791 | 13.217.258.710 Sur | 5.175.790.700 | 10.484.082.982 | 64.833.593 | 15.724.707.275 Sur Occidente | 0 | -19.197.752.610 | 0 | -19.197.752.610 Total Subredes | 18.401.708.997 | -612.249.006 | 325.798.384 | 18.115.258.375 Resultado de los anteriores ajustes, se presenta una Disponibilidad Final por $74.306.516.531; $42.843.318.678 en la Subred Integrada de Servicios de Salud Sur Occidente E.S.E y $31.463.197.853 en la Subred Integrada de Servicios de Salud Centro Oriente E.S.E.

Artículo tercero.

La presente resolución rige a partir de la fecha de su [publicación](https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=83179).

PUBLÍQUESE Y CÚMPLASE.

Dada en Bogotá, D.C., a los 22 días del mes de marzo del año 2019.

BEATRIZ ELENA ARBELÁEZ MARTÍNEZ

Secretaria Distrital de Hacienda

MAURICIO ENRIQUE ACOSTA PINILLA

Secretario Técnico (E.)